（产业经济学专业论文）政府治理环境污染的经济手段研究.pdf

捅要 近年来，我国在经济发展的过程中环境污染问题变得越来越严重：一方面，政府努 力完善经济手段以使环境朝更好的方向发展；另一方面，政府治理环境污染的经济手段 在实施过程中也存在很多亟待解决的问题。因此，完善我国政府治理环境污染的经济手 段具有重要的现实意义。 本文运用环境经济学的相关理论与方法，立足于排污收费、环境税、排污权交易及 押金退款制度等几种典型经济手段的治污功效分析，指出价格机制、政府环境管制、 环境资产有偿使用和产权关系、市场信息以及环保意识等是影响经济手段实施效果的主 要因素，分析了这些经济手段存在的问题及原因。指出经济手段实施效果的影响因素主 体主要是政府和企业，针对经济手段在实施的过程中缺乏足够的监督机制原因，建立了 监督机制欠缺下政府和企业间的博弈模型，从博弈的角度说明经济手段实施中企业与政 府部门的利益冲突及相互牵制的内在联系，找到影响政府监督有效实施的因素，寻求合 理现实的监督方案；针对排污收费这种经济手段在实施的过程中排污总量没有限制及监 督部门和污染企业间信息不对称的原因，分析政府和企业之间的内在博弈关系，并基于 委托代理理论和激励性规制设计思想，建立一个排污总量控制的排污收费定价激励机 制模型，得出该机制可有效促使高污染企业向低污染企业发展；针对政府主体之间在环 境污染治理方面存在着利益的冲突原因，分析了他们之间的内在博弈关系，主要是从中 央政府与地方政府之间、地方政府之间的经济博弈进行分析。最后从完善经济手段的机 制、建立健全的政府监督机制、建立排污权交易信息平台和普及环境保护知识宣传教育 四个方面对经济手段提出完善建议。 关键词：环境污染，环境治理，经济手段 a b s t r a c t i nr e c e n ty e a r s ，o u rc o u n t r ye n v i r o n m e n t a lp o l l u t i o ni n c i d e n t ss t i l lo c c u ri ne c o n o m i c a l d e v e l o p m e n tp r o c e s s o nt h eo n eh a n d ，g o v e r n m e n td o t h e i rb e s tt oi m p r o v ee c o n o m i cm e a n s t om a k et h ee n v i r o n m e n tt o w a r dab e t t e rd i r e c t i o n ；o nt h eo t h e rh a n d ，t h e r ea r em a n y p r o b l e m st ob es o l v e d ，a b o u te c o n o m i ci n s t r u m e n t so f e n v i r o n m e n t a lp o l l u t i o no fg o v e r n a n c e i nt l l e i m p l e m e n t a t i o np r o c e s s s o ，i m p r o v i n ge c o n o m i c i n s t r u m e n t so fe n v i r o n m e n t a l p o l l u t i o nh a si m p o r t a n tp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e t h i sa r t i c l eu s e se n v i r o n m e n t a le c o n o m i c st h e o r i e sa n dm e t h o d s ，b a s e do nt h es e w a g e c h a r g e s e n v i r o n m e n t a lt a x e s ，e m i s s i o n st r a d i n g a n dd e p o s i t - r e f u n ds y s t e ma n a l y z i n g e f f i c i e n c yo ft y p i c a le c o n o m i ci n s t r u m e n t so fp o l l u t i o nc o n t r o l ，p o i n t e do u tt h a tt h ep r i c e m e c h a n i s m ，g o v e r n m e n te n v i r o n m e n t a lr e g u l a t i o n ，e n v i r o n m e n t a la s s e t s ，c o m p e n s a t i o nf o r t h eu s ea n dp r o p e r t yr i g h t s ，m a r k e ti n f o r m a t i o na n de n v i r o n m e n t a la w a r e n e s si s t h em a i n f a c t o r st h ei m p a c to fe c o n o m i ci n s t r u m e n t st oi m p l e m e n t , a n da n a l y z i n gt h e s ee c o n o m i c a l m e t h o de x i s t e n c eq u e s t i o na n dt h er e a s o n p o 缸e do u tt h a tt h eg o v e r n m e n ta n de n t e r p r i s e sa r e m a i nb o d yo ft h ee f f e c to fe c o n o m i ci n s t r u m e n t st oi m p l e m e n t ，f o re c o n o m i ci n s t r u m e n t s l a c k i n ga d e q u a t em o n i t o r i n gm e c h a n i s m si nt h ec o u r s eo ft h ei m p l e m e n t a t i o n ，e s t a b l i s h i n g t h eg o v e r n m e n ta n de n t e r p r i s e sg a m b l i n gm o d e l ，f r o mt h eg a m ep e r s p e c t i v e o ft h e i m p l e m e n t a t i o no fe c o n o m i c i n s t r u m e n t se x p l a i n i n gt h a te n t e r p r i s e sa n dg o v e r n m e n t d e p a r t m e n t sc o n t a i nt h ec o n f l i c ta n dm u t u a li n t e m a lr e l a t i o n si no r d e rt of i n dt h ei m p a c t f a c t o r so ft h ee f f e c t i v ei m p l e m e n t a t i o no fg o v e r n m e n to v e r s i g h ta n dr e a s o n a b l er e a l i t y s u p e r v i s i o np r o g r a m ；f o rt h et o t a la m o u n to fe m i s s i o n sn ol i m i ta n di n f o r m a t i o na s y m m e t r y b e t w e e nt h eg o v e r n m e n ta n de n t e r p r i s e s ，a n a l y z i n gt h e i ri n n e rg a m e ，a n db a s e do np r i n c i p a l - a g e n tt h e o r ya n di n c e n t i v er e g u l a t i o nd e s i g n , e s t a b l i s hi n c e n t i v ep r i c i n gm o d e la b o u tt o t a l c o n t r o lo fas e w a g ec h a r g i n g ，d r a w nt ot h em e c h a n i s mt oh i g h - p o l l u t i n ge n t e r p r i s e sc a n e f f e c t i v e l yp r o m o t ee n t e r p r i s ed e v e l o p m e n tt ol o w p o l l u t i o n ；f o r t h ei n t e r e s t sc o n f l i c t b e t w e e ns u b j e c t sf o rt h eg o v e r n m e n ti ne n v i r o n m e n t a lp o l l u t i o nc o n t r o l ，a n a l y z i n gt h e i ri n n e r g a m e ，m a i n l yf r o mc e n t r a la n dl o c a lg o v e r n m e n t s ，l o c a lg o v e r n m e n t s t oa n a l y z et h ee c o n o m i c g a m e o nt h i sb a s i s ，n o t e dt h a ti m p r o v i n gt h ec a p a c i t yo f e c o n o m i ci n s t r u m e n t sa n di n c r e a s e d f r o m i m p r o v i n g m e c h a n i s mo fe c o n o m i c i n s t r u m e n t s ， e n h a n c i n g g o v e r n m e n t s i m p l e m e n t a t i o n ，s e t t i n gu pt r a d i n gi n f o r m a t i o np l a t f o r m ，s p r e a d i n gp r o p a g a n d a a n de d u c a t i o n o ne n v i r o n m e n t a lp r o t e c t i o na n ds oo nf o u ra r e a st op u tf o r w a r dap r o p o s a lo fe c o n o m i c i n s t r u m e n t s k e yw o r d s ：e n v i r o n m e n t a lp o l l u t i o n ，e n v i r o n m e n t a lp o l l u t i o ng o v e m a n c e ，e c o n o m i cm e a n s i i 长安大学硕士学位论文 第一章绪论 1 1 研究背景 在人类活动强度相对较低的传统社会，生态环境被视为生产活动背景和开发对象， 是一种可利用的资源。近、现代以来，这种状况发生了很大的变化。企业的生产经营行 为与环境之间，开始出现各种矛盾和冲突。随着科学技术的迅猛发展，人类经济、文化 等方面取得了日新月异的进步，人们的物质生活水平和精神水平也得到了最大限度的提 高，但是，作为人类发展副产物的环境污染，也逐渐成为威胁人类健康乃至生存的重大 问题，使得二者之间的矛盾趋于严重化。虽然政府强调保护环境，但企业个体的利益目 标与环境目标毕竟存在着很大的差异，因此，在实践中难免产生种种问题。具体表现为： 第一，环境效益的长期性与企业追求短期效益的矛盾。环境治理的周期一般比较长， 当企业尚未找到新的经济增长途径的前提下，势必与企业求稳盼富和追求短期利益的心 理相冲突。 第二，环境治理投资与企业追求利益最大化之间的矛盾。对于以追求利益最大化为 经营目标的企业而言，环境治理的投资回报率低，见效慢，在经济效率方面显然是不合 算的。 第三，环境资源的外部性与企业自利意思之间的矛盾。环境资源的自然属性( 即公 共物品属性) ，在消费上不具有排他性和竞争性，这直接后果是，无论环境的建设者还 是破坏者，他们所得到的环境利益或环境惩罚都是等同的。 为此，各国政府及人民踏上了保护环境的征程。我国政府也不例外，结合我国国情， 借鉴国外高效率治理环境的经验，制定出一系列的环境管理政策和提出一些有效的环境 管理手段。 迄今为止，政府治理环境污染的手段，主要包括行政、经济、法律、技术和教育等。 政府运用这些手段限制损害环境质量的活动，并通过全面而有效的规划使实现经济与环 境的协调发展，在不超出环境承载能力的前提下，最大限度地满足经济发展需要。目前， 我国政府管理环境以命令控制型手段( 法律手段和行政手段) 为主，经济手段为辅【1 1 。 尽管我国政府的环保工作虽己开展多年，目前部分城市和地区环境虽有所改善，2 0 0 8 年，我国政府把环保总局上升为环境保护部，也是体现了我国政府对环境保护的加强和 重视，但整体污染形势仍不容乐观。 政府运用命令控制型手段对企业的环境污染行为进行管理，起初曾对环境的改善起 第一章绪论 到了积极的作用，但其缺陷也是毋庸置疑的：第一，采用行政和法律手段很难准确地对 治理难度和污染程度进行平衡，必然导致污染的再次发生，因此也很难有效地根除企业 的环境污染行为；第二，政府采用这种手段对企业的污染行为进行管理，需要设置众多 与之配套的管理机构监督和检查企业的执行情况，大大增加了管理成本；第三，由于受 到管理水平和客观条件的局限，政府在制订环境标准时，很难全面考虑个体的差异，更 倾向于采用“一刀切”的做法，使得治理环境的成效很难起到长远的积极的作用1 2 】。 在上个世纪，随着西方国家一些学者对环境问题的不断深入研究，提出环境污染问 题，从根本上来说，是一个经济问题。因而政府解决环境问题也必须从经济手段方面入 手。早在2 0 世纪3 0 年代，英国福利经济学家庇古就开始从经济学角度对英国的环境污 染问题进行研究，提出让政府来干预企业的经营行为以解决环境问题的理论。其实质是 由政府制定一个合理的环境资源的使用价格，通过强迫污染企业和个人承担外部费用， 使其减少环境污染行为，从而将企业和个人造成的外部不经济性内部化，后来这一手段 被称为“庇古手段”，如排污收费和产品税收、环境补贴等典型手段。在2 0 世纪6 0 年代， 美国经济学家科斯也提出了一系列的理论：他指出通过对环境污染外部成本的经济学分 析，实现社会最优污染水平的手段( 政府直接管制、排污收费制度、污染权交易制度、财 政补贴制度、科斯定理机制、环境税收制度等) ，都存在一定的弊端和缺陷，比较而言，环 境税收制度是目前解决环境污染问题的最优手段，也是解决外部负效应的重要方式，这被 称为“科斯手段”。它具体包括：明晰产权、建立可交易的许可证制度等形式。随后，经 济合作与发展组织( o e c d ) 和世界银行哈密尔顿等分类中深入总结出以下几种：利用 市场、创建市场和执行鼓励金等。2 0 世纪末期由于信贷事业的发展，有学者又提出采取 环保投资、信贷优惠、信贷准入、环境责任保险、环境资产证券化、绿色融资等手段。 与政府命令控制型手段相比，政府治理环境的经济手段具有明显的优越性：一是政 府治理环境的经济手段是以市场为基础的，采用间接宏观调控改变市场信号，通过利益 导向来改变和驱动环境污染者的行为，而不需要全面监督和检查对象的微观活动，大大 降低了政府管理的成本；二是政府采用经济手段治理环境，即是以市场为媒介，成功地 将环境治理和保护的责任转交给了污染者，让他们自己选择缴费或治污，提高了污染者 的环保意识和其治污的积极性；三是政府治理环境的经济手段具有更高的灵活性。对政 府来说，修改或调整一种收费政策相对弹性和灵活，但是，一项法律或规章制度的修改 或调整却明显存在更多制约条件；同样对污染者来说，可以根据环境污染收费标准进行 合理的预算，并在此基础上选择治污或缴费，这样使监管者和生产者都达到相对的灵活， 2 长安大学硕士学位论文 为改善环境污染做出各自的努力【3 】。 我国从1 9 7 8 年开始实施排污收费制度，迄今所用的经济手段还有环境税、押金一退 款、排污权交易和环保投资等手段。然而，目前我国的经济发展还处于初期阶段，许多 一 企业在自身的经济发展过程中还具有有限理性和追求自我利益的倾向，每个企业都企图 以最小的成本支出获取最大的收益，即追求企业自身利益的最大化。因此在环境污染治 理方面，尤其是在缺乏某种保障机制或不能形成利益预期时，企业往往萌发“搭便车”、 躲避外部成本等动机以保证自身利益不受损失。同时，从近几年的污染事件中，也可以 看出这些经济手段在我国实际实施中并未达到理想中的效果。这些事实说明，现阶段我 国政府治理环境污染的经济手段在实际实施中仍然存在许多问题，比如在排污收费制度 方面存在：征收排污费用管理混乱、收费对象界定不完全、收费标准很低、收费中的“讨 价还价”、收费使用违法等问题；在排污权交易制度方面存在：排污权交易市场机制不 成熟、试点中排污权转让价格未必公正合理、监督管理机制不健全、排污企业和环保监 管部门之间的寻租行为及排污权交易的地区差异等问题；在环境税方面存在：征收范围 狭窄、税收优惠措施的形式缺乏多样性、相关环境保护税种缺乏协调性、调节力度较弱 等等问题。本文正是基于这些问题，在前人研究的基础上，采用定性分析和博弈论分析 等方法，运用环境经济学相关理论，先分析了政府治理环境污染的经济手段的影响因素， 然后深入分析了经济手段实施效果的影响因素的主体之间的内在博弈关系，寻求出这些 因素影响经济手段实施效果的内在原因，最后提出完善我国政府治理环境污染的经济手 段改进措施，希望能够为政府相关部i - j n 定决策提供参考。 1 2 研究意义 进入2 l 世纪来，我国提出了积极建立资源节约型、环境友好型社会，努力保持经 济发展与人口、资源、环境相协调的目标，同时，加强环境污染的治理，使经济效益和 生态效益同步发展。在这样的背景下，本文从政府角度出发，研究政府在治理环境中运 用经济手段存在的问题，采用定性分析法、博弈论文分析法，以建立和完善全面的、系 统的政府经济手段体系，为我国政府有关部门更好地运用经济手段治理环境污染提供参 考意见。同时，本文的研究意义也存在以下几点： 1 2 1 现实意义 本文研究的现实意义可概括为： ( 1 ) 通过对政府治理环境中应用经济手段所存在的问题进行分析研究，可以更好的 3 第一章绪论 发挥政府经济手段的调节作用，有利于促进我国政府在治理环境污染方面的激励机制体 系的完善，有利于解决我国在经济发展过程中存在的环境污染问题； ( 2 ) 在当前我国经济持续快速发展与环境污染日益严重的现实下，本文结合国内环 境情况和经济发展的需要，在前人研究的基础上，分析政府经济手段在环境治理应用中 存在的问题及影响因素，研究环境经济手段机制的构建与完善问题，这对于减轻我国政 府在减少环境污染程度、建立环境友好型社会具有重要的参考价值，也对于我国研究政 府利用经济手段解决环境污染问题和制定环境政策者具有借鉴意义。 1 2 2 理论意义 完善政府治理环境污染的经济手段是极具很强实践性的课题，但实践需要理论的指 导。本文吸取、借鉴国内外的研究成果，对政府管理环境的经济手段进行了系统的理论 分析，从环境的公共物品性质和环境污染的外部不经济性两个方面揭示污染问题形成的 经济根源。然后从庇古理论和科斯定理两方面分析经济手段的理论基础。在对现阶段国 内外政府治理环境经济手段综述的基础上，分析我国政府治理环境的经济手段实施中的 影响因素和实施中存在的问题及其原因；分析经济手段实施中的影响因素主体间的内在 博弈关系，从而为构建和完善我国政府经济手段体系奠定了坚实的理论基础。这表明本 文的研究具有现实的理论意义。 1 3 国内外研究综述 1 3 1 国外文献综述 政府治理环境污染的经济手段上世纪初开始就被看作环境经济学的非常重要的研 究内容之一。在此领域做出了显著的贡献，当属英国经济学家庇古和美国经济学家科斯。 1 9 2 0 年庇古在福利经济学中指出解决外部性问题可以用国家税收的办法这一基本政 策思想( p i g o u ，1 9 3 2 ) ，即通过“看得见的手”给外部不经济性制定一个合理的价格政策。 1 9 6 0 年科斯在“社会成本问题”中以环境污染为范例，提出解决市场失效问题可以运用市 场的方法，即通过“看不见的手”来解决环境问题。他们的论述只是提供了一个理论基础 和政府保护环境所运用的经济手段的雏形，但不是针对政府保护环境所采取的经济手段 的专门研究。但是伴随世界经济的加快发展、自然资源的枯竭和环境问题的逐日严重， 资源、环境和生态问题渐渐成为世界各国关注的焦点。国外关于政府运用经济手段解决 环境问题的研究日益集中。目前主要有以下几类【4 】： 第一类主要研究政府保护环境的经济手段的理论基础。代表性和引用率最高的文献 4 长安大学硕士学位论文 是鲍摩尔与奥泰斯合著的环境政策的理论一书。在该书中，他们运用局部均衡方法 证明了基本市场条件下，政府采取经济手段比命令控制手段更具有效率性。另一部权威 性的专著是1 9 9 4 年出版的经济激励与环境政策：原理与实践一书，该书是由荷兰 环境经济学家汉斯奥普斯卓尔与英国学者克瑞特那合编的。它是欧洲科学基金会关于 环境政策理论论述的汇集和整合。 第二类则是0 门以环境经济手段为中心议题的论著。自二十世纪八十年代，经济合 作与发展组织( o e c d ) 在这方面进行了大量系统的研究。包括对政府管理环境运用的经 济手段的内涵、基本特点及其在o e c d 国家的应用情况进行了全面的研究与论述。 第三类则是围绕环境经济手段理论与应用的研究。如泰坦伯格在1 9 9 2 出版的排 污权交易污染控制政策的改变、安德森等于1 9 8 9 出版的改善环境的动力等书。 1 9 9 4 年，p a n a y o t o u 在其所著的环境管理和可持续发展的经济手段报告中，以全球 范围为视角，探讨并全面论述了现存的各种环境经济手段及其在发达国家和发展中国家 中应用的现状、经验和教训等，为决策者提供了一系列的建议。 从上面的研究成果中我们可以看出，西方理论界对政府经济手段的研究已经达到了 很高的水平。研究体系完善，研究的重点已从理论转移到应用，领域由一国扩展到全球， 研究方法结合了福利经济学、宏观经济学、信息经济学、博弈论和制度经济学等内容。 1 3 2 国内文献综述 相比国外，我国对政府治理环境污染的经济手段研究起步相对较晚。从2 0 世纪8 0 年代中期开始，我国理论界对环境保护的研究以现代经济学为基础，同时积极引入宏观 经济学、微观经济学、福利经济学和制度经济学等经济学界的典型理论，逐渐建立了我 国政府治理环境的经济手段的基础框架。到了2 0 世纪9 0 年代以来，国家环保局( 现在 升级为环保部) 和国家税务总局等政府部门结合我国自身的特色开始了专门针对政府环 境经济手段的系统研究。研究大致涉及到环境影响评价、“三同时( 即指新建、改建、 扩建项目和技术改造项目以及区域性开发建设项目的污染治理设施必须与主体工程同 时设计、同时施工、同时投产的制度。) 、排污收费、排污申报登记及排污许可证制度、 集中控制、限期治理、环境目标责任制度及城市环境综合整治定量考核等多项重要环境 法律制度方面有所突破。 最新的研究成果还包括针对环境经济手段进行效应分析和综合比较的基础上，提出 政府治理环境的经济手段所选择的经济模型和创新治理手段的思路。另外研究还指出政 府干预环境问题的一个合理形式是政府利用市场机制，模拟市场的作用，制定合理的包 第一章绪论 括全部社会价值的市场价格。同时利用税收和价格等杠杆，调节企业经济行为产生的社 会成本。环境保护经济手段就是这样一种优选的政策措施，它是在环境保护和经济发展 相协调的原则下，利用经济利益关系，对环境经济活动进行调节。 因此，结合上述我国经济学界的研究理论，主要把研究成果归纳为这几个方面： 第一，政府治理环境的各种经济手段比较研究。这类理论是将政府治理环境的经济 手段主要分成两类：第一类主要研究政府干预的庇古手段；第二类则偏向于研究市场机 制的科斯手段，在此基础上，分别对庇古手段中的税收手段和补贴手段、科斯手段中的 自愿协商手段和排污权交易手段进行比较。研究结果得出：在管理成本相对较低而交易 成本却比较高的情况下，庇古手段较为适用；反之，科斯手段较为理想。除此之外，研 究的重点还有对与税费手段、价格手段、交易制度以及其他经济手段的相互比较，并根 据环境的质量、经济效益以及环境容量的配置等6 个方面的评价指标对于较为常见的政 府治理环境的经济手段进行了比较和系统评价【5 】。 第二，深入研究环境治理多个具体政府经济手段。如对排污交易制度、排污收费制 度、环境税、总量控制、环保投资、具体环保经济手段时的博弈论、决策分析和i t 技 术等方法的研究，通过多方面的研究，使我国对政府保护环境的经济手段研究进入了一 个较高的层次。 第三，研究发达国家政府治理环境的经济手段。以描述发达国家政府治理环境的经 济手段的基本类型为基础，概括出不同国家在选择政府治理环境的经济手段方面的路径 【6 】 0 第四，在中国各种现实问题的基础上结合应用制度经济学理论和方法的研究。在2 0 世纪8 0 年代末，我国开始引入西方的产权理论，并将其与我国经济体制改革的实践结 合起来，在当时引起了经济学界的高度关注。事实上，产权理论来源于经济活动的外部 性问题，即分析和研究社会成本，经济活动外部不经济性的具体体现就是环境问题。在 这方面，国内有的学者以产权理论基础为原则，论述了环境资源的产权特征，评价了当 前我国政府治理环境问题的经济手段的优缺点，并在此基础上提出了我国环境保护制度 的改革目标是排污权交易制度。目前，我国一些学者将产权理论分析框架应用于环境保 护与资源配置等方面，并取得了其他方面的一些进展，像对于土地流转制度方面的研究、 对水资源产权的研究以及在林地产权制度的安排等方面。这些方面的研究理论的进展使 得政府治理环境的经济手段不断地发展和提高【7 1 。 第五，对政府治理环境的经济手段对策建议的研究。例如针对我国西部资源开发以 6 长安大学硕士学位论文 及针对环境保护方面的对策、如何加强农村环境治理与保护、在管理自然保护区的过程 中所存在问题及相应的对策、为保护钢铁行业环境的措施及建议、焦化行业环境现状及 措施，并针对具体的问题提出了不同种如何实现环境与经济协调发展的对策建议【羽。 从以上的研究成果表明，尽管以往的研究为我们提供了价值的参考，在保护环境以 及改善环境的过程中起到了一定的作甩，但是这些关于用政府来治理环境的经济手段方 面的研究尚存在一些不足：以往我国的研究较多地引用国外政府的经济手段来解决我国 环境污染治理中的问题，但是对外国政府的治理环境的经济手段在应用中存在的问题研 究还有待改善；对我国政府治理环境的各种经济手段的研究，缺乏进行全面的、系统的 分析。 因此，基于此点，笔者将在前人研究的基础上，针对以往存在的上述缺陷，对政府 治理环境污染的经济手段在应用中存在问题及原因做进一步深入的研究，采用定性分 析、博弈分析等方法，建立全面的、系统的政府经济手段体系，力求研究成果对现实有 更大的促进作用。 1 4 研究方法和研究内容 1 4 1 研究方法 1 、文献研究方法 查阅国内外有关政府经济手段在环境保护和环境治理方面的文献和专著，对我国政 府治理环境污染的经济手段实施影响因素及其主体间的内在博弈关系进行分析，文献主 要有以下来源：中国优秀博硕士学位论文全文数据库、中国学术期刊数据库、专著、学 术期刊、各种网站。 2 、博弈论分析法 本文运用博弈论分析法，分析政府和企业之间、中央政府和地方政府之间及地方政 府各主体之间在经济手段实施过程中的内在博弈关系。 1 4 2 研究内容 本文主要研究内容共包括五章： 第一章绪论。阐述论文研究的背景及问题的提出、研究目的及意义，介绍了国内外 研究的现状，并对现有研究进行了评述，最后论述了研究内容及方法。 第二章政府治理环境污染的经济手段的相关研究理论。分析了环境污染的经济学本 质、庇古理论和科斯定理等环境经济学理论；在前人研究的基础上，概述政府管理环境 7 第一章绪论 污染的经济手段的内涵、特点及类型。 第三章政府治理环境污染的经济手段的影响因素分析。分析了各经济手段的治污功 效；经济手段实施效果的制约因素；排污收费、排污权交易和环境税这三种经济手段在 我国实施中存在的问题及原因。 第四章经济手段的影响因素的主体之间博弈分析。指出经济手段实施效果的影响因 素主体主要是政府和企业，针对政府监督机制和市场信息这两种影响因素，分析政府和 企业、中央政府和地方政府之间在影响因素下是如何博弈，寻找出经济手段难以有效实 施的内在原因。 第五章完善政府治理环境污染经济手段的对策。本部分主要从完善经济手段的机 制、提高政府执行力度、建立排污权交易信息平台和强化环境保护知识的宣传和教育等 四个方面进行完善对策。 最后是结论。简述本文研究的基本结论、创新点、本文的局限与不足。 研究技术路线如下图所示： 政一 绪论 府 治 1 政府治理环境污染的经济手段理论基础 理 环 境 _ 一 政府治理环境污染的经济手段的影响因素分析 污 染 的 经 一 经济手段的影响闪素的主体之间博弈分析 济 手 段 _ 一 完善政府治理环境污染经济手段的对策 研 究 结论 图1 0 ! 政府治理环境污染的经济手段研究 8 长安大学硕士学位论文 第二章政府治理环境污染的经济手段理论基础 2 1 环境污染的经济学内涵 2 1 1 环境资源的公共物品属性 公共物品就是提供给全体居民或一个区域内的居民所使用和消费的，但是不用这些 居民以市场交易的方式的取得的物品【9 】。可以这样说，环境就是一种公共资源，它不具 有排他性和竞争性，导致了人民在使用中忽视了代价的问题，造成了资源的极大浪费。 表现为企业任意占有它而付出很小的代价，结果导致了自身利益的最大化而周围环境的 极大污染。从这上面可以看出，环境资源的公共性也是导致企业失去社会责任感造成了 环境的极大破坏的一个重要方面【1 0 1 。 2 1 2 环境污染的外部不经济性 l 、外部性的定义及特征 外部性是指个体和社会整体的收益、成本不一致的现象。根据这定义总结它的特征 有： ( 1 ) 是一种利益的挤出效应。不过这种挤出效应不是自愿的，是受外界的环境所 做出的强制的无奈的行为。 ( 2 ) 不遵循市场运行机制。因为如果一个经济主体的活动引起了其他的经济利益 的得失变动，受影响方可以以价格为代价要求对方索以货币的形式进行赔偿。而外部性， 那么不会表现为价格货币形式的支付，它是不遵循市场运行机制而发生的。 2 、外部性的分类 外部性是由于生产或消费活动而产生的，带来的影响是两面的。它总体概括有两个 类别，四种具体形式【1 1 1 。 ( 1 ) 消费的外部经济性 消费的外部经济性是指当一个消费者消费中给他人带来好的影响，且这种好的影响 伴随着消费量的增加而增加，他人也能从中得到补偿时，这种消费就产生了外部效果。 ( 2 ) 消费的外部不经济性 消费的外部不经济性是指一个消费者在消费中给他人带来不好的影响，且他人又得 不到补偿时，就发生了外部不经济性。 ( 3 ) 生产的外部经济性 生产的外部经济性是指当一个生产者生产中给他人带来好的影响，而且这种影响随 9 第二章政府治理环境污染的经济手段理论基础 着产量的增加而增加，或他人又从中得到补偿，这时该生产就发生了外部效果。 ( 4 ) 生产的外部不经济性 生产的外部不经济性是指当一个生产者生产中给他人带来不好的影响，而这种不利 影响随着产量的增加而增加，且他人又不能得到补偿时，这生产活动就发生了外部不经 济性。 3 、环境污染的外部不经济性 据上述理论，可知环境污染属于生产或消费的外部不经济性。这是因为污染者的个 体行为不仅对其自身，还对他人带来危害，其私人活动的边际社会成本大于边际私人成 本。可见污染者私人成本的节约是以危害社会为代价，让社会为它的污染行为支付外部成 本。 将生产者的外部成本内部化，对其的影响如图2 1 表示。其中，c 。是生产成本，c 。+ c 2 是治污成本和生产成本之和，p 木q 是总收入。假如不考虑企业生产的外部不经济性，它的 生产量为q 2 。由于对应于q 2 点，p 掌q 曲线的切线斜率与c l 曲线平行，即边际效益等于 边际成本，这时企业盈利最大。若外部不经济性内部化后，那么它的成本曲线变为c 。+ c ： 这条曲线，这时，企业生产量变为q l ，由于对应于q 点，c l + c 2 曲线和尸木q 曲线的切线平 行，即边际效益等于边际成本，此时企业盈利最大。这表明，将外部不经济性内部化后，能促 使企业降低生产量，和相应地减少排放污染物量，最终有利于保护环境1 2 1 。 成 本 或 效 益 产量 图2 1 外部不经济性分析 总之，治污不但从道德意识上去约束企业或者个人，还要通过一系列相应的经济政 策和措施，让减少污染成为集体或者个体自愿的行为，最终从根本上解决治理污染的问 题。 1 0 长安大学硕士学位论文 2 2 经济手段的界定 2 2 1 经济手段的内涵 政府治理环境污染的经济手段是政府从影响成本一收益入手，引导经济当事人进行 选择，以便最终有利于环境的一种政策手段。环境治理经济手段主要有倾向于政府干预 的作用何倾向于市场机制的作用之分。环境经济学理论界将主要通过政府干预解决环境 问题的经济手段称作庇古手段，将主要通过市场机制解决环境问题的经济手段称作科斯 手段，且给予了相应的分类，一类是庇古手段，主要有税收或收费、补贴、押金退款， 另一类是科斯手段，主要有自愿协商、排污权交易制度 1 0 】。 2 2 2 经济手段的特点 1 、政府治理环境污染经济手段的基本特征是贯彻经济利益原则 从经济利益上来处理国家和个人、污染者和被污染者等的各种经济关系，达到控制 不利于保护环境的活动和调动各方面保护环境的积极性的目的。 2 、治理上的灵活性 为环境管理者提供了多种选择的自由，他们可以通过成本与收益的比较，选择最有 效或最有利的手段。一方面，政府选择在政策手段成本既定时的环境效益的最大化，也 可选择在环境效益相同时政策手段成本的最小化。另一方面，经济主体可根据政策手段 进行权衡比较，选择适合自身状况，且可使它获益最大的方案。 3 、效率性高 经济组织之间存在着知识和技术等的差异，存在着自然资源开发最佳水平和环境污 染最佳水平的差异，且每个经济体有着不同的边际成本。用行政手段治理环境时，往往 因为“一刀切”的做法使资源开发量和污染水平高于或低于最佳水平，造成浪费，影响了 效率；而经济手段是通过市场机制使各种资源在不同经济体之间得到合理配置，使资源 开发量和污染水平均达到最佳水平，最终治理环境污染的效率得到提高。 4 、对经济主体具有刺激性 经济手段通过刺激经济主体，促使其改变自身的行为决策。这也是它与行政手段不 同之处。它促使当事人对待特定的刺激做出反应。即是说，经济主体基于经济利益的考 虑，通过对成本、收益进行分析选择实施成本最小化而收益最大化的方案【1 4 】。 2 2 3 经济手段的作用 企业之所以污染环境，是因为这是最廉价的方法，比如企业不花费任何成本将废水 第二章政府治理环境污染的经济手段理论基础 直接排放到河流中去。人们总是根据特定的经济和社会制度决定他们的生产，环境污染 的经济手段政策构成了激励，调节着人们的决策方向。实际上，所有的企业都是在一定 的激励机制下进行生产活动。 由于企业具有经济人特征，在市场经济中，它们生产就是为了追求利润的最大化， 既是花费最小的成本而获得最大的利润。它们把废水、废渣直接排出，这是因为环境服 务是免费的，能增加企业的利润。如今的过度污染已经证实由这一原因造成。如果能让 企业认识到通过科技进步可以不断开发出资源的潜在价值，并且通过制定合理的激励政 策使企业充分的利用资源，那么激励最终能成为企业自觉自愿的追逐价值的行为1 5 】。 治理环境污染，政府可以采用法律手段和行政手段，约束企业的污染行为。政府也 可采用更有效的方式，就是利用企业追逐利润的动机，设计一种制度安排作为激励，刺 激它们减少污染，譬如征收排放污染物费用。收费之后，企业向环境排放污染物不再是 免费的，从而激励企业想办法削减排放废物的量，比如改进生产流程、增加污染物处理 设备等。既是说环境管理部门通过制定相应的环境政策激励企业进行治污，实现控制污 染和保护环境的目的。总之，激励型的治污政策在一定程度上可以改变环境污染越来越 严重的局面。目前，排污收费、环境税和排污权交易制度是最常用的政策。 2 3 经济手段的理论基础 从上述经济手段我们可以总结出，政府治理环境污染的经济手段主要是从激励和强 制的实施两个角度来进行分析的，因此，本文研究的过程中关于经济手段的主要理论有： 一是约束理论，包括庇古理论和信息不对称理论，政府管制失灵理论，环境权理论和利 益相关者理论：二是激励理论，包括科斯定理等。在接下来的部分，本节主要阐述这几 方面的理论。 2 3 1 经济手段的约束理论 l 、庇古理论 庇古理论认为每个人在消费公共物品时，会得到一定的正收益，造成私人成本与社 会成本、私人收益与社会收益之间存在差距，形成外部效应。为消除这种外部效应，应 通过政府进行适当干预，即对边际私人净收益大于社会边际净收益的企业进行征税或收 费，对边际私人净收益小于社会边际净收益的企业给予补贴。庇古理论同时认为，通过 征税和补贴，可以减少私人净收益与社会净收益之间的差距，将使外部成本内部化，利 用价格这只“看不见的手”的作用，从而解决外部性问题。庇古手段主要可以细分为排污 1 2 长安大学硕士学位论文 收费、环境税、补贴、押金退款等手段。 2 、信息不对称理论 由三位美国经济学家( 约瑟夫斯蒂格利茨、乔治- 阿尔克洛夫和迈克尔斯彭斯提出 的信息不对称理论( a s y m m e t r i ci n f o r m a t i o n ) 是指在市场经济活动中，各类人员对有关 信息的了解是有差异的；掌握信息比较充分的人员，往往处于比较有利的地位，而信息 贫乏的人员，则处于比较不利的地位。该理论认为：市场中卖方比买方更了解有关商品 的各种信息；掌握更多信息的一方可以通过向信息贫乏的一方传递可靠信息而在市场中 获益；买卖双方中拥有信息较少的一方会努力从另一方获取信息【1 6 1 。 我们知道，在治理环境污染这个经济活动中，企业掌握着充分的信息。掌握着十分 丰富的环境污染资料和治理情况，处于主动地位；相反，政府对企业的污染信息相对处 贫乏，政府所获得的信息来源大部分是由企业提供的。因此，根据信息不对称定义，可 知政府治理环境污染采用经济手段实施活动中，同样存在信息不对称，这也必然会影响 这些手段实施的效果。 3 、政府管制失灵理论 从理论上讲，政府环境管制有可能纠正市场失灵，但政府也不是万能的。政府机制 的运作需要成本，在政府干预中也会出现政府失灵。一些政府失灵不但不能纠正市场失 灵，还可能更加扭曲市场机制，造成更大的损失。政府失灵有多种表现，如需要政府提 供公共物品或纠正市场失灵时政府没有作为，由于法律不完善，执法不力，政府效率低 下，公共事业的低效率等原因使政府干预失败、政府对本应由市场机制作用的领域进行 干预、政府干预时产生外部性等。总体来讲，政府失灵主要有两个方面【17 】： ( 1 ) 环境政策失灵 环境政策失灵的内涵就是在管理当局出台的一系列政策导致了环境资源运用或调 配的私人成本的不正常表现。这使得个体在追求自己利润很大与社会福利很大的目标相 分离。在制定过程中，它集中表现为部门政策和宏观经济政策。 ( 2 ) 环境管理失灵 环境管理失灵的经济学内涵是指在各级政府组织中存在着一系列的管理问题，导致 了很多的政策无法有效的实施。同时，环境失灵主要的表现体现在两个方面：一是各种 政策在各部门之间的协调不够，却反达到政策一致性的措施；另一方面是环境管理中出 现了寻租的经济行为。为进一步纠正市场失灵，政府需要采取环境管制措施；但是一旦 政府介入，将会直接导致环境污染者和环境污染受害者及管理当局之间的利益冲突。污 第二章政府治理环境污染的经济手段理论基础 染者为了达到保护其既得利益的愿望，会加大活动的力度，来保持或放宽着呢公测制定 标准，另一情况是管理当局在既定的情况下进行寻租。例如污染者可能向当局者进行行 贿，以求减少或免除叫罚款，造成了外部成本转移给了受污染者。 2 3 2 激励理论一科斯定理 科斯定理主张在定价机制运行的没有成本的情况下，最终的结果就是不收法律制度 的影响。科斯定理同时认为这种情况是，“零交易费用”下的资源优化配置仅可是看作是 一种假设，一旦考虑到进行市场交易的成本合法权利的初始界定会对经济制度的运行效 率产生影响：权利的一种调整会比其他安排产生更多的产值；一旦交易费用大于零界值 时，不同的权益界定肯定会带来不同效率的资源配置。因此我们在选择合适的产权制度 时是资源优化配置的前提条件之一。因此，科斯认为解决外部性问题的关键在于产权制 度的安排，外部性问题就是对以外部性形式表现出来的新的产权设置或界定问题。对于 环境外部性问题，科斯定理认为可以通过产权的初始界定，使经济主体在市场过程中通 过交易来完成对环境资源的有效配置，一旦消除外部效应f j 引。 从以上政府治理环境污染的理论我们可以看出，庇古手段过分强调政府在治理环境 污染过程中的强制干涉作用，忽