（安全技术及工程专业论文）基于投入产出模型的煤矿安全投资决策分析.pdf

s u b j e c t：a n a l y s i so fs a f e t yi n v e s t m e n td e c i s i o n m a i 【i n gi nc o a lm i n e b a s e do ni n p u t - o u t p u tm o d e l s p e c i a l t y ：s a f e t yt e c h n o l o g ya n de n g i n e e r i n g n a m e ：y a n gb o i n s t r u c t o r ：t i a ns h u i c h e n g a b s t r a c t ( s i g n a t u r e ) ! 驾鱼 ( s i g n a t u r e ) i nr e c e n ty e a r s ，t h em i l l i o nt o n sd e a t hr a t ei nc h i n a sc o a lm i n eg o e sd o w ny e a rb yy e a r ， b u ti ti s s t i l lh i 曲c o m p a r e i n gw i t ho t h e rc o u n t r i e si nt h ew o r l d t h es i t u a t i o no fs a f e t y p r o d u c t i o ns t a t u si sg r i m t h e r em a yb em a n yr e a s o n sf o rt h a t ，f o re x a m p l e ，t h es a f e t y i n v e s t m e n ti sr e l a t i v el e s st h a nt h eo t h e rc o u n t r i e s ，a n dt h el e v e lo fs a f e t yi n v e s t m e n t d e c i s i o n - m a k i n gi ss t i l li nt h ei n i t i a ls t a g e ，a n ds oo n i nv i e wo f t h ea b o v ep r o b l e m , t h i sp a p e r a n a l y z e st h ec o n n o t a t i o no fs a f e t yi n v e s t m e n t c o n j u n c t i o n 诵mt h ei n p u t - o u t p u tm e t h o d ，t h e c o n c e p to fs a f e t yi n v e s t m e n td e c i s i o n m a k i n gi sp r o p o s e db a s e do nt h ei n p u t - o u t p u tm o d e l i no r d e rt oe s t a b l i s ht h ei n p u t - o u t p u tm o d e ls c i e n t i f i c l y , f i r s to fa l l ，t h i sp a p e rd i s c u s s e s h o wt od e s i g nt h ei n p u t o u t p u tt a b l e s ，a n dp o i n t st h a ts e c u r i t yi ss e m i - p u b l i cp r o d u c t t h e s a f e t yi n p u t - o u t p u tt a b l eo f c o a lm i n ei sf r o m e db a s e do nt h ec h a r a c t e r i s t i c so fn a t i o n a lv a l u e i n p u t - o u t p u tt a b l e s ，s a f e t yp r o d u c t i o ni n p u t - o u t p u tt a b l e sa n de n t e r p r i s e si n p u t - o u t p u tt a b l e s s e c o n d l y , q u a l i t a t i v e l ya n a l y z et h ec o m p o s i t i o no ft h es a f e t yi n p u t - o u t p u tt a b l e ，a n d d i s c u s s et h es e l e c t i o no fp a r a m e t e r si nt h et a b l e t h i r d l y , a c c o r d i n gt ot h es a f e t yi n p u t o u t p u tt a b l e s ，t h i sp a p e rc a l c u l a t e sf o u rc o n s u m i n g c o e f f i c i e n t sa n de s t a b l i s h e st h es a f e t yi n p u t - o u t p u tm a t h e m a t i c a lm o d e l f o u r t h l y , t h i sp a p e re s t a b l i s h e st h es a f e t yi n v e s t m e n td e c i s i o n - m a k i n gm o d e lt oa n a l y z e t h es a f e t yi n v e s t m e n td e c i s i o n - m a k i n g b a s e do nd e am o d e l ，t h i sp a p e rd i s c u s s e sh o wt o d e t e r m i n et h es i z eo ft h et o t a li n v e s t m e n ti ns a f e t y , a n dh o wt oa d j u s tt h es t r u c t u r eo fs a f e t y i n v e s t m e n ti no r d e rt oa c h i e v eh i g ho u t p u t a n dt h e n , a n a l y z et h ei n f l u e n c i n gf a c t o r so fs a f e t y i n v e s t m e n td e c i s i o n - m a k i n g f i i t h l y , t a k eac o a lm i n ei ns h a a n x ip r o v i n c ea sa ne x a m p l e t h em o d e lc a l c u l a t i o n p r o c e s sc o m p l e t e l yr e a l i z e si nt h em a t l a bs o f t w a r e t h er e s u l t so fa n a l y s i ss h o wt h a tt h e s a f e t yp r o d u c t i o nl e v e li nt h i se n t e r p r i s ei sw e l l ，b u ti ts t i l ln e e dt oi n c r e a s ei n v e s t m e n ti n s a f e t y t h es a f e t yi n v e s t m e n ti nt h ef u t u r es h o u l df o c u so nt h ed a y - t o d a ys a f e t ym a n a g e m e n t a tl a s t , g i v es o m es u g g e s t i o n sb a s e do nt h er e s u l t s t h i sp a p e r p r o v i d e san e wa n a l y t i c a l p e r s p e c t i v ef o rs a f e t yi n v e s t m e n td e c i s i o n m a k i n gf o r mt h ev i e wo fs a f e t yi n p u t - o u t p u t a n a l y s i s i to p t i m i z e st h es t r u c t u r eo fs a f e t yi n v e s t m e n t ，a n dm a k e st h ed e c i s i o n - m a k i n go f s a f e t yi n v e s t m e n ts e i e n t i f i c l yi nc o a lm i n e ，p r o v i d i n gr e f e r e n c ef o rt h es a f e t ym a n a g e m e n t a n dd e c i s i o n - m a k i n g k e y w o r d s ：s a f e t yi n v e s t m e n ti n p u t - o u t p u tm o d e l i n v e s t m e n td e c i s i o n d e am o d e lc o a lm i n e t h e s i s ：a p p l i c a t i o nr e s e a r c h 妻错技大学 学位论文独创性说明 本人郑重声明：所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作 及其取得研究成果。尽我所知，除了文中加以标注和致谢的地方外，论文中不 包含其他人或集体已经公开发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得西安科 技大学或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志对 本研究所做的任何贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 fl 学位论文作者签名：柄哎日期： 学位论文知识产权声明书 本人完全了解学校有关保护知识产权的规定，即：研究生在校攻读学位期 间论文工作的知识产权单位属于西安科技大学。学校有权保留并向国家有关部 门或机构送交论文的复印件和电子版。本人允许论文被查阅和借阅。学校可以 将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩 印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时本人保证，毕业后结合学位 论文研究课题再撰写的文章一律注明作者单位为西安科技大学。 保密论文待解密后适用本声明。 学位论文作者签名： 栖波 指导教师签名：伊 沙起年莎月f 日 1 绪论 1 绪论 1 1 引言 企业的安全生产关系着社会的稳定、和谐及可持续发展，随着社会经济的繁荣昌盛 和科技的快速腾飞，社会大众对安全的呼声和需求空前提高，企业的安全生产已经成为 人民大众关注的热点问题。 中国目前已是世界上最大的煤炭生产和消费国，2 0 0 0 年以来，我国产煤量逐年递增， 与此同时，煤矿百万吨死亡率总体呈下降趋势，这表明我国的安全生产水平日益提高， 发展趋势如图1 1 所示。 2 0 0 02 0 0 l2 0 0 22 0 0 32 0 0 42 0 0 52 0 0 62 0 0 7 图1 i2 0 0 0 一2 0 0 7 年我国煤炭产量与煤矿百万吨死亡率的趋势对比图 ( 来源于国家安全生产监督管理总局对外公布的数据) 虽然我国安全生产形势在逐渐好转，但与世界其他国家相比依然存在差距。我国煤 矿百万吨死亡率无论是与发达国家( 如美国) 相比还是与发展中国家( 如印度) 相比都 高出几十倍【l 】，与世界平均水平相距较远，如表1 1 所示。因此，致力于煤矿安全的工 作者和研究者依然任重而道远。 表i i 煤炭百万吨死亡率中外比较人，百万吨 国家煤炭安全监察局的最新统计数据显示，2 0 0 7 年，我国煤矿事故共计2 4 2 1 起， 7 6 5 4 3 2 1 0 为 佑 竹 5 0 西安科技大学硕士学位论文 i 死亡3 7 8 6 人，平均每天7 起事故，11 人丧命。究其原因，安全投资不足或不合理是非 常重要的因素之一。 我国的安全总体投入水平相对较低。在安全活劳动投入方面，我国的安全监察人员 的万人( 职工) 配备率相当低，为0 2 ，美国是我国的1 0 余倍，英国是我国的2 2 倍。 在安全经费投入方面，用万人投入率比较，美国是我国的3 倍，英国是我国的5 倍。我 国2 0 世纪9 0 年代企业年均安全总投入( 包括安措经费、劳动防护用品等) 占g d p 的 比例为0 7 0 3 ，而发达国家的安全投入一般占到g d p 的3 2 1 。我国也有相当数量的 企业，每年均有一定的安全投资，但投资方向随意性大，缺乏科学的指导，很少从理论 上和实践上对安全投资进行深层次的研究和论述，没有区分出安全生产的主要矛盾和次 要矛盾，表现出较低的安全投资决策水平，最终导致事故的发生，影响了煤矿的经济效 益。 综上所述，在以人为本、创造和谐社会的今天，煤矿急需提高安全投资决策水平。 在科学技术和经济能力有限的基础上，煤矿要预防事故，提高安全生产水平，研究和分 析企业安全投资结构，进行合理高效的安全投资决策分析是关键。 1 2 国内外研究现状及发展趋势 1 2 1 安全投资理论的发展 国内外理论界有许多种关于投资的理论、学说和流派，不同学派的思想形成了不同 的投资观点、原则和方法论。 ( 1 ) 西方投资理论述评 西方投资理论伴随着凯恩斯( c a i r n s ) 的宏观经济理论的产生而产生，经过几十年 的完善与发展，理论内容不断发展和深化，理论体系日趋精密和完整，对现实世界投资 行为的解释力也逐渐增强。 凯恩斯主义投资理论产生于2 0 世纪3 0 年代，以凯恩斯( c a i r n s ) 就业、利息和货 币通论中的投资思想为基础，并经过其追随者们进一步发展而成的。凯恩斯革命后， 西方投资理论开始作为一个相对完整的体系出现在宏观经济学中【3 】。2 0 世纪3 0 年代末 至6 0 年代末是西方投资理论快速发展的时期，在这一时期，凯恩斯学派、后凯恩斯学 派、新凯恩斯学派、新古典学派对它的发展都做出了卓有成就的贡献。6 0 年代是西方投 资理论最繁荣的阶段，7 0 年代之后，投资理论的发展十分缓慢。8 0 年代，卢卡斯首次 创见性地将不确定性引入投资分析中。1 9 8 3 年，阿贝尔利用一个随机最优模型，弥补了 卢卡斯理论中的不足，提出了投资的期权价值理论。9 0 年代以来，有关行业投资水平均 衡的研究出现了较大进展。 在投资理论的发展过程中，投资领域主要涉及实业投资和金融投资，主要方法有判 2 1 绪论 定定理法、价值分析法、“期望损失工作日 法、费用一效益分析法( c b a ) 、费用一有 效性分析法( c e a ) 等。其中，k s s o n 等对韩国的建筑业进行了最佳安全投入的研究 4 1 ；s c o t tf a r r o w 等人的文献中，渗透着一种成为主流的安全投资管理理念，如“安全第 一、“一盎司的预防价值，一英磅的救治等，形象地揭示了安全预防的投入即安全投 资，会获得大的价值和回报【5 1 。在安全投资决策方面，h y u n g i o o n y o o n 提出了一种用于 安全投资决策的程序，可以量化用于设备和服务方面的安全投资，有效地预防了化工厂 事故的发生【6 】om e e i s h i ac h e n 针对中国的职业健康安全管理体系，探讨了工厂管理者 在职工安全和健康方面投入多少的影响因素【7 j 。 ( 2 ) 国内安全投资理论的发展 国内关于安全投资理论的研究开展得比较晚，尚处于起步和发展阶段，其理论体系 还不完善，比较成熟的研究成果较少，尤其是安全投资的概念在理论界还未达成共识。 在安全投资理论方面，主要是关于安全投资，经济效益以及相关量的探讨。如黎忠 文、罗云对我国企业安全投资的经济效益定量评价问题进行了分析和探讨例；李红霞、 田水承研究了安全投入与安全水平、安全投入与安全报酬、事故赔偿与安全水平、经济 效益与安全投入产出等之间的关系，提出了煤炭企业改善安全现状的管理对策及建议 【9 】1 1 0 】【1 1 】【1 2 1 ：龚铁强，王国顺推导得出：企业生产系统安全程度应在企业安全负担最小点 和安全收益最大点之间，运用这一结论，安全投资决策将更加科学和准确【l3 。为使理论 的研究更全面、更具有实用性，有一些研究者引入了一些数学方法，如田水承、屈奎运 用灰色系统预测方法，对企业的安全投入与安全效益的相关问题进行了研究1 1 4 1 ；李宏勋、 郭伟光运用灰色关联理论找出了安全投资结构中与效益关联度最大的因素【1 5 j ；朱忠厚将 层次分析法运用于煤矿安全投资方向的决策中，在安全投资资金有限时避免了安全投资 方向的盲目性【1 6 j 。 许多学者也在尝试运用各种理论建立安全投资模型，使投资的相关值得以量化。如 梅强应用灰色系统理论，建立了安全投资效益系统关联模型【1 。王大业、王琦用 c o b b d o u g l s a 函数建立安全投资优化分配模型【l8 】；辛嵩、程卫民利用边际分析理论研究 了煤炭企业最佳安全投资的确定方法，建立了安全投资的数学模型【1 9 】；牛莉引入了模糊 综合评判数学模型，并且验证了其在风险投资决策中的可行性【2 0 】；田水承、税永波建立 企业安全投资违规行为的预期效用经济模型、企业与安全生产监督部门博弈模型、企业 安全投资基本效用模型，提出全方面规范和引导我国企业安全投资违规行为的具体措施 1 2 1 】。还有的学者提出了基于生命价值理论和实物期权理论的安全投资分析模型 2 2 】【2 3 1 。 总之，安全投资领域的发展较快，但数学模型方面还处于发展阶段，能运用的方法 有待于进一步的扩展。 3 西安科技大学硕士学位论文 1 2 2 投入产出分析的产生和发展 投入产出分析是一种科学先进的综合预测方法，简称投入产出法。它的产生不是偶 然的，而是有一定的社会历史背景。它适应了当代资本主义经济发展的需要，把经济事 实和理论结合起来，是充实“经济理论的空匣 的一种尝试。由于现代生产力的发展、 科学技术的进步和生产的高度社会化，客观上也迫切要求对错综复杂的经济联系做出比 较精确的数量分析阱】。 ( 1 ) 投入产出法的产生 二十世纪三十年代，投入产出理论产生于美国，是由美国经济学家、哈佛大学教授 瓦西里列昂惕夫( w l c o n t i c f ) 在前人关于经济活动相互依存性的研究基础上首先提出 并研究和编制的。列昂惕夫( l e o n t i e f ) 从1 9 3 1 年开始研究投入产出技术，编制投入产 出表，目的是研究美国的经济结构。1 9 3 6 年，他撰写的“美国经济制度中投入产出数量 关系在经济学和统计学评论上发表。此文是世界上有关投入产出分析的第一篇论 文，标志着投入产出技术的诞生。1 9 5 3 年，列昂惕夫( l e o n t i e d 与他人合作，出版了 美国经济结构研究一书。通过这些论著，列昂惕夫( l e o n t i e f ) 提出了投入产出表 的概念及其编制方法，阐述了投入产出技术的基本原理，创立了投入产出技术这一科学 理论。 ( 2 ) 投入产出法在国外的发展 投入产出分析从产生到现在经历了8 0 年的发展，不仅在原理和方法论上有了很大 的进展，而且在应用范围的广度方面也有所扩大。戴维哈京斯( d a v i dh u t c h i n s ) 于 1 9 4 8 年提出了以微分方程的形式表示的动态投入产出模型；1 9 5 1 年，艾萨德( i s a r d ) 提出了在地区研究中的投入产出模型；列昂惕夫( l e o n t i e f ) 本人于1 9 5 3 年和1 9 7 0 年 也先后在哈京斯( h u t c h i n s ) 等人的研究基础上，系统地研究了“动态求逆 等模型， 还把投入产出模型应用于核算环境污染方面；英国经济学家斯通( s t o n e ) 1 9 7 0 年在第 四届投入产出国际会议上提出了人口投入产出表。7 0 年代之后，不少学者运用各种方法 和手段提出了各种动态投入产出模型。其中，多夫曼( d o r f r n a n ) 、萨缪尔逊( s a m u e l s o n ) 和索洛( s o l o w ) 结合线性规划对投入产出结构进行了动态分析，提出了所谓大道定理。 此外，投入产出模型在研究收入分配、财务会计核算、产业部门及教育等社会问题方面 得到了广泛的应用 2 4 1 。 ( 3 ) 我国投入产出分析的应用 在我国，华罗庚首先研究这个问题。1 9 8 4 至1 9 8 5 年期间，华罗庚生前所完成的最 后一组论文计划经济最优化的数学理论陆续在科学通报上发表，使得投入产出 模型得到了各方面的重视，这方面的研究也活跃了起来。1 9 8 7 年，钟契夫、陈锡康编写 了投入产出分析一书，较为系统的论述了投入产出分析的原理、方法和应用，为投 4 1 绪论 j _篁i innn i|l - i 昌宣 入产出理论的应用提供了参考。 投入产出的相关技术和理论应用范围很广，粮食生产、电子信息、钢铁行业等方面 都有涉及，如陈锡康，郭菊娥利用投入占用产出技术预测了2 0 3 0 年中国的粮食产量、 粮食进口量及自给率【2 5 】：陈锡康、刘秀丽应用投入产出局部闭模型技术，首次计算了电 子信息技术在9 个流域和全国的投资乘数【2 q ；任铁良等建立了钢铁企业产品价值量投入 产出模型及其优化模型，并且在攀钢的实际应用中取得了实刻2 7 1 。投入产出模型还应用 于煤炭行业，如籍丽珍、冯敏初步探讨了投入产出模型辅助煤炭经济政策制定问题 2 8 1 ； 李红霞、袁碧玉建立了煤炭资源的投入产出数学模型，对陕西省未来煤炭资源的供需趋 势进行了分析与预测例；彭秀平、潘长良对矿业动态投入产出模型的具体形式进行了研 裂3 0 1 。黄盛仁等还将投入产出理论及模型推广应用于安全生产领域，建立了全国安全生 产投入产出表，使安全与生产的关系清晰地反映在一张图表上【3 1 1 。李峰、胡宗义用投入 产出分析方法，构造出安全事故投入产出关联模型【3 2 】。 总之，投入产出技术的应用性很广，实用性很强，但在安全生产领域的应用还处于 初级阶段，发展前景非常广阔。 1 2 3d e a 模型的研究现状 d e a ( d a t ae n v e l o p m e n ta n a l y s i s ) 模型，即数据包络分析模型是由美国著名的运筹 学家查恩斯( ac h a m e s ) 、库伯( wwc o o p e r ) 和罗兹( er h o d e s ) 等创立的【3 3 】。自1 9 7 8 年第一个d e a l 模型c 2 r 模型问世以来，d e a 方法无论在理论研究还是在实际应用 方面都有迅速的发展。 ( 1 ) 理论研究 1 9 8 6 年，查恩斯( ac h a m e s ) 、库伯( wwc o o p e r ) 和魏权龄给出了一个新的数据 包络模型c 2 w 模型；1 9 8 7 年，查恩斯( ac h a m e s ) ，库伯( wwc o o p e r ) ，魏权龄 和黄志民又建立了锥比率的c 2 w h 模型；d e a 模型还得到了很大的扩充和完善，例如， 加法d e a 模型，乘法d e a 模型，l o g 型d e a 模型，具有决策者偏好的锥比率的d e a 模型，具有无穷多个d m u 的半无限规划的d e a 模型，随机d e a 模型等等。 1 9 8 8 年，我国学者魏权龄所著的评价相对有效性的d e a 方法首次系统地介绍 了d e a 方法，这对于在国内普及和推广d e a 方法起到了重要的作用。国内很多学者将 d e a 方法引入到项目的决策中，先后提出了只有输出( 入) 的d e a 模型【3 4 】、确定动态 前沿生产函数的d e a 模型【3 5 】、基于多目标规划的d e a 模型【3 6 】等。 目前，除了上述多个d e a 模型，国内外学者又研究并提出了全局d e a 模型，成分 d e a 模型，与模糊数学相结合的模糊d e a 方法，综合d e a 模型等一系列d e a 模型， 这些新模型仍然在不断的完善和发展。 ( 2 ) 应用研究 5 西安科技大学硕士学位论文 d e a 方法首次成功运用是在评价为弱智儿童开设的公立学校的项目上。在评价相 对效率和效益方面，d e a 方法广泛的应用在非单盈利的公共服务部门如学校、医院等。 随着人们的深入研究和实践，d e a 的应用范围不仅由非盈利的公共服务部门扩展到了 企业，而且也由横向管理效率评价延伸到同一决策单元历史发展的纵向评价。目前，用 d e a 方法进行评价的领域已经包括学校、银行、农业、邮政、机场维护、医疗机构、 交通运输机构、电力工业系统、矿产资源开发利用及生产企业等。 例如，李鑫等将d e a 方法用于评价企业的经营绩划了7 】；李延忠等将d e a 方法用于 公路网的综合评价【3 8 】；贺彩霞在分析了高校投入产出的基础上，将该方法应用于高校投 资效益的评价【3 9 】；谭志国运用d e a 方法建立了我国主要汽车制造企业投资相对有效性 的评价模型，为企业管理者进行科学决策提供依据和参考例；李新民等运用d e a 方法 对胜利油田下属的十个采油企业的经济效益进行了综合评价，并找出了非有效决策单元 今后工作的改进方向【4 1 】；王筱明等应用c 2 r 模型对山东省1 7 个城市的土地利用率进行 了有效性评价，提出了提高用地效率的建议【4 2 】；刘永浩将d e a 方法应用于煤炭企业的 有效性分析 4 3 1 ；杨波，田水承将d e a 方法用于企业安全投资分析，解决了企业安全投 资合理的比例问题，为安全投资决策提供了理论指导删。 ( 3 ) 投入产出分析与d e a 方法相结合 很多学者也尝试将投入产出分析与d e a 方法相结合进行分析，这会使两者的优势 更加突出，相得益彰。例如，y a t - h u n gc h i a n g 等应用投入产出和d e a 方法对建设部门 的消耗量和输入进行了分析【4 5 1 ；彭煜证明了投入产出分析的d e a 有效性，也就是说作 为决策单元的各个部门都是d e a 有效的，且都在同一个有效的生产前沿面上，从而给 出了投入产出表的一个d e a 有效的性质【4 q ；江兵等提出了基于投入产出表的d e a 方法， 用实例证实投入产出表与d e a 方法的互补能获得更满意的评价h 7 j ；李亚明等将d e a 方 法应用于投入产出表，并对建筑业进行了分析【4 引。但总的来说，两种方法相结合的研究 还处于萌芽阶段，有很大的发展空间。 总之，d e a 方法开辟了生产有效性分析的新途径，是一种生产前沿性的研究方法。 事实证明，d e a 方法已成为管理科学、系统工程和决策分析、评价技术等领域一种常 用和重要的分析工具和手段。同时，有关d e a 方法的研究还在不断地深入和发展。从 理论上讲，d e a 模型的发展是无止境的，从实际上讲，d e a 模型的应用是非常广泛的。 因此，对d e a 模型的拓展研究既有理论意义又有实用价值。 1 3 研究的目的和意义 安全生产就是在生产过程中，通过安全投资提高安全技术装备，通过安全活动对生 产活动进行监督、控制和调整，从而为劳动者提供一个远离事故的安全环境，达到无事 故或低事故生产的一个投入产出的过程。分析和研究安全投资的目的也正是为了确保安 6 1 绪论 全生产、减少人员伤亡和职业病的发生，使财产损失和环境危害降低到最小限度。 企业作为安全投资的主体，它不可能无止境地投入，不可能不惜代价地追求最大限 度的安全性。用企业有限的投资，去实现尽可能高的安全生产水准，在员工获得可接受 的安全水平条件下，尽力去节约企业的安全投资，这是现代社会背景和生产现状对安全 投资理论和安全投资决策提出的严峻挑战，是安全领域研究者的共同愿景，是本文的最 高憧憬。 本文拟从深刻剖析安全投资的内涵出发，建立煤矿安全投入产出模型。在投入产出 分析的基础上，结合d e a 模型，对安全投资决策提出可行性的建议，达到最大限度的 减少事故损失、合理确定安全投资金额和方向，以期切实提高企业的安全生产水平。 本文研究的意义： ( 1 ) 安全投资决策分析有利于提高企业的安全生产水平，有利于企业高效的运用 安全投资，提高安全投资的经济效益； ( 2 ) 将投入产出模型应用于安全投资领域，并用d e a 模型辅助分析，为安全投资 决策提供了一个新的分析视角，有利于优化安全投资结构，科学制定安全投资决策，为 煤矿进行安全生产管理和决策提供参考依据； ( 3 ) 有利于降低事故发生率，保障安全生产，提升国家、政府、企业、或组织的 国际形象或社会形象； ( 4 ) 适应了国民经济和社会发展的需要，揭示企业安全投资的规律，促进安全工 作、劳动保护事业、安全科学技术的发展。 1 4 本文研究的内容和技术路线 安全投资是否会给企业带来经济效益? 回答是肯定的。然而，安全投资与其它类型 的经济投资相比有其特殊性，由于事故损失的潜在性和难于计量的特点，以及安全投资 产生的经济效益有事后性、隐形性特征，导致一些愿意进行安全投资的企业在投资过程 中做出盲目的选择，投资的经济效益不明显，打击了企业安全投资的积极性。因此，发 展安全经济学，探讨安全投资体制，提高安全效益，首先要分析安全投资的概念及分类， 其次要进行安全投资决策分析，用一些数学模型将抽象参数定量化，减少投资金额和投 资方向的盲目性，切实提高企业的安全投资决策水平。 企业用于消除危险的资源是有限的，在资源有限的条件下，如何保障安全投资，如 何合理地配置有限的资源，如何优化安全投资方案，如何确定投资方向，如何评价安全 投资的效果，如何完善安全投资机制，解决这一系列问题对降低安全投资成本，对提升 安全投资效益，对提高企业各级领导的安全投资决策水平有现实的指导意义。 本文的研究内容主要包括以下几个方面： ( 1 ) 在综述国内外安全投资理论、投入产出分析和d e a 模型研究现状的基础上， 7 西安科技大学硕士学位论文 分析安全投资的范畴，探讨安全效益的表现形态，对安全投资决策的相关理论进行分析， 为安全投入产出模型的建立奠定基础；分析我国安全生产中存在的问题，阐述安全投入 产出分析的步骤和安全投资决策分析的具体思路。 ( 2 ) 探讨煤矿安全投入产出表的构建。把安全是一种半公共产品的理念引入投入 产出表的建立环节，视安全投入为一个单独运算的投入，事故损失为安全产出量大小的 一种表现形式；根据煤矿生产的特点，划分生产部门；由投入产出之间的平衡建立投入 产出模型，分析安全投入与安全产出、安全投入与总投入、以及安全投入相关量之间的 关系；建立安全投入五个分量与安全产出之间的d e a 模型，通过相关软件求解，由结 果探讨安全投入总量一定时，如何通过调节安全投入各个分量之间的关系来实现安全产 出的最大化。最后，根据以上分析的结果，作出科学合理的安全投资决策，并分析煤矿 安全投资决策的影响因素。 ( 3 ) 在实际调研中，取得某煤矿2 0 0 6 年投入产出的详细数据，将数据分类规整， 代入已建立的安全投入产出表中，列出相关系数计算表，通过投入产出模型得出投入与 产出间的关系。进而分析安全投入与总投入之间的关系。通过分析结果，指出该企业安 全投资的概况，预计今后安全投资的重点，探讨该企业五个安全投资分量间相互依存的 关系。最后，基于决策结果给出决策建议。 本文研究的技术路线如图1 2 所示。 8 1 绪论 图1 2 本文技术路线图 9 西安科技大学硕士学位论文 2 安全投资决策分析的理论基础 2 1 安全投资的相关理论 作为商品经济的产物，投资是以交换、增值取得一定经济效益为目的的，是在经济 领域中使用的概念。安全，很大程度上是为生产服务的。首先安全保护了人，而人是生 产中最重要的生产力因素；其次，安全维护和保障了生产资料和生产环境，使技术的生 产功能可得以充分发挥。因此，安全对经济的增长和发展具有一定的作用，安全活动既 是一种有生产意义的活动，又是一种能带来经济效益的活动。所以，对安全的投入也称 作投资。从安全具有效益的经济学观点看，安全投资是安全活动得以进行的必要条件。 通过研究其规律和理论，用投资的技术和方法指导安全投资活动，以期产生更多的经济 效益，促进经济的增长和发展。 2 1 1 安全投资的范畴 安全投资，一般认为是投入安全活动的一切人力、物力和财力的总和。但我国的学 者对安全投资的具体定义、范畴及分类有不同的看法。 梅强认为安全投资是指为了提高企业的系统安全性、预防各种事故的发生、防止因 工伤亡、消除事故隐患、治理尘毒作业区的全部费用，即为保护职工在生产过程中的安 全和健康所支出的全部费用【1 7 1 。表2 1 列出了安全投资的分类。 表2 1 安全投资的分类 安全投资分类内涵 安全技术措施费 工业卫生措施费 安全教育费用 劳动保护用品费 日常安全管理费 主要包括生产设备和设施的安全防护装置，生产区域安全通道与标志所需费 用。 主要包括生产环境有害因素治理以及为改善劳动条件的设施所需的费用。 主要包括购置或编印安全技术、劳动保护书刊、宣传品、电化教育所需设备， 设立安全教育室，举办安全展览会、安全教育训练等所需费用。 为保护职工在生产过程中不受各种伤害所必备的个体防护用品费。 企业安全管理部门日常办公费及其人工费用。 解东辉，刘志强认同安全投资是对安全活动做出的一切人力、物力、财力投入的总 和。并把煤矿的安全投资分为战略性的安全投资和非战略性安全投资阳。如表2 2 所示。 方丽认为安全投资是指控制危险源，消除事故隐患，提高作业安全系数，实现现场 标准化；治理尘毒危害，根治跑冒滴漏，改善作业环境，实现环境标准化；强化安全教 1 0 2 安全投资决策分析的理论基础 育，加大安全文化建设，提高安全文化素质，实现员工本质安全化。即为企业创造一个 正常的安全生产秩序和良好的作业环境，实现人一机一环境系统本质安全化而在人力、 物力、财力等方面的投入【5 1 1 。 表2 2 煤矿的战略性与非战略性安全投资 安全投资类别 内涵 战略性安全投资 安全技术措施投资，主要包括生产设备和设施的安全防护装置、生 产区域安全通道与标志所需费用。 工业卫生技术投资，主要包括生产环境有害因素治理以及为改善劳 动条件所需的费用。 辅助设施投资。 宣传教育投资( 含安全奖励费用) 防护用品投资，指用于个体防护用品的费用。 非战略性安全投资 职业病诊治费，指用于职业病诊断和医疗的费用。 保健投资，例如高危害、高危险高劳动强度津贴、防暑降温津贴等。 事故处理费用，指事故抢救、调查、赔偿等事件发生后的资金投入。 修复投资，指对部分全部损坏的设备及设施的修理和添置的投资。 张玉海认为，为了保证生产经营活动的顺利进行，保证扩大再生产，必须使参与生 产过程的劳动者、生产工具、生产资料和生产环境等都具有一定的安全保障功能。对取 得这些保障功能所必须的一切人力、物力、财力的付出，时间和空间的付出，以及安全 科学知识的普及，法律法规的执行，安全信息交流，安全教育与培训等，都可以称为安 全投, , 入1 5 2 1 。 田水承认为投入安全活动的一切人力、物力和财力的总和称为安全投资，也称为安 全资源。因此，在安全活动实践中，安全专职人员的配备、安全与卫生技术措施的投入、 安全设施维护保养及改造的投入、安全教育及培训的花费、个体劳动防护及保健费用、 事故援救及预防、事故伤亡人员的救治花费等，都是安全投资。而事故导致的财产损失、 劳动力的工作日损失、事故赔偿等，非目的性( 提高安全活动效益的目的) 的被动和无 益的消耗，则不属于安全投资的范畴p 引。 综上所述，研究者大都认为在安全领域的人力、物力和财力的投资属于安全投资的 范畴，只是不同的研究者对此的表述和侧重点有所不同。其中，张玉海将人力、物力、 财力上的投资认为是硬件上的投入，他增加了软件投资的内容，把安全科学知识的普及 和法律法规的执行提升到安全投资的高度，这可能是安全投资范畴扩展后的发展方向之 一。本文将延续安全投资划分为五类的观点，即安全投资包括安全技术措施费，工业卫 生措施费，安全教育费用，劳动保护用品费，日常安全管理费。 西安科技大学硕士学位论文 2 1 2 安全投资的效益 “效益 是现代社会运用十分广泛的一个概念，它是价值概念的进一步发展。从经 济学上讲，效益是价值的实现，或价值的外在表现。因此，某种意义上，效益就是价值。 随着生产的发展，人们对“价值有了进一步的认识，凡是人参与的对社会发展起一定 推动作用的物质生产与非物质生产都具有“价值。 对于一个企业来说，效益包括社会效益、经济效益、企业信誉和员工士气等，但是 般企业最注重的效益是经济效益，就是“投入一产出”的关系，即“产出量 大于“投 入量 所带来的效果或利益。安全是一种状态，是指这个企业通过一定的资金投入在员 工的安全意识和行为、设备的安全维护和运行等方面达到的一种状态，即安全生产状态， 而达到这个状态的必经途径就是安全投资。 在安全领域，安全效益的表现形式不同于一般生产经营投资带来的利润。安全投资 很大程度被人们认为是摸不着、看不见、只投入不产出的亏本事。这是因为安全投资所 反映的经济效益有它独有的特征，而这一特征未能完全地被人认识和接受。 安全投资可以转化为效益。安全投资产生的效益与普通的投资不同，不能直接反映 在产品的数量增加和质量的改进上，没有直接的很明显的盈利性收入，而是渗透在生产 经营活动的过程和成果中，体现在安全投入能保障生产的正常和连续进行。安全投资并 不直接增加产品价值，只是避免了不安全所造成的价值损失。因此，从表面上看，安全 投资是一种“负效益。这种投资的直接结果是：企业不发生或减少发生事故、减少人 员伤亡和企业财产损失。而这个结果是保证企业持续生产、取得正常效益的必要条件。 从经济发展的角度看，如果安全生产做好了，企业效益就有了保证，员工的生活和生产 秩序才能正常进行，从而才能发挥极大的社会效益；反过来，经济效益提高了，企业可 以拿出更多的资金进行安全投入，形成安全生产的良性循环。 总之，安全投资可以产生两种效果，直接效果是人的生命安全与身体健康的保障以 及财产损失的减少，这是减轻生命与财产损失的功能。另一个重要效果是维护和保障系 统功能得以充分发挥，这是安全投资的“增值能力 。由于安全投资能解决不安全的因 素，保证事故或灾害得以有效的控制和减少，实现“安全高效的目标；同时进行安全 过程的优化，实现“高效的安全一，这会大大鼓舞员工的士气，提高企业的信誉度，促 进企业健康稳定的发展，这也是一种经济效益。 2 1 3 安全投资与效益之间的关系 人们改造自然的能力及其相应的经济投入在一定时期内是有限的，在生产过程中的 事故和损失有时难以避免。因此，任何安全投资主体不可能不惜代价地去追求最大限度 的安全性。它必须考虑安全投资与安全效益的关系，即投资主体应衡量：一笔安全投资 1 2 2 安全投资决策分析的理论基础 所避免的事故损失( 机会收益) 必须大于这笔投资用于生产性投入所带来经济收益( 机 会成本) 。这决定了投资主体进行安全投资的临界点。 一般企业的效益是其安全投资的单调增加函数，即随着安全投资的增加，企业的效 益也是随之增加的。通过对企业生产经营数据的分析，可以发现企业的安全投资与效益 的关系呈下述曲线，即安全投资一效益曲线【5 3 】，如图2 1 所示。 效 益 o s l s 2 安全投资 图2 1 安全投资一效益曲线 从安全投资一效益曲线可以看出，安全投资对企业效益的影响可分为三个区域： ( 1 ) 安全失稳区。区域( 0 ，s 1 ) 称为安全失稳区。在此区域内虽然有安全投资， 但企业的安全状态和效益都是无法保证的。s l 也称为安全失稳点。 ( 2 ) 安全改进区。区域( s l ，s 2 ) 称为安全改进区。在这个区域内增加安全投入时， 安全状态的改善非常明显企业效益增长幅度加大。s 2 点是最佳安全状态点，在企业其他 经营条件不变的情况下，在s 2 点的安全投资会使企业获得最大效益，s 2 点称为安全保 障点。 ( 3 ) 溢出区。区域( s 2 ，+ ) 称为溢出区。企业如果不考虑成本盲目无节制地加 大安全投入，虽然是能够一直保持最好的安全生产状态，但是企业效益开始减少。 因此，安全投资的多少有个限度问题【5 4 1 ，从理论上讲，当安全费用与事故损失费用 为最小值时，此时的投入值是最佳投入点，但它的约束条件是要达到社会所要求的安全 水平。同时某些安全的本质决定该单位投入再多的费用，也不能保证不发生事故，只要 安全水平达到了可接受的程度，就应考虑与经济效益的结合问题，这就是安全投入的上 限。反过来说，安全投入的降低也不一定就会导致安全水平的恶化，只有降到了一定的 限度时，安全水平才会发生恶化，这就是安全投入的下耐5 5 】。 对于不同的企业来说，都有不同的安全投入上下限，不同的最佳安全投资值，所以 企业应该重视安全改进区的区域长度，准确把握目前的投资状态，使安全投资的效益得 以充分发挥。 1 3 西安科技大学硕士学位论文 2 1 4 安全投资决策 投资决策就是企业为实现预期目标，运用一定的科学理论、方法和手段，对若干可 行性方案进行研究论证或对单一方案的可行性进行分析，从若干方案中选出最佳或对单 方案可行性与否做出明确判断的过程。现代管理理论认为，管理的重心在经营而经营 的重心在决策。投资决策是企业所面临的众多决策中关键所在1 5 6 j 。 企业投资决策的基本目标就是实现投资效益的最大化。投资决策在企业的