代帐会计工作总结

1 / 35 代帐会计工作总结 篇一：代理记账公司年度总结 代理记账年度总结 1 机构保持设立条件情况 1）、根据财政部代理记账管理办法设立代帐机构，具有代理记账资格。结合 本机构的实际情况，按照企业会计准则、企业财务通则、内部会计控制规 范以及国家统一会计制度的规定，制定本机构的财务管理制度和会计核算办法。加强代理记账机构的管理，规范代理记账业务。促进代理记账行业的健康发展， 严格遵守中华人民共和国会计法、代理记账管理办法和其他有关法律、行 政法规的规定。 2）、有 3 名以上持有会计从业资格证书的专职从业人员； 3）、主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格； 4）、有固定的办公场所； 5）、有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度。 2、业务开展情况 1)代理各个税种的纳税申报，代理企业纳税情况自查及清算各种税款业务。 2 / 35 2)代理企业整体税务安排、投资项目税收评估，代理 代理记账制作涉税文书。 3)建立企业纳税核算体系用办税制度，为 企业设计财务制度。 4)为企业提供报表分析，提供其他管理建议。 5)委托人要求的其他常年代理业务。 6)代理企业办理工商、税务登记、变更及注销手续。 7)代办减税免税、代理行政复议，协调与税务机关的关系。 8)代理企业所得税汇算清缴审计，代办报批手续。 9)代办一般纳税人认定。 10)委托人要求的其他代理业务。 3、遵纪守法情况及人员变动情况等。 严格遵守代理记账管理办法，强化代理记帐从业人员的职 业道德建设，规范代理记帐从业人员的执业行为，确保会计核算的规范和会计信息的真实、完整。 代理记帐从业人员必须遵守会计法律、法规和国家统一会计制度的规定，依 法开展代理记帐业务，维护国家利益，保护委托人合法权益。 着力塑造“守法、独立、客观、公正”的职业形象，确立“诚信为本、操守为重、坚持准则、不做假帐”的职业理念，廉洁自律、恪尽守职、勤勉尽责。代理记帐从业人员3 / 35 从事代理记帐业务保持应有的职业谨慎，应当局有一定的专业知识和时间经验，并取得从事代理记帐业务的资质。 代理记帐从业人员对开展代 理记帐业务中知悉的委托 单位的商业秘密保密，不得利用其为自己或他人谋取利益。 4、意见和建议 1)加强代理记账业自身建设，提高服务质量； 2)提高会计人员自身素质和队伍建设； 3)充分发挥政府资能； 4)营造良好的社会氛围。篇二：代理记账公司年度工作情况简报 xx 公司年度工作情况简报 1、机构保持设立条件情况 我公司根据财政部代理记账管理办法设立代帐机构，具有代理记账资格。结合我公司的实际情况，按 照企业会计准则、企业财务通则、内部会计控制规范以及国家统一会计制度的规定，制定本机构的财务管理制度和会计核算办法。加强代理记账的管理，规范代 理记账业务 ,促进代理记账行业的健康发展，严格遵守中华人民共和国会计法、代理记账管理办法和其他有关法律、法规的规定。 4 / 35 我公司有 3 名以上持有会计从业资格证书的专职从业人员；主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格；有固定的办公场所；有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度。 2、业务开展情况 1) 代理各个税种的纳税申报，代理企业纳税情况自查及清算各种税款业务。 2) 代理企业整体税务安排、投资项目税收评估，制作涉税文书。 3) 建立企业纳税核算体系用办税制度，为企业设计财务制度。 4) 为企业提供报表分析，提供其他管理建议。 5) 代理企业办理工商、税务登记、变更及注销手续。 6) 代办减税免税、代理行政复议，协调与税务机关的关系。 7) 代理企业所得税汇算清缴审计，代办报批手续。 8) 代办一般纳税人认定。 9) 委托人要求的其他代理业务。 3、遵纪守法情况及人员变动情况等 我公司严格遵守代理记账管理办法，强化代理记帐从业人员的职业道德建设，规范代理记帐从业人员的执业行为，确保会计核算的规范和会计信息的真实、完整。我公5 / 35 司代理记帐从业人员严格遵守会计法律、法规和国家统一会计制度的规定，依法开展代理记帐业务，维护国家利益，保护委托人合法权益。着力塑造“守法、独立、客观、公正”的职业形象，确立“诚信为本、操守为重、坚持准则、不做假帐”的职业理念，廉洁自律、恪尽守职、勤勉尽责。 代理记帐从业人员在从事代理记帐业务时，保持职业谨慎，具有一定的专业知识和实践经验。代理记帐从业人员对开展代理记帐业务中知悉的委托单位的商业秘密保密，绝不利用其为自己或他人谋取利益。 4、意见和建议 1) 加强代理记账业自身建设，提高服务质量； 2) 提高会计人员自身素质和队伍建设； 3) 营造代理记账业良好的社会氛围。篇三：代帐会计日常流程 作为企业做账财务人员都应该对此操作流程有所了解，才能更好的利用相关的财务软件进行处理操作，目前，属于中小型私 营企业还是利用手工帐来完成帐务处理，规模较大或管理水平高一点的企业均采用财务软件来完成帐务处理工作，但是两者的帐务处理程序以及需要达到的目的是一样的，利用计算机软件操作要比手工帐减少了工作量、节省了时间 . 从目前中小型私营企业情况来看，企业财务会计核算，多数企业还是采用手工帐务处理方式完成工作，但是，6 / 35 随着社会的发展，进步，财务软件操作是必须的，你应该知道如何使用软件及如何操作，只要凭证制作正确，其余一切由计算机完成：凭证 -汇总 -明细账 -总账 -各种报表等，相对说使用财务软件做帐更规范、快捷。 但是 ，不管使用财务软件或者手工帐来处理。首先必须了解、掌握生产企业财务核算结账流程： 一、 生产企业大致会计结帐操作流程 第一步：根据企业实际发生的业务单据进行编制记帐凭证，平常发生的经济业务单据要及时准确的填制记帐凭证，规模大一点的企业为了反映现金、银行存款、往来账款、销售收入等情况，凭证填制必须及时，以便给老板提供数字，一旦等老板需要数字在填制，可能就要被整，规模小一点的企业，由于企业业务较少，老板都心中有数，这时一般会计人员就月底一次性处理，然后在登记有关帐薄，具体结账情况要根据企 业性质结合老板的思路进行操作。 确保我们财务人员在企业能够起到相关的作用，让老板更加重视财务人员，多汇报、多交流是我们做企业财务的关键。 编制凭证一般小型企业都在月底结算时才编制凭证，因为企业业务很少，老板自己心中有数，不用及时反映各财务状况， 月底处理好在反映企业状况，企业规模较大的企业，7 / 35 账务处 理要及时一些，以防拖延会给企业造成不必要的损失，企业 日常业务内容比较固定，所以凭证编制内容变化不大，会计 只要按照固定模式逐一编制凭证即可。 企业通常业务凭证类别有以下几类： 1.完税凭证每月月初企业成功申报后，可去银行打印完税 凭证，不能在银行打印完税凭证的应去税务机关打印。取得 凭证后及时入账，冲减上月计提税金或直接记入当月费用。 2.业务发票处理将当月填开和取得发票分类入账，按照发 票的性质分别通过存货、现金、银行存款、往来账户、应交 税费以及费用科目进行核算。将全部专用发票入账后，查看 进项税额和销项税额明细账的金额合计，是否与当月防伪税 控开票系统统计的金额以及网上认证返回的认证金8 / 35 额是否一 致，然后计算当月缴纳税金金额。 3.费用类发票处理 做好内部单据报销制度，规定报销时 间，及时收集公司员工手中的费用单据，将其归类入账。认 真查看费用单据是否合法，未取得合法凭据的费用是无法得 到税务机关的认可的。平时还应做好费用入账金额控制，对 类似招待费、广告费等存在抵扣限额规定的费用科目，应及 时核对发生金额，对超过抵扣标准的费用应减少其入账金额。 4.成 本计算及入账处理 对生产性企业，应做好内部单据 传递规定，将公司发生的所有与生产有关的内部单据及时有 效的传递到财务手中，进行成本核算，确保成本计算的准确。 及时编制制造费用归集、分配凭证；生产成本归集、分配凭 证；产品入库凭证以及销售成本结转凭证。 9 / 35 5.做好费用计提及摊销 做好每月固定发生的计提业务， 如固定资产计提折旧、无形资产摊销、水电费计提、工资计 提以及以工资为基数计提的福利费、教育经费、工会经费等， 做到不漏提也不多提；对存在需要摊销的费用如开办费、材 料成本差异等每月摊销的费用，及时做好摊销分配凭证。 6.归集损益类科目，结转本年利润 将所有单据入账后应认 真归集当月损益类科目发生金额，将其分类转入“本年利润” 科目，查看当月利润实现情况。 第二步：首先要组织生产统计报数，根据统计人员申报的有关数字进行各类数据核算，确保有关科目核算。其次就是根据企业购进的原材料作记帐凭证处理并登记有关增值税明细帐薄，并及时反映增值税进项情况，对于进项税增值 税发票使用情况，要严格按照增值税管理暂行条理进行使用与操作，确定进项税认证情况。进项税认定时间按税务部门的要求自发票之日起 90 天内必须认证，否则作为10 / 35 放弃认定，月底前一定要确 认发票认证情况，并确定好本月实际需要缴纳的增值税，月底前处理不够完整，次月出无法修改数据，目前，认证发票有两种方式，一种是网上认证、一种是到当地税务机关认证。但是，都必须保证需要认证的抵扣联发票版面整洁、属于认定期内，否则认证无法通过，造成不必要的损失。 第三步：企业根据定货合同开具销售增值税发票进行销售，仅跟 发货出库单，开具后计算销售收入以及销项情况，及时作记帐凭证，登记销售收入明细帐以及往来账款明细帐，为老板提供及时、准确的销售数据以及往来帐款回收情况。 第四步：月底结账前切切进入防伪税控开票系统核对本月实际开票数量、发票销售、发票使用情况、其次一定要核对已开发票作废份数、核对作废发票相应的发票，是否出现漏作废或者作废错，并预算准该月增值税实现的情况，做好汇报工作，以免跨月造成不必要的麻烦。 第五步：月末总结帐时一定要核准帐薄以及报表各科目余额数据，预防造成业务处理错误以便及时修改或数 据调整。 第六步：该月业务凭证全部处理完毕后，汇总科目，根据汇总科目表填制总账和明细分类账编制资产负债表和利润表、现金流量表等需要的各类申报表。一般规模的大的，11 / 35 可以根据企业实际情况与老板的需要一周或一季度随时编制有关财务报表，为企业老板反映当时的企业的财务状况，汇报的报表除了以外，可根据企业老板平常需要的数字，我们财务人员根据需要自行设计有关财务报表。企业规模小的，月底结账一次性汇总，做有关企业需要申报的财务报表，注明：每月总结账时，一定要预计报表大体情况，汇报老板，尤其是向税务机关申报的各类报 表，一旦我们财务人员月底已经出报表，数字已经确定，月底，向老板汇报工作，老板对申报的数字不够完整不符合老板的心意，比如：企业反映利润情况、纳税情况等等，那是老板让我们需要修改，老板的一句话，我们可就要忙一阵子，之前做了无用工，报表做完申报之前一定要求老板签字报表编制审核无误后，经法人签章审核后，输入各申报系统进行纳税申报，并向老板分析最近的企业财务状况，签字的目的是减少我们财务人员不必要的责任。 第七步：纳税申报目前随着高科技的发展，纳税申报方式采用电子申报，由于各地申报软件不一样，在这里不在 作一一说明，前面的工作做好了，申报就很简单了。前面所做的工作基本是为纳税申报准备的，因为企业只有进行了纳税申报，税务机关才能对企业进行税款征收，而传统意义上的会计报表只是记录企业经营状况的报表，不是税务机关征收税款的依据，企业应根据申报的不同税种填制和申报对12 / 35 应的纳税申报表。企业应根据自身的经营性质确定纳税税种，并根据当地税务机关要求的申报方式按时进行申报。纳税申报成功后应及时打印完税凭证，取得完税凭证后，一个月的会计工作才算结束。 二、月末结账的几点注意事项 现金、银行存款明细核对 货币资金是企业流动性最大的资产也是最容易出现问题的资产，因此企业每月都应认真核对每笔款项的支出、收入记录。月底拿齐或打出银行对账单同企业银行明细账认真核对往来，对存在错误的地方及时处理，确保企业货币资金的准确，避免不必要的情况。在平常账务工作处理中，银行存款基本上能核对准确，多数企业的现金日记帐的金额与库存现金不一致，不能与实际业务相吻合，在这种情况下，我们做帐人员要与企业法人汇报好工作， 篇一：代理记账公司年度总结 代理记账年度总结 1 机构保持设立条件情况 1）、根据财政部代理记账管理办法设立代帐机构，具有代理记账资格。结合 本机构的实际情况，按照企业会计准则、企业财务通则、内部会计控制规 范以及国家统一会计制度的规定，制定本机构的财务管理制度和会计核算办法。加强13 / 35 代理记账机构的管理，规范代理记账业务。促进代理记账行业的健康发展， 严格遵守中华人民共和国会计法、代理记账管理办法和其他有关法律、行 政法规的规定。 2）、有 3 名以上持有会计从业资格证书的专职从业人员； 3）、主管代理记账业务的负 责人具有会计师以上专业技术职务资格； 4）、有固定的办公场所； 5）、有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度。 2、业务开展情况 1)代理各个税种的纳税申报，代理企业纳税情况自查及清算各种税款业务。 2)代理企业整体税务安排、投资项目税收评估，代理 代理记账制作涉税文书。 3)建立企业纳税核算体系用办税制度，为企业设计财务制度。 4)为企业提供报表分析，提供其他管理建议。 5)委托人要求的其他常年代理业务。 6)代理企业办理工商、税务登记、变更及注销手续。 7)代办减税免税、代理行政复议，协调与税务机关的关系。 14 / 35 8)代理企业所得税汇算清缴审计，代办报批手续。 9)代办一般纳税人认定。 10)委托人要求的其他代理业务。 3、遵纪守法情况及人员变动情况等。 严格遵守代理记账管理办法，强化代理记帐从业人员的职业道德建设，规范代理记帐从业人员的执业行为，确保会计核算的规范和会计信息的真实、完整。 代理记帐从业人员必须遵守会计法律、 法规和国家统一会计制度的规定，依 法开展代理记帐业务，维护国家利益，保护委托人合法权益。 着力塑造“守法、独立、客观、公正”的职业形象，确立“诚信为本、操守为重、坚持准则、不做假帐”的职业理念，廉洁自律、恪尽守职、勤勉尽责。代理记帐从业人员从事代理记帐业务保持应有的职业谨慎，应当局有一定的专业知识和时间经验，并取得从事代理记帐业务的资质。 代理记帐从业人员对开展代理记帐业务中知悉的委托 单位的商业秘密保密，不得利用其为自己或他人谋取利益。 4、意见和建议 1)加强代理记账业自身建设，提高服务质量； 2)提高会计人员自身素质和队伍建设； 15 / 35 3)充分发挥政府资能； 4)营造良好的社会氛围。篇二：会计外账工作总结 广州市会计在代理记账公司外帐工作总结 月： 在报税期一般纳税人抄税做电子申报盘、国地税报税，到客户拿单收记账费用，做账，登帐 -销售明细账，进销存、应交税金。 季度： 报企业所得税 半年： 堤围防护费的计提报税 年底： 查 账 -对一般纳税人的增值税税负率 %及企业所得税税负率 8%计算调整，财务报表盈利及亏损的调整，及错帐调整，冲往来，平库存 12 月最后一记账凭证结转本年利润 地税报送纸质综合申报表到前台 年度终了： 出上年的企业所得税汇算清缴报告，若是个人独资或分次增资的要出审计报告，是国税核定征收的企业不用出报告，但地税核定征收的要出汇算清缴报告 汇算清缴报告要在 6 月前申报并上传报表，若有补缴所得税记到利润分配 -未分配利润 16 / 35 核定增收的企业要在 6 月前申请核定 ，每年都要申请继续核定 地税发票要在 5 月 30 日前年检。 执照年检在 3 月 1 日至 6 月 30 日间年检，机构代码证按其提示的日期年检换证，如执照所示日期已到期要到工商局换证，公司基本户在 8 月底前年检 注意： 1、无论是普票还是专票、国税发票还是地税发票若开错了在当月发现可以发现可以作废，若不是则开红字发票冲销在开一张正确的发票。 2、若所收或付的货款没有相关的发票证明公司最好开一个一般户，若在基本户有此类收款金额小的话可用现金或其他方法冲销。 3、暂估库存一般 不要超过半年、无论哪一种的发票有效期都是半年，如果到期要到税局验旧。 篇三：代理记账公司年度工作情况简报 xx 公司年度工作情况简报 1、机构保持设立条件情况 我公司根据财政部代理记账管理办法设立代帐机构，具有代理记账资格。结合我公司的实际情况，按照企业会计准则、企业财务通则、内部会计控制规范以及国家统一会计制度的规定，制定本机构的财务管理制度和会计核算办法。加强代理记账的管理，规范代理记账业务 ,促17 / 35 进代理记账行业的健康发展，严格遵守中华人民 共和国会计法、代理记账管理办法和其他有关法律、法规的规定。 我公司有 3 名以上持有会计从业资格证书的专职从业人员；主管代理记账业务的负责人具有会计师以上专业技术职务资格；有固定的办公场所；有健全的代理记账业务规范和财务会计管理制度。 2、业务开展情况 1) 代理各个税种的纳税申报，代理企业纳税情况自查及清算各种税款业务。 2) 代理企业整体税务安排、投资项目税收评估，制作涉税文书。 3) 建立企业纳税核算体系用办税制度，为企业设计财务制度。 4) 为企业提供报表分析，提供其他管理建议。 5) 代理企业办理工商、税务登记、变更及注销手续。 6) 代办减税免税、代理行政复议，协调与税务机关的关系。 7) 代理企业所得税汇算清缴审计，代办报批手续。 8) 代办一般纳税人认定。 9) 委托人要求的其他代理业务。 3、遵纪守法情况及人员变动情况等 我公司严格遵守代理记账管理办法，强化代理记18 / 35 帐从业人员的职业道德建设，规范代理记帐从业人员的执业行为，确保会计核算的 规范和会计信息的真实、完整。我公司代理记帐从业人员严格遵守会计法律、法规和国家统一会计制度的规定，依法开展代理记帐业务，维护国家利益，保护委托人合法权益。着力塑造“守法、独立、客观、公正”的职业形象，确立“诚信为本、操守为重、坚持准则、不做假帐”的职业理念，廉洁自律、恪尽守职、勤勉尽责。代理记帐从业人员在从事代理记帐业务时，保持职业谨慎，具有一定的专业知识和实践经验。代理记帐从业人员对开展代理记帐业务中知悉的委托单位的商业秘密保密，绝不利用其为自己或他人谋取利益。 4、意见和建议 1) 加强代理记账业自身建设，提高服务质量； 2) 提高会计人员自身素质和队伍建设； 3) 营造代理记账业良好的社会氛围。 内帐会计工作细则！ 2016-5-20 9:06:44 来源：互联网作者：【大中小】 1、收出库单，每日将机打出库单与业务员所开手工销售单据进行核对，无误入凭证。 2、收入库单，每日将入库单与管家婆核对是否内容一致，核对厂家出库单与入库是否一 致，无误编制凭证。 19 / 35 3、每日签收欠据及代收票据，核对 无误后与出纳进行签字交接。 4、每日编制客户欠款回款情况表，并根据回款情况将已回款客户进行回款清理，上报总 经理及副总经理。 5、收继发需挂账的票据，并核对是否已记录，无误后编制凭证 入账本。 6、整理出纳已经登记完毕的凭证，并检查是否附件齐全，将整理好的凭证给外账会计抽 票子，并根据凭证录入金碟财务软件。附件不齐全的做记录并跟踪收回。 7、每周五上午对市内调货与客户进行核对，查管家婆货款是否已结，货是否有需要退回 情况，核实后填制付款申请单并签字。 8、收业务员劳务明细，并审核是否低于限价，款是否已收回，劳务费是否符公司规定，合格签字并交总经理批复。 9、将审核后的业务员劳务费申请单及低价申请单整理并填制交接单交由销售内勤。 10、收退货、调账、平账及员工需报销的单据，核实，无问题审核签字。手续齐全后入 20 / 35 账。 11、根据需要领用三联收据，在出纳处盖章后将三联收据进行号码登记管理，在三联收 据号码登记本上出纳签字确认，内账会计签字确认，待领用人 领用时次领用对三联收据进行 号吗确认方能签字领用，再领用要以旧换新，内账会计对旧三联收据的号码验旧后方能领用 新三联收据，如有号码不符，要上报总经理批示处理，旧三联收据要返回出纳处确认后，由 出纳保管。 12、每月需对如下厂家往来并填写对账单进行保管 13、每月核对厂家返利明细，并将厂家应兑现的返利挂账管理。 14、每月月初进行应收、应付进行明细核对，如不一致，查明原因，属于正常应调账的 进行调账，如为不明原因或无法处理的不 一致，查明责任人，上报总经理处理。 15、每月结账前要确认成本、库存、获赠、赠送、报损、报溢等金额，并录入。 16、结账前与出纳核对各项金额是否一致。 17、每月不定期抽查出纳库存。 18、每月 20 号做出业务员提成并经审核无误后将提21 / 35 成单交由主管批复。 19、每 2 个月协助行政对公司固定资产及低值易耗品等进行盘点。 20、业务员如有销售不良库存的，按标准进行审核并签字。 21、业务员如有月销售产品的要按要求进行审核并签字。 22、继发与客户往来业务要详细核对，将继发的业务员销售单与入库单进行核对无误后 入账。 23、每月月末要核对继发与客户往来是否无误。 24、月末对完往来无误后，将对账数通知账务经理，结账。 25、结账后倒出数据， 并编制报表，每月于 10 日之前将报表上报总经理及副总经理。 26、手工账及电子表格账套完成后结账并于每月 10日之前将报表上报总经理及副总经理。 27、每月 8 号之前根据考勤记录编制员工工资表。篇二： 2016 年 7 月会计工作小结 7 月会计工作小结 工作一个月，对公司的基本情况有了大致的了解。首先汇报下 7 月公司的财务状况： 本月现金共支付 38666022 / 35 元，其中办公费 1494 元，耗材 2017 元，汽车费 2564 元，样布 快递费 2813 元，设计部打样 8313 元，购入面料181984 元，辅料 11443 元，面料托运费 2215 元，其他零星开支 1215 元，工资 147500，加工费9510，业务宣传费 7218，水电费 8395 元。其中设计部本月开支 27405 元，生活开支 1252，行 政开支 10882，销售费用 25438，面辅料等生产成本390430。本月收到货款 546148 元。销售数量 5117 件，销售货款 346735 元。 本月工作不足之处：未提交客户应收账款汇总表和供应商应付账款汇总表。 工作中存在的问题有以下几点： 1. 公司未能提供给我当月的生产用料汇总表，裁床用料汇总表 2. 未能提供当月产量表 3. 仓管未提供本月产品入库汇总表，出库汇总表，期初期末库存表 4. 未能提供直营店销售情况表基于以上几点问题，解决方法： 1.首先生产大货，应该由厂长签发裁床通知单至裁床处，裁床把裁好的款的款号，数量， 单件用料，面料货号，供应商都填在裁床单上 23 / 35 最好在在上面贴上样布，及时交会计处，以便会计可以核算当月的面料领用情况。若裁片外 发给加工厂也一样。 2.若为加工厂生产的，自加工合同签订的 3 天内由厂长交由会计处，后道月底把当月的 外加工入库单统一交由会计处核算。包括报次产品单。 3.仓库管理人员，应于月初 5 日内，提供上月库存期初数，入库数，出库数，期末库存 数这样会计才能真正起到监管作用。 4.直营店应尽量在月初 5 号内提供直营店的销售情况表 5.会计应于每月 8 号前将客户对账单交由 ad 处，由ad 负责和客户对账，催款。、 6.张总应及时告知销售 ad 客户入账信息，开具收款收据至会计，及时准确核算客户余额 情况。 7.要求各部门主管于每月 10号前上交各个部门的人员增减表和请假情况。若由于主管未 及时准确提供员工信息造成会计核算上的错误的，损失有主管承担。若主管未提交的，视同 本月本部门 无人员增减和请假。 最后是对本人工作24 / 35 的阐述：本人应聘的是会计工作包括内帐和外帐，而未包括出纳工作。现阶段是出纳也由我兼。 所谓钱帐分管，既管钱的和管帐的不应为同一人，加之现无车间统计和面辅料仓管员，所以 希望老板考虑一下增加一个出纳岗，负责现金进出等日常事务。篇三：内帐会计职位说明书 篇四：医院财务工作总结 医院财务工作总结医院财务 工作总结 20xx 年度 医院财务运行情况良好，财务科在医院领导的正指导下，在医院各科室的大 力配合下，充分发挥“参与、监督、服务”职能，以成本管理为重点，全面落实预算管理， 加强 会计 基础工作，充分发挥 财务管理在医院管理中的核心作用，较好地完成了各 项工作任务，财务管理水平有了大幅度的提升。本年度较好地完成了全年财务管理、会计监 督、绩效工资核算等各项工作。 现将全年工作总结如下： 一、主要指标完成情况： 医院医疗收入达 xxxxx 元；药品收入达 xxxxx 元；。财政补助收入达 元；其它收入达 xxxxx 元。合计为 元。医疗支出为 元，。药品支出 为 元，。其他支 25 / 35 出为 元。 xxxxx 住院总费用为 xxxxx 元；自费费用为 xxxxx 元；合理费用为 xxxxx 元；实际补偿额为 元； 出院人数为 xxxxx 人；人均费用为 xxxxx 元；人均补偿费用为 xxxxx 元；药品总费用为 xxxxx 元；诊疗总费用为 xxxxx 元；诊疗自费费用为 xxxxx 元；认真完成了 20xx 年医院“收支两 条线”管理规定，实行“阳光收费”。较好的完成了医院的各项目标。 20xx 年度基本工作回顾 一、做好资金科学运行工作： 做好资金科学运行工作是财务 科最重要的一项工作之一。 具体为：一是根据“轻、重、缓、急”的原则，科学合理安排资金，保障医疗活动日常正常 运行，保障每月人员经费的按时发放。 重视日常财务收支管理，分工细致，责任明确。会计、出纳在自己的岗位上各行其职， 做到现金收付无差错，日清月结；对院内财务实行有效管理，购入、使用、报废都有完整的 手续；会计账目清晰规范。确保了院内帐帐、账物、帐实三相符。 二、积极参与基建工程的管理，为保证工程总体验收，按照领导的要求进行了工程物资 清点。财务科人员亲自到现场逐一进行账与实物的26 / 35 核对。我现有设施、设备齐全，编报了工 程物资清查报告 。通过这次固定资产盘查，加强了固定资产的管理、建全了设备耗材出入库 的审批手续。 积极配合会计师事务所进行工程财务决算，对基建财务基础资料、工程决算工作进行了 较详尽的审核、校对 三、依据资金结算法规做好资金出纳工作： 依据医院财务管理制度，较好地完成全年所 有货币资金收付出纳工作。财务科在人员少、事务繁杂的情况下，按照财务管理制度进行会 计核算活动；完成了日常财务报销、工资以及各项福利的发放。处理好日常会计事务等基础 工作。严格执行国家预算管理制度，合理使用资金。 四、强化经费监督，做到收支平衡。财务科对上年度经费支出进行详细分析，按科目进 行分类统计，以勤俭、节约、高效为原则，从整体上对经费有了统筹安排。在具体工作中依 法合理有效的使用每一项资金 :建立严格资金支付流程，做到先审后支，不审不支，支出必有 来源；人员及公用经费实行“先批后支，计划先行”的报账程序，全过程监督预算执 行，提 高财务管理，保证了收支平衡。 27 / 35 五、完成全年绩效工资核算和成本效益分析工作： 依据医院分配方案完成全年全员绩效 工资核算任务。进一步加强内部考核工作： 依据医院财务管理制度和考核职责 ，不定期对 属下各岗位职责进行考核。使各岗位人员责任性更强、岗位职责落实更到位，医院财务管理 制度进一步得到有效的落实，财务内控管理工作又上了一个新台阶。 一年来，财务科的工作有成绩也有不足：工作的广度和深度还需要进一步的扩展，克服 工作中时有的浮 燥情绪。我们下一年度在以加强财务管理为主的同时还要继续基建财务工作， 及时准确把握相关财务政策，把内审与内控相结合，为更好的完成医院的财务目标而努力。医院财务工作总结财务处在过去一年中认真履行监督管理职能，积极参与医院管理，全处人员同心协力， 按照医院整体部署和财务处年初既定 工作计划，通过紧张细致的工作，圆满完成了 20xx 年度工作计划，在财务核算、经济管理和物价管理，以及迎接“三甲”复审准备工作等各方 面达到了预期的成果。定期向医院领导报送医院收支情况及财 务分析报告，使医院领导能够 准确把握医院经营状况，在调整工作方向和工作策28 / 35 略上有可靠的数据基础。 一、 把握经营状况，准确反映医院运营成果 20xx 年医院实现总收入 xxx 万元，其中实现业务收 xxx 万元， 同比增加 xxx 万元，增 长 xx%，完成预算的 xx %。其中：医疗收 xx 万元，药品收入 xx 万元，其他收入 xx 万元。 药品比例为 xx%，同比 下降 xx %。另，财政补助收入 xx 万元。业务支出 xx 万元，同比增 加 xx 万元，增长 xx %。实现业务收支结余 xx 万元，增减 xx 万元。 20xx 年，医院门诊量达到 xxxx 人次，同比增加 xxx 人次，增长 xx %，同期入院患者 xx 人次，增加 xx%。门诊量大幅增加，使得住院患者量随之增加，医院收入来源得到保障和扩 展。实现门诊收入同比增加 xx 万元，增长 xx%，住院收入同比增加 xxx 万元，增长 xx%。其 中住院医疗收入增加 xx 万元，增长 xx%，住院药品收入 xx 万元，增减 xx%。药品比例 xx%， 同比下降 xx%。收入结构得到调整，利润率较高的服务性收入比例提高，提高了医院收入 的 实际收益水平。 二、严格经济核算，准确分析经营成果做好经济核算，正确评价经营成果是财务工作的基本职责，是参与医院29 / 35 管理的一项重要 职能。财务处通过详实、细致的经济数据，认真分析医院在每月、每季、每年的经济运营情 况，在财务分析中做出客观、明了的总结和分析，对引起收支变化和效益增减变化的因素加 以深入剖析，为调整医院经营方针策略提供有力的参考依据。对影响医院收支结构变化较大 的项目，如治疗费、床位费、检查费、化验费、药品等等，各项收入比 例变化；人员经费支 出、卫生材料费支出、药品费支出及其他消耗性支出等增减导致支出结构变化；门诊量、入、 出院患者量、床位使用率、床位周转次数、每门诊收费水平、每床日收费水平等各项经营指 标的变化，都要进行详细分析，将能够影响到医院经营状况的各种因素都纳入财务分析的范 畴。财务分析客观反映了医院在核算期内的经营状况和经营成果，为医院趋利避害，发挥优 势，调整经营策略和工作方向提供重要的参考资料。 三、履行监督和控制职能，严格把关成本支出财 务处围绕医院节约增效、创节约型医院这个长期目标，严格控制经营成本，始终把控 制成本支出做为一项重要工作来抓。医院实行招标30 / 35 采购，降低卫生材料和后勤物资采购成本， 监督管理卫材和物资的领用以及库存数量、额度，最大限度降低库存物资成本。在人员经费 支出不断增加的情况下，控制变动成本支出，降低消耗性支出比例，保持并提升利润率对提 高医院经济效益有着重要意义，因此，医院在采购、领用、库存等各环节都加强管理，保证 医院在经营过程中总成本支出的稳定性，并在此基础 上努力降低支出水平。由于医院鼓励临 床积极开展业务，以及患者对医疗技术和医疗水平的要求不断提高，高值卫材使用量连年增 加，致使卫材支出成本提高，对医院收支结构的影响较大，收支结构不够协调，医院未能达 到效益最大化，利润率水平受到一定抑制。 四、加强资产管理，核准医院资产 财务处在去年进行的资产清查基础上，按新会计制度要求调整账务，严格划分固定资产 和低值易耗品界线，核准全院资产总额，并按年初开始执行的新会计制度对在使用年限内的 固定资产 计提折旧，真实反映医院实际资产情况，同时将有账无物、损毁无法使用、过期、 淘汰的资产申请有关部门报废。目前已对 x 辆汽车31 / 35 及 1 万元以下的报废资产完成了报废处理， 共计价值 xxx 万元。通过医院财务制度和会计制度改革，更加科学、合理地管理医院资产， 同时能够更准确的对医院运营成本进行核算。 医院职工食堂和患者食堂外包前，财务处对其固定资产进行了彻底清查，保证医院资产 不受损失，兼顾医院和承包人利益，使外包行为在平等互利条件下完成。 五、严格执行物价政策，规 范收费标准财务处始终坚持把好物价管理关，认真执行物价和上级管理管理部门规定的医疗服务价 格标准，兼顾医院和患者利益，做到合理收费、合法收费、透明收费。在执行标准方面，严 格以省、市物价部门及市卫生局等有关部门下发的文件为准，杜绝违规收费现象。严格履行新项目、新卫材价格申报审批程序，对照收费标准确定其是否符合规定， 物价管理部门及上级主管部门不审批则不准许收费。保证医院收费透明度，坚持执行价格公 示制度，通过设置触摸屏、公示板、公示本、公示牌，打印并发放住院费用一 日清单、打印 出院结算明细表等多种方式和措施，