公司股权

第八章公司股东与股权,第一节公司股东第二节股东身份认定第三节公司股权第四节小股东权利保护,第一节公司股东,一、股东的概念二、股东资格取得和丧失三、股东的权利和义务四、控制股东的义务,6岁“娃娃股东”现身准创业板公司,一、股东的概念持有公司股权或股份，依法享有股权并承担相应义务的人。（1）自然人或法人（2）完全民事行为能力？仅限于发起人（3）股东=发起人=职工？,二、股东资格取得和丧失（一）取得（1）原始取得新股认购（2）继受取得（二）丧失（1）转让（2）除名（3）罚没,罢免股东之后2004年04月24日经济与法,宿迁市春虹玻璃灯饰有限公司，洪宝生和张声扬原来就是公司的股东。去年股东大会，股东资格却被罢免了,给公司的竞争对手提供了技术帮助，造成了公司的损失。43名股东中，有40人参加会议，其中37人举手同意罢免了老洪和老张。,曹德旺捐款条件繁杂被称最苛刻慈善家,2011年4月13日，福耀玻璃(10.54,0.08,0.76%)(600660.SH)公告称，公司于4月11日接到第一大股东三益发展有限公司(下称三益发展)、第二大股东福建省耀华工业村开发有限公司(下称耀华工业村)通知，两大股东与河仁慈善基金会(下称河仁基金)签署了捐赠协议书，将合计持有的福耀玻璃3亿股捐赠给河仁基金，占福耀玻璃总股本的14.98%。其中，三益发展捐赠59910916股，均为非限售流通股，耀华工业村捐赠240089084股，均为限售流通股。本次权益变动后，耀华工业村不再持有福耀玻璃股份，三益发展持有390578816股，占总股本的19.5%，仍为第一大股东，河仁基金成为第二大股东。根据年报资料，三益发展与耀华工业村的实际控制人均为曹德旺家族。这意味着，A股首家由上市公司股权设立的慈善基金会就此诞生，福耀玻璃创始人曹德旺首开了中国捐赠股权设立慈善基金的先河。而以4月13日收盘价计算，河仁基金获赠所持的福耀玻璃股份市值达35.49亿元。此次捐股数量较此前披露的有所缩减，对此，曹德旺向本报记者解释说，“监管部门希望我继续保持控股股东地位，以免引起资本市场波动和影响公司正常经营。其他股东也是如此认为。”“在福耀玻璃董事会的9个席位中，我(大股东)总共拥有4个，股权捐赠后其中两个董事将由河仁基金派出，河仁基金在福耀玻璃拥有同等的股东权利。”4月13日，福耀玻璃董事长曹德旺告诉本报记者，“河仁基金在今年上半年正式运作是肯定的。”福耀玻璃本届董事会任期终止日期是2011年10月13日。知情者透露，河仁慈善基金会将于4月底在北京正式挂牌。,三、股东的权利和义务（一）权利股权（二）义务（1）遵守章程11（2）缴纳出资（3）禁止权利滥用,四、控制股东的义务20（一）控制力损人利己，以大欺小（二）手段（1）限制关联交易21/217（2）公司法人人格否认20（3）表决权回避16（三）责任（1）对公司152（2）对其他股东（3）对公司债权人20,2009，资本运作高手钟发平以控制的上市公司科力远为平台，通过关联交易进行利益输送，在被抽血的同时科力远现金流紧张，正在筹划定向增发再融资。5月4日科力远通过议案，将以现金1.2亿元现金收购和汉电子100%的股权，意在获得和汉电子拥有的332.83亩土地。以每亩51.87万元的价格卖给，30万成本计算，将多卖7278.99万元。,司考真题,2009/25关于股东的表述，下列哪一选项是正确的？A股东应当具有完全民事行为能力B股东资格可以作为遗产继承C非法人组织不能成为公司的股东D外国自然人不能成为我国公司的股东【参考答案】B,第二节股东身份认定,一、股东身份的认定依据二、股东身份认定依据的关系三、隐名出资四、冒名出资,引导案例,甲、乙、丙各出资十万组建菜鸟有限责任公司。甲于1月1日将其全部股权转让给丁，约定1月5日至公司办理名册变更。（1）若1月3日，公司分红，甲取得该分红，丁主张公司分红有误，请求再次分红？（2）若1月5日至公司已办理名册变更，但至今未办理工商变更，甲又将股权转让给戊，戊和丁二者争议？,一、股东身份的认定依据（一）签署章程11成为股东的意思表示，取得资格。（二）实际出资履行股东义务，不否认资格，影响其权益大小（三）出资证明书32收条（1）有限公司出具，股东持有（2）实际出资的证权证券（四）股东名册33花名册（1）公司持有，履行义务依据（2）股东主张权利的依据（3）生效要件（五）工商登记33（1）证权性登记（2）未登记不影响股东地位，不能对抗善意第三人,第三十二条有限责任公司应当置备股东名册，记载下列事项：(一)股东的姓名或者名称及住所；(二)股东的出资额；(三)出资证明书编号。记载于股东名册的股东，可以依股东名册主张行使股东权利。公司应当将股东的姓名或者名称向公司登记机关登记；登记事项发生变更的，应当办理变更登记。未经登记或者变更登记的，不得对抗第三人。,第二十三条当事人之间对股权归属发生争议，一方请求人民法院确认其享有股权的，应当证明以下事实之一：（一）已经依法向公司出资或者认缴出资，且不违反法律法规强制性规定；（二）已经受让或者以其他形式继受公司股权，且不违反法律法规强制性规定。第二十四条当事人依法履行出资义务或者依法继受取得股权后，公司未根据公司法第三十二条、第三十三条的规定签发出资证明书、记载于股东名册并办理公司登记机关登记，当事人请求公司履行上述义务的，人民法院应予支持。,司考真题,27严某为鑫佳有限责任公司股东。关于公司对严某签发出资证明书，下列哪一选项是正确的？A在严某认缴公司章程所规定的出资后，公司即须签发出资证明书B若严某遗失出资证明书，其股东资格并不因此丧失C出资证明书须载明严某以及其他股东的姓名、各自所缴纳的出资额D出资证明书在法律性质上属于有价证券2,司考真题,69关于有限责任公司股东名册制度，下列哪些表述是正确的？A公司负有置备股东名册的法定义务B股东名册须提交于公司登记机关C股东可依据股东名册的记载，向公司主张行使股东权利D就股东事项，股东名册记载与公司登记之间不一致时，以公司登记为准13,二、股东身份认定依据的关系（1）源泉证据源出资证明书、转让协议（2）效力证据推定力股东名册，公司免责（3）对抗证据工商登记第三人源泉证据强于效力证据，公司法定协助义务,三、隐名出资25（1）隐名股东和显名股东（2）出资协议效力合法有效非法无效（3）股权归属隐藏（4）瑕疵出资的补足显名股东（5）转正股东半数同意？（6）股权转让善意取得,第二十五条有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同，约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义出资人为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同效力发生争议的，如无合同法第五十二条规定的情形，人民法院应当认定该合同有效。前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支持。实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。,第二十六条名义股东将登记于其名下的股权转让、质押或者以其他方式处分，实际出资人以其对于股权享有实际权利为由，请求认定处分股权行为无效的，人民法院可以参照物权法第一百零六条的规定处理。名义股东处分股权造成实际出资人损失，实际出资人请求名义股东承担赔偿责任的，人民法院应予支持。第二十七条公司债权人以登记于公司登记机关的股东未履行出资义务为由，请求其对公司债务不能清偿的部分在未出资本息范围内承担补充赔偿责任，股东以其仅为名义股东而非实际出资人为由进行抗辩的，人民法院不予支持。名义股东根据前款规定承担赔偿责任后，向实际出资人追偿的，人民法院应予支持。,1.张三和李四签订协议约定，张三出资，以李四的名义组建某有限责任公司，双方产生一系列矛盾，下列表述符合法律规定的是？A.如果张三李四就合同效力产生争议，股东应该名实相符，应认定双方签订的合同无效；B.如果张三李四就投资权益归属发生争议，因为张三实际履行了出资义务，应该由张三享有投资权益；C.如果张三李四就投资权益发生争议，因为公司股东名册和登记机关记载的股东都是李四，所以应该由李四享有投资权益；D.如果李四将登记于自己名下的股权处分后，张三以自己为实际股东，享有股东权利为由，主张处分无效，则张三得主张应该得以支持2,张三和李四签订协议约定，张三出资，以李四的名义组建某有限责任公司，后双方产生了一系列矛盾，就相关矛盾的解决下列表述符合法律规定的是？（）A.张三想浮出水面，还原自己的股东身份，则其与李四协商一致，向公司登记机关申请变更登记即可B.张三想浮出水面，还原自己的股东身份，需要取得其他股东半数以上同意才能向登记机关申请变更登记；C.如果张三出资不到位，债权人请求李四承担未出资本息范围内的补充赔偿责任，李四可以自己仅是名义股东为由拒绝承担；D.如果张三出资不到位，债权人请求李四承担未出资本息范围内的补充赔偿责任，李四不可以自己仅是名义股东为由拒绝承担；24,四、冒名出资（一）冒用他人名义（1）真实人名（2）以不存在的人名虚拟股东（二）未经被冒用者同意（三）认定冒用者全责，被冒用者无责,经济与法天上掉下的股东（2010.2.24）,黄瑶，江苏无锡人，2009年7月，黄瑶一张银行卡40000元现金，山东法院划走。自己竟然是一家公司的股东，而且已经当了十年了。无锡市新区锡洲燃料有限公司，强某持有80%，冯某持有20%。1999年，双方关系恶化，冯某退出，转让给强某。强某捡到黄瑶身份证，就以黄名义与冯某签订股权转让协议。2009年9月，黄瑶将冯先生以及强先生告上法庭，要求法院裁股权转让协议无效。,第二十九条冒用他人名义出资并将该他人作为股东在公司登记机关登记的，冒名登记行为人应当承担相应责任;公司、其他股东或者公司债权人以未履行出资义务为由，请求被冒名登记为股东的承担补足出资责任或者对公司债务不能清偿部分的赔偿责任的，人民法院不予支持。,司考真题,2011、26某市房地产主管部门领导王大伟退休后，与其友张三、李四共同出资设立一家房地产中介公司。王大伟不想让自己的名字出现在公司股东名册上，在未告知其弟王小伟的情况下，直接持王小伟的身份证等证件，将王小伟登记为公司股东。下列哪一表述是正确的？（）A公司股东应是王大伟B公司股东应是王小伟C王大伟和王小伟均为公司股东D公司债权人有权请求王小伟对公司债务承担相应的责任A,虚拟股东,1996年7月，中复电讯公司由前身私营企业北京中复机电设备公司变更为有限责任公司。变更登记时，邰武淳与芦朝谊虚构了两位世界上根本没有的人王嶙和臧绍伍做股东.股东登记四人。一审法院经向北京市公安局人口管理处查询，认定中复电讯公司工商档案中记载的王嶙、臧绍伍在客观上不存在且未履行出资义务，故判决不具有股东资格。邰某、卢某各持有公司49.5%的股份芦朝谊不服向北京市二中院提起上诉。认为在二人发生诉讼以前，邰武淳、芦朝谊均认可王嶙、臧绍伍分别是芦朝谊、邰武淳的亲属，而且验资机构出具的验资报告表明，王嶙、臧绍伍实际出资，因此，应确认其股东资格。中院经审理认为，中复电讯公司的真实董事只有邰武淳和芦朝谊。这不符合公司法关于公司若设董事会，其成员至少应有三人以上的强制性规定，所以中复电讯公司并不存在真正的董事会。因此，由王嶙参加并作出决议的董事会决议属于无效。对于虚拟的两位股东所持有的中复电讯1%的股权，本案中未处理。主审法官介绍，这主要是想留给双方当事人一个协调解决该部分股权的机会，以保障公司的良性运转；如果双方对该部分股权达不成协议，可通过一个专门的财产确认之诉来解决，这可能更有利于双方充分举证以保护其权利。,2001年4月1日和2002年1月11日，原告王金宝向被告电气公司分别交纳45万元和105万元，共计150万元的现金，被告电气公司向其出具了股权证，对入股方式和股份数量都有明确记载。2004年8月26日，被告电气公司向原告支付60.0625万元，用以抵消上述股权证中的50万元投资款。2007年9月30日，原告王金宝和被告电气公司签订投资款退还协议，约定被告日气公司在2008年5月底和2008年9月底前，以每次50万元分两次将原告王金宝剩余的100万元款项全部退还给原告，迟延期间的滞纳金每天按照该退换款的千分之二计算；双方在本协议签订后仍按照原约定计算红利；甲方（即被告）在退还乙方（即原告）全部投资款并完结相关手续后六个月内，表示愿意另行支付10万元，作为对乙方投资的回报。协议签订后，电气公司向王金宝的汇款情况为：2008年8月22日汇20万元，2008年11月14日汇款5万元，2009年2月1日汇款5万元，2009年7月23日汇款10万元，共计汇款40万元。另查，电气公司于2000年3月成立，公司注册资本为200万元，股东名称和出资如下：北京某科贸有限公司102万元，北京某建设公司良乡变压器厂60万元，赵某20万元，黄某10万元，薛某8万元，全部以货币出资。后经股权转让和股东会决议，2002年2月25日通过了新的公司章程，对股东名称和出资进行了变更后的确认：北京某科贸有限公司158万元，赵某20万元，黄某10万元，薛某12万元。2005年5月，经股东会决议，电气公司的公司资本发生了变更，由200万元的注册资本变更为2000万元。公司股东也发生了相应变化，分别为：北京某科贸有限公司158万元，赵某20万元，黄某10万元，薛某12万元，北京某电气有限公司1800万元。2010年1月，经过股东会决议和相关的股权转让协议，公司股东和出资额再次发生了变化：北京某电气有限公司1177万元，胡某733万元，黄某20万元，朱某40万元，徐某30万元。在上述的历次股东会会议记录中均没有王金宝参加会议的记录和签名。上述事实有双方当事人提交的投资款退还协议、股权证、股东持股名册、支出凭证、电气公司的工商登记材料和双方当事人陈述等证据在案佐证。【问题梳理】本案的争议焦点大致有：原告王金宝是否为被告电气公司的股东？原告诉求的60万元是否属于股东投资款返还问题？原被告双方签订的投资款退还协议性质应当如何认定？是否属于借贷合同中的一种？,她是不是股东（2003.10.28）央视国际2003年10月28日16:27主持人：65岁的重庆老人王素碧怎么也没有想到，老伴因病去世后，给她留下的一笔遗产，没有能够像预想的那样让她在平静的生活中安度晚年，反而给她带来了一场官司。这到底是怎么回事？原告王素碧王素碧：他是住了半年医院，我在医院生活了半年，真的一步都没离开过他。对王素碧老人来说，这是一个伤心的回忆。那还是在三年前，王素碧的老伴蒋金土因病住院，临终前，在医院立下遗嘱，将身后的大部分财产包括他在新千年公司的15000元股金留给了她。王素碧：他住医院的时候，跟我说过，他说我总有个闪失吧，我要立个遗嘱。我说立什么遗嘱啊，你人还好好的。他说不行，非要立个遗嘱，他说把家里的钱，包括生活余款还有公司里的15000块钱都留给你。不久，老伴蒋金土就去世了。接下来的两年里，王素碧每年都能从老伴留给她的那笔新千年公司的股份中领到1500块钱的分红。尽管这并不是一笔很大的数额，但王素碧老人多少从中得到了一些安慰，毕竟，这是老伴留下的一个念想。然而2002年5月，新千年公司方面接连而来的两份通知把她的心搅乱了。通知的内容是，她已经失去了公司的股东资格，希望她交回蒋金土的股权证书，公司将把15000元的股金退给她。王素碧：我也做不了主，我就问我的儿子，就是做生意的那个儿子。蒋渝生：那天我正在上班，我弟弟给我打个电话，讲学校就是新千年公司通知我母亲去办理我父亲在该公司的股份的退股。当时我一听说这个事就觉得很奇怪，因为我也是干公司的，对公司法还是有点了解。在王素碧一家人看来，按照蒋金土留下的那份遗嘱，王素碧可以合法继承她的老伴蒋金土在新千年公司的股权。因此，他们拒绝了新千年公司的退股要求，同时向这家公司提出，把蒋金土的股权过户到王素碧的名下。蒋渝生：我母亲就写了要求继承股权的申请，叫他办理过户，相当于继承了，直接把蒋金土的名字改成我母亲的名字就行了，这是很正常的，很自然的。我母亲去了好几次，但公司拒绝接受我母亲的申请。王素碧的儿子蒋渝生自己开了一家公司，而且效益还不错，曾经跟他的母亲开玩笑说，要不干脆把这笔股金从新千年公司拿回来，放到他的公司里入股，每年的分红会更多。然而王素碧却不愿意那样做。逐渐地，子女们开始懂得了老人的心思。蒋渝生：这个是从我父亲那里继承下来的，在我父亲的遗嘱上面特别注明是给我母亲的，那么它的意义不一样。2002年6月，王素碧以侵权为由把重庆市新千年教育培训有限责任公司告上法庭。理由是，新千年公司否认其为公司股东并拒绝办理股东过户登记的行为侵犯了她的合法权益。请求法院确认其为新千年公司的合法股东，责令新千年公司停止对其股东权益的侵害行为，并赔偿经济损失2500元和精神抚慰金2500元。主持人：对于王素碧老人来说，为了当上新千年公司的股东而把这家公司告上法庭，我想更多的还是出于一种感情的因素，然而，事情到了法庭上，就又是另一回事儿了，被告方当然要据理力争，作为原告的王素碧老人一家必须找出有说服力的理由来进行辩驳。那么这场官司究竟会怎么打下去呢？本案原告王素碧的诉讼请求是确认她的股东身份，要求被告新千年公司停止侵犯她的股东权益，那么在这里，双方争议的第一个焦点问题就是，王素碧是否具备股东资格。公司董事长胡仲胜胡仲胜：她如果要成为我们股东的话，必须要经过我们股东大会，经过三分之二以上的通过才能成为我们的股东，所以从她提出的这个诉讼请求就不符合这方面的要求。蒋渝生：如果根据我们国家继承法来看的话，从我父亲去世的当时就开始，他的法定继承人或者合法继承人，已经取得了我父亲遗产的继承权，那么我父亲的股权当然也该是由我们法定继承人来继承，再加上我父亲之前有遗嘱，肯定是由我母亲继承，那么我母亲当时就应该取得股东的权益。然而被告新千年公司方面认为，就算是按照蒋金土的遗嘱看的话，上面说的也不过是继承15000元的股金。胡仲胜：恰好当初蒋金土写遗嘱的时候我也在场，为什么呢？因为当时我去探视他，到医院里面去看看他，看望这个老同志。当时他希望立一个遗嘱，希望他的老伴来继承他的股本金，股金15000元。但是这个遗嘱上没有牵涉到什么股权的问题，这是非常明确的，因为我当初是一个见证人。蒋渝生：作为一般老百姓来讲的话，股金和股权他们是分不清楚的，特别是像我父亲70多岁了，他哪里清楚这个股金和股权呢？他分不清楚。胡仲胜：那么在继承当中来讲的话，你可以继承他的资金、货币，或者物质的东西，但是这种身份是不可以具备的。采访过程中，新千年公司的董事长胡仲胜告诉记者，新千年公司是在2000年4月由重庆市化工高级技工学校作为法人股东与79名个人股东共同出资成立的，其中重庆化工技校拥有70%的股权，因此，作为公司董事长，他还兼任另外一个职务重庆化工技校的副校长。当时成立这家公司的目的是对重庆市化工职工大学进行资产重组，实现两个学校的合并，扩大招生。因为公司的经营宗旨是发展本校的教育事业，而且规模也不算大，所以公司在出资方案当中还专门针对股东范围做出明确规定。胡仲胜：首先就是确定融资的对象、范围，什么人来参与对我们这个公司的出资。那么当时就是在我们化工高级技工学校教师这个范畴来确定的，就没有将这个融资的范围扩大到社会外界方面去。新千年公司的出资及成立方案当中第四条是这样规定的：公司的股东范围为学校在册职工，含离退休职工。本案原告王素碧的老伴蒋金土曾经担任重庆市化工技校的校长，当时正是以学校离休职工的身份出资15000元，成为新千年公司的一名股东。胡仲胜：本身是蒋金土出的资，对吧，他是一个出资人。那么按照我们这个出资的方案，他已经去世了，不属于我们公司的范畴，那么我们公司就把它收购回来。在采访过程中，新千年公司的办公室主任黄明光一再强调，他们当初之所以对公司的股东范围做出严格限制，主要是考虑到公司的性质和未来的经营方向。黄明光：这个公司将来的最终目的，或者它的经营范围就是为化工技校服务，进行招生、教育、培训，为化工高级技校引进一种新的机制。如果我们当初在出资方案当中没有明确这一点，如果大量的人员都离开这个学校，但他的身份还是这个公司的股东，那这些股东的意志将会决定这个公司的经营思路和经营方向，在这种情况下，我们当初让这个公司服务这个学校的目的，可能就达不到了。王素碧的儿子蒋渝生蒋渝生：这个公司的章程我是看了的，工商登记的章程是受法律保护的，里面没有根本这一条，他们后来搞的一个叫什么出资方案，其中有那个股东范围，按照我的理解那也只是在这个公司成立之初，我们可以划定范围，有限责任公司具有人和性和资和性的特点，比方说我们几个人现在来成立一个公司，我看不惯他，我觉得他不行，我就可以不让他入股进来，如果这个人进来了，我说他不行，你说能不能不让他干了，就这样一个简单的事，它只是公司成立之初的规定，还没有大家的签名，应该来讲这是一个无效的东西。遗产继承，是天经地义的事儿，然而被告方拒绝接受原告方的股东身份，那么，作为这样一家公司，它到底有没有权利对股东的身份做出限制呢？我们来听听专家怎么说。清华大学法学院副教授汤欣：当然，法律是允许股权可以继承，但是股权的继承同时也要尊重作为有限责任公司他的基本性质。那么这种基本性质在法律上就体现为有限责任公司是闭锁性质的公司，对外转让出资，或者继承出资，都需要经过特别的程序，需要经过股东大多数通过，或者是股东会的表决。但是，这种限制第一是不能够超出法律的规定，给出更严格的限制；第二，这种限制应该在公司的章程，或者是其他具有法律效力的文件当中进行公示，也就是说代表股东在设立公司时候的共同意志。在这里，问题的关键就是，新千年公司对于股东范围的限制是不是代表了公司全体股东的共同意志。采访过程中，新千年公司的负责人告诉记者，在公司成立的时候，他们曾经把出资方案拿到全校职工大会上进行了宣布，让每一位职工都了解公司对于股东范围的特殊规定。胡仲胜：如说有些人调离了，有些在职员工调离了，调离了怎么办？当然我们要按照股东大会的要求，凡是离开我们学校的教职工，那么离开之时，就将原来的股金领走，就是不再参与这个方面的融资，由公司将这个股本金收回。但是，公司方面却拿不出任何这方面的文字记载。为了进一步证实，记者按照公司的股东名册，找到了这家公司的几名股东，虽然他们没有能够准确地回忆起来，当初是否在全校职工大会上宣布过出资方案，但他们都知道公司针对股东身份做出的规定。股东：你不是这个单位的人了，那当然就应该按照规定来退股，当初我们就是那样规定的。股东：如果你不是本校的职工，来参与这个事情，那么就会引起更多的资金和其他社会人员来参与，那就会改变这个公司的宗旨。但是，本案原告方却认为，在蒋金土的股权问题上，新千年公司当初就不是按照出资方案的规定来执行的，蒋金土去世之后，王素碧老人连续两年都从公司领到了分红，说明新千年公司已经默认了王素碧的股东身份。蒋渝生：因为我父亲去世过后，我母亲去领过两次分红，那么这个时候按照有关股东权利和义务的规定，包括股权上面要求的话，应该是股东本人持身份证才能去领。这个时候我母亲两次都去领了，事实上他已经承认了我母亲的股东地位了，不然他怎么能去分红给他。胡仲胜：不是，她并不是以股东的身份领取的。当初是因为，蒋金土出资半年之后就因病去世了，公司考虑到他毕竟是我们一名老职工，又是我们的老校长，我们在不影响其他股东切身利益的情况下，给予了适当的照顾。就这样让她领取了两年分红，是这样，并不是她本身是一个股东的身份来领取她的回报，这是不成立的。在采访过程中，新千年公司给我们找出了当时王素碧两次领取分红的记录，记者发现，在取款人签字一栏中，显示的是王素碧代领蒋金土的股金分红。主持人：被告方新千年公司不承认王素碧的股东身份，然而股份却在已经去世的蒋金土名下保留了两年，虽然公司认为这是对于老校长的一种照顾，但从法律层面上看的话，总还是不大符合常理。那么根据法律规定，在这样的情况下，究竟应该怎样来处理股权的归属呢？一起来请教一下本栏目的法律顾问。清华大学法学院副教授汤欣：一个自然人向有限责任公司出资以后，就获得了这个有限责任公司的出资权，或者股权。在他故去以后，这部分出资可能有两种不同的归属，一种是由现有的其他股东以公平的价格买到；另外一种是经得其他股东同意，或者是股东会通过以后，由他自己的继承人来取得。在本案当中，有一个具体的情况，两年中间，故去的原股东的继承人是领了股金，但是光是领取股金这个事实还不能够确认，他就是现有的公司股东。当然从另外一方面来讲，因为公司的其他股东也没有行使优先的购买权，所以他们也不是公司的新增股东。在这两年当中，我们说，故去的股东他的这部分出资，现有的归属是不明确的，还需要经由法院来做出判决。暂且抛开关于股东身份的争议不说，在本案当中，还有一个问题，让王素碧老人觉得难以接受，那就是新千年公司在要求她交回股权证的同时，只同意退回15000块钱的股金。王素碧：我入的股是15000块钱，但你的股份是不是会升值？你是有赢利的，你不能说又退我15000块钱，对不对？蒋金土的遗嘱蒋渝生：比方说我父亲在世的时候，买了某个上市公司10000股股票，这个股票是多少钱一股呢？买的时候比如说是15块钱一股，是不是15万？那么这个股票它的原始股是多少，是1块钱一股，是不是只值10000块钱？如果我父亲去世的时候，这个上市公司来个通知，说你蒋金土去世了，那马上到我们公司来，你拿1万块钱的股金回去，这可不可能？本身就是一家公司的老板，所以在王素碧的儿子蒋渝生看来，当初拿出钱来入股就是为了挣钱，同时也承担了一定的风险。目前公司的一切资产都是在当初200万元股本金的基础上发展起来的，因此原始股金的价值也应该同比例增长，况且新千年公司在兼并了化工职工大学之后，资产规模有了很大增长，已经远远不止当初的200万了。蒋渝生：这块地就是当时化工技校和部分职工出资买的化工职大的地和建筑。这块地至少有十亩多一点，不含上面建筑物的话。那么就是说，如果按照重庆这一块的地价来讲的话，一亩地至少是五十万以上，那么就是，如果十亩的话，至少是五百万以上了，也就是说整个新千年公司的资产至少有五百万以上。黄明光就我们公司对化工职工大学进行兼并过程中间，我们的上级部门以及政府已经明确了，化工职工大学原有土地不属于经营性资产，不可以经营，只能用于办学，土地可以卖多少钱，这是不成立的，它不能卖，不能开发，现在只能用于办学，用于教育。那么新千年公司在成立之后的两年时间里，他的资产到底有没有变化呢？胡仲胜：比我们重组的时候有少量的改变，为什么呢？因为学校办学的基础包括几点，一个是办学的硬件，第二个是师资，第三个就是管理的水平，应该说我们重组以后我们的师资和管理水平有了很大的提高，跟我们重组之前是天壤之别，我们的硬件比我们重组之前也有一些改善。这位公司负责人没有否认公司的资产有所增加这一事实，但他同时强调，作为新千年公司，无论是要求王素碧交回股权证，还是退给他15000块钱的股金，其实都是依据公司法以及公司章程，特别是在公司章程当中有这样一条规定：作为法人股东的重庆化工技校对其他股东转让的出资有优先购买权。胡仲胜：这是出资，而不是指现有的他的资金经过公司的运行是增值或者是减值的问题，是指当初的出资，一个固定的额度，它是15000元就是15000元，18000元就是18000元，就是这个意思。蒋渝生：我这个钱不是借给你的，是作为股金作为股本入进来的。入进来干什么，就是为了挣钱的。但是也有可能亏本，挣钱我也享受分红的红利，亏本那就得贴进去。那么要退的话，整个公司清盘，资产评估，比如说我当时是200万，现在我这个公司值多少，比方说值400万。那对不起，我一万五千，你是不是应该退3万给我？如果你现在只值100万了，那么我一万五你是不是只能退七千五百块钱给我？胡仲胜：我们同样以一万五收购，那么同样如果现在公司有一定赢利，也就是说增值了，一万五变成了一万八，我们同样是一万五进行收购的问题，这个是收购当时的出资。在这个问题上，新千年公司还提出了另外一个观点，当初成立公司的时候，在公司章程里面针对将来的分红问题给了股东们一个承诺，每年按照出资额的10%领取分红，根据这项承诺，公司的个人股东不管公司是否赢利都能拿到固定的收益，等于是旱涝保收。那么同样的道理，这些股东的股金也应保持一个固定的额度。黄明光：那么这种承诺，实际上就是让公司，或者说是让我们最大的股东化工技校来承担了另外一种风险，如果说公司亏了怎么办，公司没有赢利，甚至亏了，亏很多钱的情况下，那我们如果出现退股的情况，我们还是按照一万五给他们，让他们退出，那也就是说，从他的责任、义务，我们要考虑双方面的。不过在采访过程中，记者发现，对于新千年公司的这种解释，公司其他股东的态度耐人寻味。股东：它是公司自己的规定，它和公司法对照的话，好像有点不好说，它是自己的土政策。股东：你最好把你的摄像机关上，我们再来讲这个问题，就比较好一点。那么这样的一个政策到底能不能行得通呢？我们还是来听听专家怎么说。清华大学法学院副教授汤欣：有限责任公司股东的出资在对外转让，或者是由现有的其他股东取得的时候，应该进行评估作价，这个价格应该是公正地体现了这部分出资或者是股权的价值。像本案这样的情况，可以由被告方来提出一个价格，但是双方之间要是有争议的话，诉至法院，应该由被告方来证明，他的出价是公平、合理的。2002年11月13日，重庆市江北区人民法院对此案做出一审判决。法院认为，王素碧提出新千年公司否认其为公司股东并拒绝办理股东过户手续的行为侵犯了她的股东权益，然而其尚未成为新千年公司的合法股东，侵权的客体并不存在，因此，驳回王素碧的诉讼请求。一审判决之后，王素碧表示不服，提起上诉。2003年2月18日，重庆市第一中级人民法院做出终审判决，驳回上诉，维持原判。重庆市第一中级人民法院法官李军：就本案来讲，原告的丈夫死亡之后，她可以继承她丈夫死亡时留下的财产，就是股份，包括有关的分红。但是她要求继承股东的身份，这个股东的身份它是有条件的，根据公司法的规定，是有条件的，她应该经过股东会上半数以上股东的同意，才能够作为当然的股东来享受这个公司股东的身份，行使对公司的经营权和管理权。这位法官还告诉记者，法院在审理此案的过程中，曾经进行过多次讨论，针对原被告双方在第二个问题上的争议，也就是公司要求原价转让出资是否合理，大家一致认为，应当充分尊重王素碧老人合法继承的财产权利以及相应的分红权利，特别是那笔股金，在转让的时候应该得到一个合适的价格。遗憾的是，作为原告，她并没有提出这样的要求，因此法院只能依照她的诉讼请求来做出判决。主持人：一场遗产继承所引发的官司就这样画上了句号。王素碧老人败诉了，尽管他们一家人仍然觉得这场官司他们不该输，采访过程中，王素碧老人告诉记者，她准备变更诉讼请求，另行起诉。而另一方面，新千年公司方面也表示，他们当初的做法的确有些不妥当的地方。那么既然双方有了这样的认识，我们还是希望事情能够得到圆满的解决。,2009年7月23日汇款10万元。至今，被告尚有60余万元未退给原告，投资奖励回报也没给，2009年的分红也没给。诉讼请求：1.要求被告北京某电气有限公司返还原告投资款60万元；2.要求被告北京某电气有限公司支付逾期付款违约金718100元；3.要求被告向原告给付红利89642元；4.判令被告向原告给付投资奖励回报10万元整；5.由被告承担诉讼费用。被告辩称：不同意原告王金宝的诉讼请求，理由如下：王金宝投资入股后，以股东身份参与股东会，行使股东表决权，按期领取年终红利，并有公司的出资证明及王金宝签字确认的股东名册，王金宝是电气公司的正式股东。按照公司法规定，公司股东不得抽逃出资，王金宝与电气公司之间的投资款还款协议违反法律强制性规定，应属无效协议。反诉请求：1.请求判令投资款退还协议无效；2.请求法院判令被反诉人王金宝返还已经退还的股款40万元；3.请求判令被反诉人王金宝承担全部诉讼费用。,第二十一条当事人之间对是否已履行出资义务发生争议，原告提供对股东履行出资义务产生合理怀疑证据的，被告股东应当就其已履行出资义务承担举证责任。第二十二条当事人向人民法院起诉请求确认其股东资格的，应当以公司为被告，与案件争议股权有利害关系的人作为第三人参加诉讼。,第三节公司股权,一、股权定义二、股权分类三、股权性质,一、定义4股东基于股东资格得以向公司主张的各种权利。,第四条公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等权利。,二、分类（一）自益权和共益权目的（1）为自己利益（2）为自己及公司利益（二）单独股东权与少数股东权股数（1）一股就可行使（2）一定额股份的股东才能行使，（三）固有权和非固有权-股东会限制或剥夺,自益权,共益权,股票交付请求权,分红权,股权转让权,新股认购优先权,剩余财产分配请求权,股东会,知情权,代表诉讼权,提案权少数股东权,召集权主持权,出席权表决权,临时会提议权,公司A董事长a,公司B董事长b投资比例97,公司C董事长c投资比例1,公司D董事长d投资比例1,公司E董事长e投资比例1,公司F董事长b，董事为b、c、d、e、m投资比例为S公司的80,公司H董事长h,公司K董事长k,公司HK董事长h投资比例20,公司S董事长a董事a、b、c、d、e、h、k董事会秘书m同意的董事为a、c、d、e、h、k不同意的董事为b,三、性质（1）所有权说双重所有（2）债权说两权分离（3）社员权说（4）独立民事权利说,第四节小股东权利保护,一、分红权二、知情权三、股东代表诉讼权四、异议股东股份回购请求权,不再沉默的小股东,2001年，王先生参与出资成立了一家有限责任公司，其中王先生出资是50万元，拥有公司5的股份。令王先生感到欣慰的是公司成立以来的运作还是不错的，但是后来，王先生也听到了一些风言风语，说他们的董事长在账目上做了一些手脚。公司实际上是一种假繁荣，于是王先生就到公司的财务室提出要查阅账目，却受到了财务部门的百般刁难，不准查账。王股东又找到了公司的董事长进行理论，也被董事长当面拒绝了。在这种情况下，王先生感到非常气愤，但是自己作为一个小股东也毕竟是人微言轻，感到没有什么办法。二位能不能给他出出主意，到底怎么办？北京市普华律师事务所律师陈著朋：对。能获得更多的信息。主持人：那么我们本案当中的王股东的诉讼请求也是知情权，最后法院也是受理了他的请求。但是他到公司查账之后啊，真是吓了一跳，公司现在账面上短短一年多的时间里已经亏了800多万元，可是公司的注册资本才1000万，所以说这个很可怕。而且更令这位王股东气愤的是啊，他发现有一家A公司，我们把它叫做A公司，欠他们公司500万元的产品款，可是呢，仅仅用价值200万元的房产来抵账，而这个A公司的身份有点特殊，这个A公司就是王股东所在公司的大股东，并且他们公司的董事长就是这个A公司派来的。北京市普华律师事务所律师张青松：这就说明，到现在为止前面的这个诉讼非常有意义，知情权的问题，这就是把狐狸的尾巴给拽出来了。实际上像这种情况，是非常普遍的，就像一个对公司持有控股的一个大股东，占有绝大部分投资比例的这个大股东，他控制公司之后，这个时候比较容易就是产生这种关联交易。这个关联交易就是说，我这个公司所进行这笔交易，交易的对方与我这个公司有一定的联系。你比如说，他持有我的股权，或者说他本身就是我的总经理，是我的董事长啊，或者是我的总经理的什么亲朋好友啊，这种情况就有可能，导致关联交易。因为他实际上是一个人自己和自己做生意。在这个里面就可以想象一下，你有没有可能让我们这个公司占便宜。在这种情况下这种关联交易，使这个公司的利益受到损害的可能性非常大，而且在实践当中非常普遍。主持人：所以本案当中这位董事长也是对王股东他们行使自己的权利进行百般的阻挠。那么当王股东查账之后，发现这个情况之后呢，也把这个情况告诉给其他的股东，那么其他的股东跟他的心情当然是一样的，既沉重又感觉到气愤。于是呢，就想要求董事长把这300万元的货款给要回来，但是董事长不肯，我们可以想象，他这个理由是什么，他百般阻挠，他认为这已经是公司做的决定了，不能反悔这笔交易。那么在这样的情况下，王股东他们还有没有办法能够追回这笔货款？北京市普华律师事务所律师张青松这个（大）股东的抗辩啊，实际上是一个可以理解的抗辩。两个法人之间在进行交易，那么签订的合同，也反映了真实的意思表示，而合同条款也没有违法的，那么就是三块钱买一根金条你愿意卖，300万块钱买一根黄瓜，我愿意买，那么他是这种抗辩理由，实际上这种抗辩理由呢，只是表面上看。但是呢，从咱们这个法律上面来讲，实际上你想三块钱买一根金条和300万买一个黄瓜，这本身是一个非常不公平的交易。这就是从法律的角度上讲叫做显失公平。作为显失公平，咱们国家的法律规定来讲，它是可以撤销或者可以变更的这种协议。北京市普华律师事务所律师陈著朋：这显然就是说这个大股东在掠夺公司的财产，他是一种掠夺性行为。从表面上来看，刚才分析，表面上来看他是掠夺的公司财产，但是受害的是谁呢？受害的是公司和股东，和其他股东。因为这个公司的财产哪儿来的呀，是咱们几个一块出资来的，这个公司的财产多了，他的收益好了，我们以后分红分得都多。如果公司财产全让你大股东慢慢全给掏空了，那你掏空完之后，我们到时候分什么呀，我们什么都没得分了，我们拿了90%的股权，99.9的股权都没用，对不对？北京市普华律师事务所律师张青松：所以说遇到这种情况的话，就是你刚才说的这个怎么办的问题，实际上就是说这种情况下，我认为，因为这种交易既然是一种显示公平的交易，显示公平的合同是可以撤销，可变更的。那么作为这个公司来讲，它完全可以向股东去主张，说这个交易是不公平的，应该把这个钱还给我。或者说这个我们再变更一下，把价格再提高，或者再降低。应该是这种方式。主持人：所以我想股东他们也肯定也考虑到这方面的问题，但是这个董事长在这里，董事长而且是这个大公司派来的，A公司派来的。他们要求这个公司来行使这个诉讼的权利，要回这300万的货款，但是董事长肯定坚决不同意。由于公司还在董事长的控制之中，所以，以公司作为原告来起诉这个大股东已经是不可能的了。北京市普华律师事务所律师张青松：实际上怎么讲呢，这应当说是一个难题，如果董事长不愿意去告，是因为他不愿意去告自己。另一方面呢，就是你要想让其他的股东通过内部做出股东会决议，实际说这个公司就已经失控了，其他股东已经控制不了，那也是不可能的。那这种情况下呢，我认为作为其他的股东来讲，他可以去直接去起诉这个大股东，就是与公司进行关联交易，不公平交易的这种大股东，去起诉他。北京市普华律师事务所律师陈著朋：在这个案子当中，在这个公司不去起诉的情况下，小股东去起诉，我觉得应该是没什么问题的。因为什么呢？刚才我讲了，比如你拿走了公司的财产，从表面看受损的是公司，实际上我小股东也是受害者之一。我也跟这个事本身有直接的利害关系，一损俱损，一荣俱荣。公司财产多了，我就财产多了，公司财产少了我就财产少了。所以说在公司不作为的时候，他不去干的时候，那我就由小股东，以我自己的身份，去告你这个大公司。由我来直接主张这个权利，我主张权利主张的是什么？不是说那大股东把钱给我小股东，我是说大股东你把钱还给公司，你还给他。主持人：那好，二位，我想二位已经帮王股东解决一个问题了，就是他这个身份问题啊，是以什么样的身份来起诉。那么现在他还面对着一个问题，也是关于身份的问题。因为这个A公司很特别啊，他既是他们公司的股东，同时又是一家独立的公司。那么股东王到底应该告谁。也就是说是股东告公司还是股东告股东。北京市普华律师事务所律师陈著朋：主持人问的这个问题非常好，也涉及一个诉讼技巧问题。就是你小股东你的目的是什么，你的目的是想要把这个钱从大股东那里拿回来交给小股东，不是我指责公司说你不能这么干，你这么干不行，违法了。你再指责他没用，那么我起诉这个公司本身没意义，我起诉他说你停止这种行为，以后不要再这么干了。现在于事无不补。在这种情况下就应该直奔主题，我直接去拣那个西瓜去，我把那个西瓜拣回来，拿回来还你完事。所以说这种方式我觉得就是直接要求大股东更容易达到他的目的。主持人：那如果是这个时候要起诉公司的话，会走一些弯路吗？是这样吗？北京市普华律师事务所律师张青松：起诉公司的话，这个里边呢，就是刚才说的，道理上我认为是讲不通的，而且起诉请求也不好设计。公司本身是一个受害者，当然了，归根到底这个公司它的财产收益权是归股东的，但是公司它自己有自己的法人财产权，他本身自己是受害者，然后你要起诉他，要求他自己不要受害，你想这个道理。你再要求他也没有任何意义。主持人：那么最终这个王股东呢，还是以这个把A公司作为自己大公司的股东来起诉。法院接受了他的请求之后呢，最后的判决是A公司来补偿他们的这个损失300万元。但是经过这场官司之后，这个王股东，包括其他的一些股东有点心灰意冷了，董事长怎么是这样，对董事长已经失去信心了。于是他们就想召开股东会，罢免董事长。但是股东会还是应该是由董事长来召集的，这个时候董事长他肯定是不会出面召集。怎么办？北京市普华律师事务所律师陈著朋：像这种，就确实是陷入一个怪圈，或者一个难题。主持人：很尴尬了。北京市普华律师事务所律师陈著朋：按照公司法的规定，你股东会它的召集是由董事会来召集，董事长主持。董事会是由董事长来召集，所以这种情况，你召开这两个会，董事长就非常重要了。如果董事长故意不去干这些事情，那可能你这个事就做不了。但是话说回来了，我觉得问题在哪儿，他终究有解决的办法。我给这个小股东就支一招，就是因为企业法人登记条例规定了，你可以联合二分之一的以上的董事，或者由出资最多的股东提议召开，然后我去形成一个决议，换你这个董事长。北京市普华律师事务所律师张青松：他如果说这些股东想召开股东会去罢免这个董事长的话，我觉得应该不成问题。因为从这个案子的股权分配来讲，所谓的大股东实际上也就是占30的股份，其他的股东是占70的股份，那么既然大家都对他不满意的话，因为按照公司法的规定，你只要有四分之一以上表决权的股东提起了就可以召开临时股东会。那么直接大家合起来，管你召开不召开嘛，那就直接召开一个临时股东会，就可以完全形成这个一定的决议了。主持人：那么，在这个董事长缺席的情况下，王股东他们还是顺利地召开了一个临时股东大会，那么在会上也决定罢免董事长。但是问题又出现了，这个董事长知道临时股东大会已经罢免他了，这个时候呢，他用了一招，就是把所有能证明公司身份的，包括什么营业执照副本的复印件，以及公章啊，财务章啊，全都带走了。而且藏起来不上班，这个时候所有的股东又麻烦了，怎么办呢？有的说我们报案吧，有的是我们接着打官司。但是大部分人的观点还是说，其实这算不算是公司内部的事情，法院会不会受理？他们又遇到了这样一个问题。北京市普华律师事务所律师陈著朋：董事长这招确实够损的。因为印章对于公司，对于单位来是非常重要的，咱们自古就有这种认识。中国人是重章不重签字，这就是咱们古代的一句话叫私凭文书，官凭印。这个章很重要，所以董事长来了一个损招，我把你的章全拿走。但是在这种