（工商管理专业论文）关于国有大中型企业经营活力的探讨.pdf

摘要 z 3 9 3 5 6 企业竞争的本质是企业制度的竞争。呲界范围来看，在实施市场经济 的国家中，绝大多数国有企业都存在效率低下和动力弱小的缺陷。在一般陛 竞争行业中，因为国企的运行效率低于社会平均效率，运行成本高于杜会平 均成本，所以国有企业经营困难、亏损是正常现象。国企在市场竞争中的出 路有两条，第一条是民营化，第二条是退到国家垄断行业，靠国家的垄断价 格、国家补贴和国家投资来生存部分国企目前能够生存或部分生存的原因， 是在其存在的竞争行业中没有私营、民营等非国有企业存在。国有小企业的 “卖、改、联、租、包、兼、破”等手段十分灵活、具体而有效。而氏中型 国企的喇班争制改造建立现代企业制度”、“上市”等措施的效果微乎其 微，企业前进动力弱小，经营形势困难。中国加入w t o 在印，1 国企如此弱小 的竞争力无法与国外先进企业尤其是本土化了的先进的外国企业抗衡。从这 个角度上讲，国企还未完成转制的准备，国企转换机制太j 慢了在我国竞争 性领域，如此众多的、经营困难的大中型国有企业，可以说晚一天改制，整 个国家的国有企业的总市值就减! p 部分所以增强大中型企业的动力十分 紧迫而且必要一般竞争行业中的大中型企业，应建立规范的现代企业制度， 也就是说要建立清晰的、与人民收益直接相关的产权结构和完善的经营者激 励机制 【关键 司】国有企业。市场经济，企业制度，产权，激融 北方交通大学硕士学位论文 a b s t r a o t t h ee s s e n c eo fe n t e r p r i s e sc o m p e t i t i o ni st h ec o m p e t i t i o n o ft h e e n t e r p r i s es y s t e ma r o u n dt h ew h o l ew o r l d ，i nt h en a t i o n so fc a r r y i n g o u tm a r k e te c o n o m y ，t h em o s t s t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e s h a v e s h o r t c o m i n g s o f1 0 w e f f i c i e n c y a n dw e a k c a p a c i t y i n d e v e l o p i n g e n t e r p r i s e i nt h e g e n e r a lc o m p e t i t i v e t r a d e s t h eo p o r a t i o n e f f i c i e n c yo ft h es t a t e o _ m e de n t e r p r i s ei sl o w e rt h a nt h es o c i a l a v e r a g ee f f i c i e n c ya n dt h er u n n i n gc o s t i sh i g h e rt h a nt h es o c i a l a v e r a g ec o s t ， s oi t i st h en o r n 吼lp h e n c m e n o nt h a tt h es t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e sm a n a g ed i f f i c u l t l ya n dl o s si n c u r r e d t h e r e8 r et w ow a y s o u tf o rt h es t a t e - o w n e de n t e r p r i s ei nm a r k e tc o r 珥) e t i t i o n ：o n ew a yi s p o p u l a r l y - r u ne n t e r p r i s e , t h e o t h e ri sr e t u r n e db a c kt os t a t e m o n o p o l yt r a d e s 。w h i c he x i s t so ns t a t em o n o p o l yp r i c e ，s t a t es u b s i d y a n ds t a t ei n v e s t m e n t t h er e a s o nf o rp a t t i a ls t a t e o w n e de n t e r p r i s e s c o u l de x i s tf l o wo re x i s tp a t t i a l l yi st h a tt h e r ei sn on o n - s t a t e o w n e d e n t e r p r i s e ， s u c ha s p r i v a t e a n d p o p u l a r l y - r u ne n t e r p r i s e s ，i n t h ec o n 币e t i t i v ek r a d e t h es n a l ls t a t e - o e de n t e r p r i s e sh a v ec o n c r e t e a n de f f e c t i v em e t h o d st ob es o l &r e o r g a n i z e d ，j o i n t e d ，r e n t e d ， c o n t r a c t e d a n n e x e do rb a n k r u p t e d b u tt h ee f f e c to f t h em e a s u r e st a k e n b yt h el a r g e ， m d i 岫- s i z e ds t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ，s u c ha s r e f o r m e d b ys h a r e h o l d i n gs y s t e m ”，”e s t a b l i s h m o d e n e n t e r p r i s e s y s t e m ”o r ”s t o c ko nm a r k e t ”。i sv e r yl i t t l ea n dt h ee n t e r p r i s eh a s s m a l l e ra d v a n c i n gp o w e r ，a n dh a sad i f f i c u l tm a n a g e m e n t s i t u a t i o n c h i n ai se n t e r i n g1 唧s o o n ，t h es t a t e 咖e de n t e r p r i s e sw i t hs u c h w e a k c o m p e t i t i v ep o w e r c a nn o tc o n t e n dw j t ha d v a n c e d f o r e i g n e n t e r p r i s e s ，e s p e c i a l l yw i t ht h ea d v a n c e df o r e i g ne n t e r p r i s e s a th o m e o nt h i s p o i n t ，s t a t e o w n e de n t e r p r i s e x h a v en o tb e e nr e a d yf o r t r a n s f o r m i n g m e c h a n i s mi t st o ol a t ef o rt h es t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e st ot r a n s f o r mt h ei i 】e c h a n i m f l i no l t rc o m p e t i t i v ef i e l d ， w h e r es om a n yl a r g e ，m e d i u m - s i z e ds t a t e de n t e r p r i s e si sd i f f i c u l t m a n a g e m e n t ， w ec a ns a yt h a tt r a n s f o r m i n gm e c h a n i 册i sl a t eb yo n e d a y ，t h et o t a lv a l u e o ft h ew h o l es t a t e - o w n e de n t e r p r i s e sw i l lr e d u c e a p a r t s oi t s p r e s s e da n ds t r e n g t h e n t h ep o w e ro f l a r g e ， i i a b s t r a c t m e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e s t h el a r g e ，m e d i u m - s i z e de n t e r p r i s e si n g e n e r a lc o m p e t i t i v et r a d es h o u l de s t a b l i s h m o d e r ne n t e r p r i s es y s t e m i e t oe s t a b l i s hc l e a ra n dt h es t r u c t u r eo fp r o p e r t yr i g h t sd i r e c t l y w i t h p e o p l e s i n c o m ea n dp e r f e c te n c o u r a g i n gr n e c h a n is mf o r t h e m a n a g e r 嘶 盼r d s 】o t | r t r 电帅_ d o r e e r p r ；柏m r k 。ta n 叩坼e r r l e r p r i s es y s t 弧 p r o p e r t yr i l 十t t s e n u r q e m e n t j 第1 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 第1 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 改革开放以来，对国有企业虽早已提出参与市场竞争、自主经营、优胜 劣汰等问题，但由于相当长一段时期内，政企职责没有分开，政府对企业的 干预和企业对政府的依赖并存，持续的卖方市场，使大多数行业不愁没有买 主，再加上进口的高关税，把国内市场留给了国有企业因而，大多数国有 企业一直井未真正进入市场，没有投入竞争，处于优难胜、劣难汰的状况 1 9 9 4 年以来，中国在计戈4 体制、价格体制、财政体制、税收体制、流通 体制、外贸体制、金融体制、投资体制等方面的改革取得了重大进展，1 9 9 8 年又开始了在劳动人事制度、社会保障制度等方面的改革，这一系列改革措 施，为把国有企业推入市场起到了积极作用中国社会主义市场经济体带4 逐 步建立，市场桃制在强化，企业再依赖政府己靠不住。同时，经过20 年的快 速增长，中国国民经济整体框架发生了较大变化，实现了由卖方市场向买方 市场的转变，国民经济发展的主要矛盾由供给转向了需求，国内市场竟争激 烈。 长期在计划经体制、短缺经济条件下生存的国有企业能否顺利走向市场， 成为市场竞争的主体，国有企业面临市场化的重大挑战近年来，国有企业 的实际运行情况表明，国有企业不适应市场经济的矛盾日益突出从1 9 9 8 年1 1 1 月国有企业生产经营业绩指标看，国有企业生产增长幅度明显放缓， 亏损加剧，丈中型企业尤甚( 见表1 - - 1 ) 这个趋势由图1 - - 1 可以更清楚地 看出 表1 11 9 9 8 年1 1 1 月国有企业生产经营业绩监测指标 国有硷业 国有 指标名称 大中型企业 绝对增长绝对增长 值幅度值幅度 1 、总资产使用率( 销售收入资产总额) 0 4 3- 0 0 50 4 20 5 ( 倍) 2 、固定资产使用率( 销售收入固定资产净 1 _ 0 3_ o 1 31 0 2咖1 5 额) ( 倍) 第1 页共5 4 页 北交通大学倒! 一。学位论文 3 、库存周转率( 销售收入库存额) ( 倍) 3 ，3 40 1 53 3 3加1 9 4 、应收账款平均收敖期( 应收账款销售收 8 8 4 01 1 1 48 8 7 91 1 8 3 入3 6 0 天) ( 天) 5 、劳动生产率( 工业增加值( 不变价 职工 1 9 40 2 52 1 30 ，2 2 平均a j z ) ( 万元人) 6 、长期负债与所有者权益比率( 长期负债 6 9 4_ 2 16 7 5- i 7 所有者权益) ( ) 7 、长期负债与资产总额比率( 长期负债 2 4 1- 0 42 4 20 4 资产总额) ( ) 8 、利息保障倍数比率( 息税前收益屏u 息支 出) ( 倍) 3 0 8_ o 1 03 3 3一o 1 2 g 、流动比率( 流动资产场渤负债) ( 倍) 0 9 40 o l0 9 60 0 1 i 、速动比率( ( 流动资产存货 流动负债) o 6 30 0 1o 6 4o 0 1 ( 倍) 1 1 、资产负债率( 总负债总资产) ( 倍) 6 5 3_ o 56 4 1- 0 4 1 2 、息税前资产收益( 息税前收益资产总 6 01 26 4一】3 额) ( ) 1 3 、息税前销售收益( 启税前收益销售收 1 4 01 o1 5 o一1 o 入) ( ) 1 4 、息税后收益( 息税后收益资产总额) 0 1- o 50 40 6 ( ) 1 5 、息税前收益( 息税后收益销售收入) ( ) 0 31 1o 8一1 2 1 6 、亏损盘【k 亏损额e 衅同期增长( ) 2 7 8 12 3 03 3 5 l3 0 4 注：( 1 珞项比率均为年率化后的数据；( 2 l i 亳 减幅度为与上年同期比较 资料来源：经济参考报1 9 9 9 年1 月1 8 日 自9 0 年代中期以来，国有企业的效益一致处于下滑状态其主要表现为 以下几个方面 a 盈利水平低，亏损严重 国有工业企业实现的利润在1 9 9 4 年时为7 0 6 亿元，1 9 9 7 年下降为2 9 6 亿元销售利润率1 9 9 4 年为3 9 ，1 9 9 7 年只有1 3 资本收益率1 9 9 4 年 为5 8 ，1 9 9 7 年为0 5 企业的收益回报远低予银行同期贷款利率水平 另外，国有企业亏损严重，1 9 9 0 年亏损额为3 4 8 7 6 亿元，1 9 9 7 年亏损额为 8 3 0 9 5 亿元国有企业的亏损面已超过50 j ；( 图1 2 ) 。据有关部门对2 0 0 0 第2 页共5 4 页 ， 第l 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 家亏损国有企业进行调查后发现，国有企业亏损的原因中，政策性亏损占 9 9 ，宏观原因占9 2 ，经营管理不善占8 1 _ 7 。 。， 一t 。 j ? 、， r 矿，矿，矿，矿，矿，矿 一量椰桂生生产璺f 芏羹柑蕞 + 田械中量圭蛙产妊f 韭靖括t 图1 1国有企业经营业绩指数走势图 律一m - 。8 “7 - )( 0一 一r 一 。 葛p 一 的经营 下降或 很难获 银行， 1 9 9 7 年，国有工业企业用于办学校的支出近1 0 0 亿元，用于办医院的支 出1 2 0 亿元两项合计达2 2 0 多亿元另外，国有企业还要承担一些捐赠、 第3 页共5 4 页 t 北交通大学硕士学位论文 摊派等社会负担。 d 富余人员多 据统计，目前国有企业职工中约有1 3 是富余人员这几年已经分流了 10 0 0 多万人，还需要进一步分流。 造成这种局面的根本原因在于国有企业的体制不适应市场竞争的需要， 其内部缺乏竟争，又导致企业成员缺乏不断创新和提高效率的动力和压力。 企业不能根据市场需求的变化不断更新产品、工艺，不断降低成本，从而在 非国有企业和外资企业的积极竞争面前处于劣势。中国经济已经从卖方市场 转交为买方市场，消费需求结构与过去相比发生了根本性的变化。但是，中 国改革开放已经2 0 年了，企业基本e 没有大调整过。据国家统计局统计，国 有企业中，生产能力利用率在3 0 以下的占3 4 利用率在5 0 以下的占6 6 ， 利用率在7 0 g 以上的倪占1 嘶。目前，国有企业占用了社会资金的7 0 和其他 资源的大部分，但其创造的g d p 仅占总量的3 0 多、增量的2 0 , 6 左右 7 8 7 98 0a l8 28 38 8 58 68 7 8 8 a 99 09 f9 29 39 4 9 5 9 6 9 7 图1 3 19 7 8 年以来不同所有制企业比重变化 由于非国有经济的发展，国有经济在整个国民经济中的比重已经大大降 低非国有制比重上升，不同所有制企业的增长速度呈现出“三资”企业大 - - 7 - + 体, 私营企业，个体、私营企业大于集体企业，集体企业大于国有企业 的态势进入9 0 年代以来，工业企业所有制结构变化的这种趋势得到了 项怀诚主编：( ( 1 9 9 9 中国财政报告，第9 7 9 8 页，中国财政经济出版社，1 9 9 9 年 第4 页共5 4 页 阳 帅 加 帕 0 第l 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 进一步加强19 9 0 年，在工业总产值中，国有企业的比重为5 4 6 ，集体企 业为3 5 6 ，城乡个体工业为5 4 ，其他经济类型工业4 4 。到1 9 9 7 年底， 国有工业的比重已经降到2 5 5 ，集体工业的比重已经达到3 8 1 ，城乡个体 工业和其他经济类型工业分别上升到17 9 和达到1 8 4 3 ( 见图1 3 ) 。 国有- 及国有外商及港澳台 项目集体企业股份制企业 控股企业投资企业 绝对数( 亿元) 1 1 3 6 54 9 9 01 3 3 83 8 3 j 增长( ) 4 98 71 1 91 2 7 资制来源：中国统计年鉴( 1 9 9 8 ) 。 表1 21 9 9 8 年工业增加值 流动负债长期负债辑南老产品销售 产品销售利润利税 经济类型 合计合计权益收入成本总额总额 总计4 6 4 1 3 2 31 9 7 2 6 9 73 6 6 2 8 8 3 6 3 4 5 1 4 8 5 1 6 4 3 2 81 7 0 3 4 8 5 7 4 0 47 其中：国有绝对控股企业 3 6 9 7 7 01 盯5 7 34 0 0 3 9 85 1 6 2 2 84 0 6 9 5 23 4 4 8 46 6 3 2 4 国有相对控股企业 6 3 2 6 71 8 7 9 26 2 3 2 98 3 4 6 06 7 6 1 63 3 8 77 9 2 4 国有经济 2 4 6 7 5 2 713 6 3 9 7 52 0 4 6 9 0 42 7 9 8 5 8 82 2 4 1 3 2 84 2 7 8 32 9 0 7 2 2 集体经济 9 4 5 1 0 32 1 4 9 5 44 8 2 8 8 21 6 4 7 2 0 51 3 7 0 3 3 74 5 8 43l 】8 8 2 4 股份制经济 3 3 5 n0 11 3 0 5 1 63 5 4 3 6 24 5 9 2 8 83 6 4 2 8 8 2 8 5 4 95 4 6 4 2 外商投资经济 4 5 5 6 5 41 2 3 0 ，0 84 4 0 6 0 07 5 7 9 5 76 1 8 6 7 93 1 1 6 96 2 8 2 1 港澳台投资经济 3 6 4 3 9 71 2 3 7 8 62 8 7 5 1 35 4 3 9 9 84 5 6 2 3 91 7 9 8 13 6 3 7 9 表1 31 9 9 7 年独- t , - 核算- r 业企业主要指标单出亿元 所有国家都会有一些社会目标，需要以建立国企的方式来实现，所以， 每个国家都有一定数量的国有企业国企的存在意束着它对政府有义务，且 比非国有企业效率低下建立国企是弥补“市场缺陷”的方法之一，印在大 量存在外部经济性的领域、民间不愿干或干不了或垄断性很强的行业，市场 难以自动形成合理的均衡价格，政府应该建立国企，即只在特殊行业和领域 相毫凰企凰企l 蛔盱砬过尢更 嘞咆罗万氛对国企来井i 政企不可自翰开 资本主义国家经济并非完全私有化，有些特殊领域的企业仍然实行国家 第5 页共5 4 页 北交通大学硕士学位论义 所有制。据统计，国有企业在发达国家企业中所占的比重约为5 ，在发展中 国家则为1 0 一15 虽然比重不大，但因这些企业多关系到国民经济的命脉 如能源、交通、水电、航空等，政府对此丝毫不敢马虎。 国企是个“老大难”，这不仅是我们的看法，许多外国人也这么认为在 意大利，国有企业曾面对与中国十分相似的经济结构调整和技术革新的双重 挑战，其症结主要包括：一、效益低下国有企业，尤其是带有福利性质的 企业，往往是低价提供产品和服夯，亏本经营，靠国家补贴过日子，根本不 讲效益而且过去规定，国企不得裁员，于是工作人员上班松松垮垮，迟到 早退，经常利用“业务”时间从事第二职业。二、缺乏竞争意识和创新能力。 由于国企一切靠国家养着，自然无需参与竞争，在技术革新、改善经营等方 面就没有任何积极性和推动力可言三、外行领导内行意大利的国企领导 一般由国家任命，他们通常是从平衡政党的角度挑选出来的，既不懂业务， 也不善经营，企业自然半死不活 以色列过去也曾有着同样的困境在国企负责人任命过程中，由于只有 政府总理和部长有权提出人选，就不可避免地出现任人唯亲的现象另外， 由于历史的原因，以色列国企改革在一定程度上往往受制于工会组织。例如， 只要工会反对，企业即使是出于机构调整的需要，也不敢轻易解聘工人，这 无疑给以色列的国企改革平添了一道难题 全世界的国有企业都经营不好，这是国有制这种财产组织形式存在的特 性造成的，为西方的资本主义国家所不容根据美国幸福杂志报道，1 9 8 4 年世界最大的工业企业中国企利润率为1 7 ，私企为4 。大多数国家的国企 亏损面都比较大英国亚当斯密学会的份报告也证明了一点，英国公营 企业的生产成本比私营企业平均高3 3 ，联邦德国高达5o j 6 1 9 7 4 年英国国 企亏损总额达几亿英镑，占当年英国国民生产总值的2 法国国有工业，交 通企业几乎都是亏损企业，7 0 年代平均亏损6 0 7 0 亿法郎，19 8 2 年为3 2 0 亿法郎；相当于法国工业利润的2 3 ，可以说世界各国大量统计资料都反映 了国企比非国企生产成本高、企业运行效率低、经济效益低的基本趋势 在市场经济条件下，国企经济是一种补贴经济( 由国家进行补贴) ，国企 的规模应与社会发展水平和经济承担能力相适应，否则，国家补贴额太多， 会支付不起目前，世界上绝大多数市场经济国家中，国企比重为5 一1 5 左 右，而中国国企比重( 以工业为例) ，1 9 7 8 年占9 1 8 ，19 9 5 年占6 8 8 ，这 种违背经济规律的比重，自然是造成国家不堪负担的一个重要原因。 第6 页共5 4 页 第1 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 a 国有企业是国家所有制，这种，2 - , g 制造成了国企资产所有者虚置，这 种企业制度所形成的企业前进动力远远少于非国有企业的前进动力( 见下章 国企动力分斯) ，国企发展速度远小于非国有企业，许多国企发展递捩甚至为 负数，连企业生存都很难维持。国企的成本刚性大，就业刚性大，人浮于事， 干部能上不能下等现象，都会直接造成企业成本高虽然有些国企领导也有 搞好企业的意愿，但他决不会象其它种类企业那样坚决地进行有效管理。 b 国有经济的负担远比非国有经济沉重。这一方面是由于历史的原因造 成的国有企业上缴利税、债务、社会保障、冗员、企业办社会等方面的沉重 负担；另一方面是由于改革以来，国有经济成为全国经济改革所形成的代价 的承担者 c 国有经济的改革滞后，国有企业的经营机制不能适应市场经济的要求， 而且由于非国有经济在不同程度上享受着各种政策优惠，使得国有企业与非 国有企业之间的竟争处于不平等状态。 d 国有企业的资金困难，是一个长期存在的问题。虽然它与国家的宏观 调控、紧缩银根有关，并受紧缩力度的影响，但这只是表面的联系，其实主 要是国有企业自身的问题所导致的结果。分析国有企业自身存在的问题： 一是国有企业自身的积累不足长期以来，国有企业8 5 以上的实现利 税都上缴国家财政，仅有的一点留利，还要支付企业职工的奖励基金和福利 基金 二是国家对国有企业的出资不足，迫使企业长期负债经营，而且平均的 资产负债率高达70 9 6 以上，相当部分企业甚至没有资本金，完全是依靠银 行的贷款建立和运营的这不仅j 陡企业处于“为银行打工”的境地，根本谈 不上企业的资金积累，而且使企业正常的生产经营活动也直接受到国家宏观 调控力度的影响 三是企业面对着各种社会摊派，负担沉重，使企业本来就很紧张的资金， 更是雪上加霜 四是近年来居民性入差距扩大，国有企业职工的工资也水涨船高，但国 有企业的经济效益并没有相应提高，导致企业的利润和积累能力下降 五是相当部分国有企业的产品销售不畅，库存积压严重，占用了大量 的资金，加剧了企业的资金困难 六是企业之间严重的“三角债”问题，造成了一些资金本不困难的企业 发生资金困难 七是一些资金本不困难的企业或因非法转移企业资金，或因投资股票、 房地产被嘻”而造成企业资佥困难 e 企业的产品缺乏市场市场竞争力，是一个综台性问题 第7 页共5 4 页 北变通大学硕士学位论文 一些国有企业由于资金、技术、人才等方面的不足而无力开发有市场竞 争力的产品但更多的企业则或是由于开发新产品时缺乏预见性，或是由于 新产品开发周期过长而使本来有市场竞争力的产品失去了市场竞争力。 除此之外，一些企业开发新产品的成本过高、产品的销售方式不灵活、 售后服务欠缺，以及由于企业的设备、技术、工艺、管理等方面的问题造成 产品质量不佳等，这些均对企业的产品竞争力有严重的影响 还有，一些国有企业将有市场竞争力的新产品转移给自己下属的集体企 业，而自己仍然生产过去的老产品，也是这些国有企业的产品缺乏市场竞争 力的一个重要原因。 f 国有企业的“内耗”严重，主要表现在四个方面：一是由于政企问的 关系没有理顺，使改革前的政企矛盾演变为改革后的企业内部矛盾：二是企 业内部党政之间由于各自的定位和权力安排不明确，以及国有企业并未真正 成为市场竞争主体而导致的“两心不和”；三是改革以来国有企业内部经营管 理者与敝员工之间关系的变化，以及由此而产生的各方对这种关系的不适 应，导致二者之间矛盾的增多；四是在一些进行了公司制改造的企业中，由 于改造的不规范和过去的体制下“厂长负责制”的滞后影响，导致了企业的 董事长与总经理之间争夺企业决策权的冲突 g 国有企业的经营管理不善，主要有三个方面的原因： 从企业的经营管理者方面看，或是由于他们的素质、能力不佳，无力搞 好企业的经营管理；或是由于现行体制和外部环境的限制，无法搞好企业的 经营管理；或是由于他们对未来的预期悲观，不愿去改善企业的经营管理 从企业的经营管理方式方面看，主要是传统的、经驻性的经营管理方式 仍占主导地位，人们所熟悉的仍是计划经济体制下的企业经营管理方式，不 了解在市场经济体制下的企业经营管理方式在这种情况下，虽然强调了加 强企业的经营管理，但由于经营管理方式的不适应，导致了经营管理效果不 佳此外，由于收入刺激教应的递减，以及缺乏弥补收入刺激效应递减的激 励机制，也是目前企业经营管理不善的一个重要原因 从企业的被管理者方面看，一方面是传统删造成了国有企业职工的某 种惰性和人们对“主人自p 地位的某种误解，妨碍了企业经营管理的加强与 改善；另一方面，改革以来的一系列关系变动，对国有企业职工的既得利益 影响较大，由于缺乏相应的补偿措施，造成这部分职工较大的失落感，由此 产生了对加强和改善企业管理的抵触情绪 h 目前国有企业行为的短期化倾向，一方面是由于国有企业的改革尚未 完成，政府为国有企业承担无限责任的状况并没有根本改变，从而弱化了企 业考虑长期稳定发展的内在动力；另一方面，由于国有企业列未来的前景预 第8 页共5 4 页 、 j 第1 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 期有的并不乐观，加之企业的债务负担沉重、资金缺乏，使企业不愿或无力 考虑未来发展的问题；此外，目前诸如股票、期货、房地产交易中的大量短 期获利机会，对企业具有较大的诱惑力，这也在一定程度上助长了企业行为 的短期化倾向。 从述分析中可以看出，因目前我国基本经济条件的状况，导致国有经 济比重的下降和所有制结构的变化，是一种必然的现象。而国有经济自身的 问题，则造成了国有经济一定程度的不应有的比重下降。 为什么世界上绝大多数国家几乎最终都选择了市场经济? 当我们放眼世 界的叶蜈，可以发现，世界上绝大多数国家几乎最终都选择了市场经济。就 西方国家而言，他们的经济体制始终没离开过市场经济，即每个人都发挥自 己的长处( 比较优势) ，然后进行交易的市场之路世界上大多数国家选择市 场经济的直接原因是经济力量对比二战开始时，芬兰的人均收入与波罗的 海国家的人均国民收入相等，而现在芬兰物质生活水平比波罗的海国家要高 4 倍；1 9 4 0 年，匈牙利和奥地利经济状t r 相当，捷克的生活水平高于奥地利， 但今天奥地利的平均水平是匈牙利、捷克人均生活水平的两倍又女1 340 年前 朝鲜战争结束时，北胡鲜是朝鲜半岛上比较富裕的部分，而今天南朝鲜人均 是北朝鲜的5 倍就经济增长而言，市场经济已证明比计划经济优越，更能 促进生产力的发展，其原因如下： 在经济运行过程中潜藏着一种不可抗拒的自然秩序的东西，这种自然秩 序指：a 享受财产的权利：b 从事劳动的权利；c 享有不妨碍他人的追求个 人利益的自由。这种自然秩序利用到经济中印形成自由经济人类的智慧和 认识能力是极其有限的，而计划经济却要求人们认识和掌握远远超过人们能 力的东西换言之，人们的认识能力和计划经济的要求之间存在者永远难以 弥合的差距特别是计划经济要计划千差万别、瞬息万变的需求和生产的时 候，更是远远超过了计划者的能力当计划者按照这种自己以为认识了的“规 律”去组织社会经济活动的时候，便遭到了远未被认识的潜在的规律的征罚 应该说，计划经济仅适于战争和战争后恢复时期。 1 4 2 社会经济运行的组织成本问题 第9 页共5 4 页 北交通火学硕士学位论文 计划经济社会组织成本，要远远大于市场经济的社会组织成本，组织成 本有两方面：a 信息收集和传递成本；b 社会动员成本就信息收集和传递 成本而言，计划经济下的信息收集成本一是时滞，二是失真时滞的原因在 于科层太多，一层层的下情上达、一层层的上情下达使鲜活的有生命力的信 息在漫长的传递中由于时滞而丧失生气所谓失真，是由于各科层负责人一 般都有保护职位和谋求更高职位的倾向，于是服从和取决悦于上级是并不鲜 见的行为选择，当信息纵向传递时，报喜不报比，置各种成本于不顾而创造 “辉煌的政绩”并产生追求形式，不讲实效的形式主义。相比之下，市场经 济中的企业和个人是独立的企业和个人，不需要取悦于别人而制造、谎报虚 假的信息，因而信息传递和收集成本小而且真实。计划经济中信息收集成本 大，而且失真，所以损失( 成本) 就更大了 社会动员成本大，这里存在着对人的本性的认定问题。研究证明，经济 体制和人的本性之问存在着一一对应的关系。假定人人都是大公无私的，都 是舍已为人的，都会发自内心的心悦诚服地9 臣从于一个统一的计划和目标， 就应当搞计划经济，因为人们会自觉的、无私的，毫无磨擦的无需任何动员 地为一个共同的目标而奋斗。假定 的本性是自私的，或者说存在追求自身 利益的倾向，那么相对于千差万别的需要和千差万别的追求，计划经济的社 会动员成本就太大了因为计划经济追求的整体利益和统一性，与人类的本 性是相逆的要把相逆的东西扳过来、扳顺，不知道要使多大的劲无论从 实践上看，还是从理论上看，人们都有追求自我利益的倾向，而计划经济又 强调一个统一的目标、统一的行动，于是在计划经济和人的行为模式之间就 存在着永远不可弥台的差距计划经济解决这一矛盾的办法就是开会、学习 和连绵不断的政治运动，开会、学习、政治运动是这体制得以正常运转的 润滑剂 相比之下，市场经济体制则承认了人们有追求自我利益的倾向，或者说 承斟 的自私性，这样就解决了动力问题，例如，市场经济下的各市场主体， 不用开会他们都知道如何行动。动力问题的解决，再加上必要的“红绿灯” 规则，就基本保证了市场经济下经济运行充满生机又不会混乱 中国历史上是排斥市场经济的自然经济，几十年的计划经济更是从本能 上厌恶市场经济传统的计划经济，要求人的行为规则的基本特征是大公无 私，因而与实际情况相去甚远市场经济则基本符台人类的行为规则，这样 的体制才是有效的 例如，一个大型农贸菜市场，市场管理者只需建围墙，划分好出售各种 货品的区域，收取营业税，规定为哪些货物不许买卖，建好道路、照明等设 备，只需几个人、花费很少的成本，即可正常运转如果这个农贸菜市场月 第1 0 页共5 4 页 第l 章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 计划经济手段去管理，你不得不成立黄瓜科、西红柿科、白菜科等等管 理机构，配置摊位、人员，指定迸货份、零售价，可以想象其组织成本 将会非常巨大。这个例子可毗说明计划经济和市场经济间的社会动员成本的 差别。 1 5 中国的历史沉淀与市场经济的不相容性问题 我们从社会经济结构、传统文化和人等几个方面来阐述这个问题。 中国社会经济结构是一个典型的亚细亚社会，这种社会有三个特征：a 没有土地私有制，即使退一万步，至少属于国家所有；b 亚细亚社会的基础 是村社制，每一个村社通过农业和手工业的紧密结合而实行自给自足；c 中 央集权制起着支配作用。在东方，由于文明程度太低，幅员太大，不能产生 自愿的联合，所以就迫切需要中央集权的政府来干预因此，政府不能不执 行一种经济职能 中国文化是在自然经济的基础上形成的，基本特征： a 封闭自然经济是一种自给自足的生产方式，偶然发生的交换也只是 小生产者使用价值的交换，目的是为了日常低水平的消费，在生产的数量上 和规模上都十分有限封闭的生产方式反歇在文化上亦是封闭，鸡犬之声相 闻，老死不相往来，其极端发展就是夜郎自大，唯我独尊，拒绝一切先进的 东西，继而从封闭走向愚昧 b 追求终点平等，即绝对平均可以发现农民起义的口号无例外地都 是。均田地”偷大户为义侠，人们对富者有一种天然的愤恨从经济学的角 度看，当一个社会把终点平等作为价值取向和社会目标的时壤，必然助长搭 便车”的机会主义行为，与之相伴的是效率的丧失，以及由于疾妒而产生的 此起彼伏的社会震荡，偷富户的赋也是义碱，深受百姓爱戴，从意识中具备 强烈的流氓无产者思想中国之所以长期处于农业文明，这其中的关键是中 国始终缺乏明确钓产权 从王安石变法到太平天国的一系列措施大部分都是废除私有制或者说 只有与自然经济相适应的私有制，而缺乏与市场经济相适应的私有制中国 第1 1 页共5 4 页 北交通大学硕士学位论文 没有真正意义的产权的直接后果：第一是遏止了发明创造，第二是在农业文 明的夹缝中产生的商品货币关系的萌芽，从来都没有，也绝对不可能发展为 蓬蓬勃勃的商品经济。 中国历次农民起义的口号都是“均贫富”，而均贫富的核心又是均田地， 这种时刻准备的心理与商品经济市场经济所讲的起点平等是格格不入的。 从历史上看，均田地、均财富、收入均等非常适合中国人的心理特点。 历次农民起义，很多都是利用了中国人的这一特点。中国共产党的土地革命 之所以成功，也是充分利用了这一中国人的特点，唤起了民心，推进了革命 进程。 c 中庸和安贫乐道。这种文化麻醉人的意志，使人不思进取，而它所倡 导的中庸则教导人们不要冒尖，压抑人的创造性。 d 在消费方式上由于生产规模的限制，崇尚小生产式的节俭和自给自足 是其必然选择，因此不能不扼制需求对生产的刺激作用，从而阻碍生产力的 更新换代。 e 人际关系上推崇哥们义气，缺少班代市场经济赖以产生的习俗、传统、 规则、法律和产权观念 f 缺乏信用观念说话不算数，合同违约成为普遍现象。或者说全社缺 乏对无信用观念的人的制约和惩罚 g “草头王”观念中国自古以来崇尚占山为王，愿单打独干的多，这 是不合作观念的具体体现 h “皇上”、“奴才”观念( 双面人性) ：在上司面前，奴颜卑膝、惟命是 从是奴才；在下级面前，趾高气扬、唯我独尊、骄横拨扈是“皇上” i 缺乏法律观念，其社会评价体系就是官本位和重农抑商中国人崇尚 大河有水小河满；西方崇尚小河有水大河满， 个个优秀，国家自然发展 以上所有这些，从本质上看与市场经济都是不协调的 a 缺少“个 或市民”的概念，团体高于一切，在这里“个人尚未 脱掉同其他人的自然血缘联系的脐带”( 马克思：资本论第一卷，“马克 思、恩格斯全集第2 3 卷，人民出版社，1 9 7 2 年版，第9 6 页) b 通行个人崇拜，国家高于切。屯经济的和政治的，宗教的和道德的， 民政的和军事的这许许多多权力都集中在一个人身上，是以亚细亚生产方式 为基础的社会的一种最明确无误的文化特点”“神或天与统治国家的专 制君主合而为一就是亚细亚的传统”就劳动形式而言，这是一种囿于自然经 第1 2 页共5 4 页 第】章大中型国企的现状及其在市场经济中的不适应性 济的自然分工，而农业和手工业的结合也能满足人们的基本需要。于是阻碍 了社会分工，从而阻碍了商品货币关系的发展，固化了自然经济。自然经济 的基础是人对土地的依赖，而土地又最终是国家的，于是，我们看到了人的 体獭关系。德国经济史学家马克斯- 维贝尔认为，在这些国家里，发展之所 以比欧洲迟缓，最后一个主要原因就是不自由工人的存在，阻及中国和印度 那种不可思议的墨守成规。 c 企业的竞争是产品的竞争、体制的竞争，体制的竞争是文化的竞争， 是民族文化的竞争如西方国家从文化上非常 - j 惯于市场经济中的工作专门 化及由此而带来的高效率，美国人甚至已经从意识上 - j 惯于把父母送到养老 院集中赡养，因为专业护理人员的效率高，养老院硬件环境好，人均赡养成 本低，具有规模效益，子女不必浪费时间，而可以去创造更多的财富而中 国人恰晗相反，家家都做着重复又原始的家务工作，人都被束缚在家庭上了， 正像封建社会农民被牢牢束缚在土地上一样，产生的效果都是同样一低效 和非商品化，带来社会资源巨大的浪费，印总体低效益 1 6 “新国企”现象 在一般竞争性行业中，也有一些国有企业经营得不错，即“新国企”但 是相对全部国企来看，这只是个别现象、暂时现象，掩盖不了绝大多数国有 企业经营状况每况愈下的事实，而且大多数这样的企业均存在于那些由于各 种原因私有企业、外资企业相对弱小的竞争领域分析起来，新国企有如下 特点： a 都有一个坚强的核心领导人，有极强的个 魅力和相当高的知名度， 凭借他们在生产、经营上的不凡的能力，弥补了体制的缺陷一一无产权刺激 也能尽心尽力经营好企业 b 坚强的核蝴导人，团结了一批优秀而稳定的经营者，形成一个优秀 的管理群体 c 宽严相济，既重视人的积极性调动，又建立了能被严格执行，行之有 效的规章制度，形成了积极向上的企业文化氛围 d 直面市场，重视产品质量，把营销放在首位 e 有的企! 世提供了产权结构的开放和多元化，提供了必要的激励和约束 的体制条件 第1 3 页共5 4 页 北方交通大学硕士学位论文 第2 章国有企业的动力分析 美苏军事对峙几十年，最后以苏联失败而告终，其军事上的失败及最终 苏联的解体，其根本原因是经济的失败 事实上人类竞争一种最表象的竞争是体制竞争，体制竞争就是一种操作 平台的竞争，是一种源头的竞争，是本质上的竞争，也就是说有了体制上的 优势才是具备根本的优势当然，说企业制度上的优势是企业中最根本的优 势，这不会是短期而是长期才能显现出来的优势 以前有一句话，有了毛泽东的革命路线，没有枪可以有枪，没有根据地 可以有根据地，没有钱可以有钱其实就是这样，有的企业没钱，可以挣来， 人才可以引进，技术可以发明，产品可以开发；而有的企业有钱，却能赔光； 优秀人才走掉，有技术压在库里烂损，有产品卖不出去，有市场萎缩掉国 有企业里的人是中国最优秀的人才，这主要是计划经济时代造成的( 国外最 优秀的人才在银行、学校，中国最优秀的人才在企业) 。国有企业在人才、设 备、技术、市场、文化、资金等方面与民营企业相比均处于优势，但为什么 国有企业停滞不前、效率低下，而民营企业在阔步向前呢? 民营企业进入哪 里，国有企业退出哪里，凡是民营企业能干的，国企大部赔钱，这一切都说 明，国企前进动力太小，在体制上存在劣势 企业的竞争实际上是产品和服务的竞争，产品和服务的竞争其实是创造 产品和服务的人的竞争，而这些人的竞争其实是约束和激励机制的竞争，约 束和激励机制的竞争就是企业机制的竞争 市场经济条件下，企业会自筹资金搞研发目前中国仍然存在科学成果 转化慢的怪事国外行之有效的管理方法如全面质量管理、价值工程等十八 种管理方法在中国