菲律宾投资环境分析.doc

_投资环境分析 (一) 当地投资条件1. 总体投资环境菲律宾是我国最邻近的国家，双方经贸关系战略上具有相当的重要性。菲国投资环境的利弊分析如下：对我商有利因素(1)市场具开发潜力：菲国拥有9,200万人口，人口增加迅速，具有庞大潜在的消费市场。而其地理位置与我相邻，双边往来的运输成本及时间效益均具竞争力。(2)农业合作发展空间大：菲国农业产值约占国内生产毛额15%，积极发展农业为菲国政策，然其生产技术仍大幅低于我国。台商可就农林渔牧产业，选择有利产品项目在菲国投资或拓销。(3)矿产丰富：菲国的铜、金、镍、大理石、石灰石及砂石等矿产蕴藏丰富，矿业并于2004年底开放外人直接投资，投资前景繁荣可期。(4)劳力资源充足：当地劳力及土地供应充沛，价格较我国相对低廉。由于教育普及，且系英语系国家，技术工人较易培训。故欧、美、日信息业及劳力密集电子业均以菲国为其海外零组件加工基地。(5)区域自由贸易协定：菲国为东协会员国之一，可利用菲国打入东协及国际市场。东协自由贸易区共同关税已逐年调降至0%5%，有利于从菲国拓展东协市场。(6)基础建设渐次改善：菲国政府利用日本、美国、欧盟、世银、亚银及国际货币基金的融贷，吸引许多国内外企业参与公共工程之投资、兴建及营运，硬件建设渐趋完善。(7) 经贸政策持续改革：菲国经济改革政策持续推动，管制项目亦陆续开放，市场经济体系渐趋自由。(8)投资优惠奖励：高科技产业享有六年营业免税待遇，非高科技产业为四年；进口原料及半成品减税优惠。在苏比克湾及克拉克经济特区登记之营业所产生之收入，仅须缴交5%营业税，惟内销比例不得超过营业额30%。对我商不利因素(1) 基础建设尚未完善，为经济发展的障碍。偏远地区相对落后，交通、电力、供水及电讯等供应有所限制。(2) 大马尼拉地区已趋饱和，地价攀升、工资上涨、交通拥挤，与越南、印尼、中国大陆比较，丧失竞争优势。(3) 电价高昂，亚洲国家中仅次于日本，增加营运成本。(4) 治安恶化，炸弹及绑架等恐怖事件频传，破案率低，成为投资者人身安全的顾虑。(5) 产业链不健全，许多原料及组件不易在当地取得，必须仰赖进口，造成生产成本负担。(6)限制外人购买土地，影响外商来菲国长期投资之意愿。根据法令，外国自然人不得持有菲国土地，外资比例超过40%的法人公司不得购置任何厂房用地。(7)法令制度不全，行政手续繁琐，各机关层层关卡，办事效率低，造成时间的损耗。另外，官员贪渎索贿情况时有所闻，也间接增加业者营运成本。(8) 劳资纠纷频传，罢工事件大部分发生在制造业。工会力量逐年增强，较激进者往往较受劳工欢迎。2. 外商在当地投资概况由于菲国总体经济表现良好，通货膨胀温和，以及外国投资者持续将盈余再投资于本地企业，2009年外人直接投资净流入19亿5,000万美元，较2008年的15亿4,000万美元成长26.2%，超出菲国政府原订的18亿美元目标；大部分外人直接投资流向制造业、房地产业、营建业、服务业、金融业、矿业、贸易、交通、仓储及电信业，主要来源国家依次为美国、日本、香港及荷兰。预期2010年矿业及外包产业将吸引更多外资流入，外人直接投资金额目标为18亿美元。在外人间接投资部分，2009年外人间接投资流入金额63亿3,500万美元，流出金额为59亿4,700万美元，净流入金额3亿8,800万亿美元，2008年则为净流出17亿8,400万美元。菲国总体经济环境良好、物价稳定、利率较低，以及海外劳工汇款流入等，为间接投资净流入增加之主因。2009年间接投资来源国家依次为美国、英国、新加坡、日本及香港，占整体投资金额之80%。3. 台商在当地经营产业类别及其情况台商在菲国投资行业甚广，包括：水泥、汽车、便利商店、纺织品成衣、农渔业及水产品、电子及电器产品、房地产及营建业、金属及非金属产品、机械业、纸浆及纸制品、橡塑胶业、化学、食品、金融保险等。投资台商大多为中小企业，较大投资案为台朔重工及台湾汽电共生公司之电厂投资、高银化工等，增资者则有东隆五金及敦南科技公司。现阶段旅菲台商人数估计约6,000人。菲国整体投资环境与东南亚邻国相较，囿于政治不定、产业群聚不足、工资及公共费率偏高，对台商投资吸引力明显较低。近年来，由于菲币持续走强，劳力密集性产业在当地已逐渐失去优势。累计至2009年9月，台商在菲国投资件数992件，金额18亿4,610万美元，占外人投资第7位。由于传统产业在当地已逐渐丧失竞争力，台商近年来之经营型态已有由制造商转型为进口商之迹象，进口来源多以中国大陆为主。(二) 给我国业者的投资建议1. 厂商在当地投资应注意事项(1)劳工工资：菲国工资每日约8.0美元，较邻近的中国大陆、柬埔寨及越南为高。(2)劳工生产力：当地人民具拉丁民族个性，虽然生性开朗，但工作效率需特别要求。(3)劳工素质：员工服务标准及技巧仍有待训练，并须预防员工偷窃事件发生。(4)工会组织：工会常借口介入营运管理及谈判，未达成协议往往以罢工方式进行抗争。(5)海关查缉：走私及平行输入问题严重，逃漏税进口品价格低于市场行情，致发生劣币趋逐良币情形。(6)货币：菲律宾披索2009年平均汇率贬值7.10%，惟随着经济景气复甦，外劳汇回款增加及外资流入，预期披索在2010年会逐渐走强。(7)政府行政管理：贪污腐败情形颇为外人诟病，业者需消耗较多时间与官员周旋。(8)智慧财产权：仿冒品及盗版品充斥市面，业者必须注意防范。2. 可投资产业型态或产品项目劳力密集产业在我国已不具竞争力，菲国技术劳力尚称低廉，我国厂商可仿效英特尔、德州仪器、摩托罗拉、飞利普、日立、宏碁等欧、美、日、台电子大厂，利用此一优势，配合当地技术劳工，将我国部分电子业移至菲国加工装配。另外，当地盛产椰子、棕榈等适合发展液态油脂化工业(Oleochemicals)的天然原料，企业可运用这些当地资源，在菲国生产相关衍生品，如供清洁、去污、润滑或杀菌等使用的化工品。菲国政府已于2010年3月23日通过2010年投资优先计划(Investments PrioritiesPlan)，对符合资格之私人企业提供税务优惠，以吸引更多投资，创造就业机会。适用该计划优惠措施之投资项目包括：环保、防灾、减灾、灾后复原(如道路、桥梁重建)、水泥、制药等。另外，2010年投资优先计划亦延长紧急偶发(contingency)项目之优惠，即在全球经济危机时，凡属有助于创造就业之投资，仍可享有赋税减免优惠。而因应Mindanao岛缺电危机，当地进口发电机组可免征进口税及享有税务优惠。另为支持菲国人民创业，微型及小型企业亦适用投资优先计划，惟银行、金融机构、零售业服务业、小型矿业、保健产品业、法律禁止或限制行业、不符合外人投资法之外人投资等则不在奖励范围内。3. 可在当地技术合作项目2009年菲律宾就业人口中近33%从事农业，农业占整体GDP比重仍高达14.9%，对菲国经济具有重要地位。不过由于资金匮乏、生产技术落后以及灌溉系统不足，许多农作物产量仍有待提升。近期随着生质燃油需求增加，菲国广大未利用农地正适宜栽种玉米及木薯等生质燃油作物，我国业者可考虑以农业技术优