组建小额贷款公司的工作方案.doc

关于试点组建县小额贷款公司的工 作 方 案为有效配置金融资源，完善农村金融服务体系，进一步加大对三农和中小企业创业的资金支持力度，促进新农村建设和县域经济发展，根据银监发200823号关于小额贷款公司试点的指导意见文件精神和考察学习情况，结合我县经济和金融改革与发展实际，现提出试点组建小额贷款公司的工作方案。一、工作机构成立小额贷款公司试点工作领导小组顾 问：组 长：副组长：成员单位：县金融证券办、县人民银行、县发改局、县财政局、县工商局、县国税局、县地税局、县审计局、县公安局、县法院领导小组下设办公室，办公室设在县金融证券办，由兼任办公室主任。二、指导思想以中央关于加快推进金融改革发展的意见和省政府办公厅关于开展农村小额贷款公司试点工作的意见为指导，严格按照中华人民共和国公司法等法律法规要求，积极稳妥开展小额贷款公司试点工作，进一步改善农村地区和中小企业的金融服务，有效配置金融资源，规范和引导民间融资，构建内控严密、流程清晰、管理规范、可持续发展的小额贷款公司，为推进县域经济发展提供多层次的金融支持。三、基本原则按照法律法规和有关政策，坚持试点先行、有序推进的原则，在取得经验的基础上逐步扩大小额贷款公司的范围；坚持严格监管、规范运作的原则，严格控制准入标准，制定明确操作程序，确保参照金融企业制度规范运作；坚持明确职责、防范风险原则，制定政府、监管部门和试点企业责任机制，做好风险管理、防范和处置工作；坚持“小额、分散”的贷款原则，明确试点企业经营范围，切实为中小企业和“三农”服务。四、小额贷款公司试点的有关规定（一）公司的设立形式及管理模式1、设立形式：公司设立由主发起人申请，并经县金融证券办、县人民银行审查符合有关政策和法律法规规定的，报县人民政府审定后确定，组织形式为有限责任公司或股份有限公司。2、管理模式：公司在尊重股东意愿的前提下，设立董事会，确定董事会成员（必要时设立独立董事），董事长为公司法人代表，行使董事会有关职责；设立总经理和副总经理为公司最高经营管理层；设立监事会或监事长为内部监督层；内设不少于3个相应职能部门负责具体业务经办。（二）业务经营1、业务范围：小额贷款公司不得进行任何形式的内外部集资和吸收公众存款，仅用其股东股本金办理小额贷款、票据贴现、资产转让、贷款项下的结算及行业管理部门批准的其它经营业务。2、服务对象：仅限于本县行政区域内的“三农”、个体工商户和中小企业。3、资金收付：公司须在本县银行业金融机构开设专门帐户，委托办理现金收付和转帐业务，按银发2008137号中国人民银行、中国银行业监督管理委员会关于村镇银行、贷款公司、农村资金互助社、小额贷款公司有关政策的通知文件要求处理内部帐务，并严格执行文件规定的其它事项。4、会计核算：参照金融会计制度和农村信用社财务管理办法中的有关规定执行。5、风险识别：按商业银行贷款五级分类划分贷款形态，识别贷款风险。6、盈亏核算：根据贷款五级分类结果足额计提贷款风险拔备，并据以核算成本和盈亏，同时按国家税收政策及时缴纳营业税和企业所得税。（三）内部控制公司实行董事会领导下的总经理负责制，在构建决策、运营、监督的内部控制制度框架基础上，须制定18项规章制度，报县金融证券办和县人民银行备案后，方可办理工商注册登记手续。1、公司治理制度：制定公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司股东大会职责、公司董事会职责、公司总经理职责五项制度。2、业务管理制度：制定公司贷款管理制度、公司信贷审批流程和授权管理办法、公司单一法人客户授信管理办法、公司贷款客户资信等级评估办法、公司个人消费贷款管理办法、公司财务管理实施细则、公司会计出纳基本制度、公司审计稽核工作管理办法八项制度。3、考核管理制度：制定公司总经理和客户经理目标考核办法一项制度。4、行政管理制度：制定公司工资薪酬管理制度、公司员工培训管理办法、公司安全保卫工作制度、公司文书档案工作制度四项制度。（四）准入条件1、准入门槛：小额贷款公司主发起人从管理规范、信用优良、实力比较雄厚的当地民营企业中选择，要求净资产不低于3000万元，连续三年赢利且利润总额在1000万元以上；由主发起人为主协商选择其它股东，其它股东在诚信纪录、经营管理上须符合相应资格，有不良纪录的自然人或企业法人不得入股或关联入股；有限责任公司股东不得超过50人，股份有限公司股东不得超过200人；主发起人持股不得超过25，其它单个股东和其关联方持股不超过10，但不得低于5；设立为有限责任公司，其注册资本不得低于3000万元，设立为股份有限公司，其注册资本不得低于5000万元，注册资本为实收现金；试点期限为1年，试点期间，注册资本上限为1亿元，对规范经营、风险防范有力的小额贷款公司试点期满后允许增资扩股或从不超过2家的银行业金融机构获得贷款支持。2、公司管理：公司的法人治理结构、内控机制、贷款管理制度、贷款操作流程必须符合公司法要求和中国人民银行、银监委有关规定，未经县人民银行、县金融证券办审核，不得开业经营；公司高层管理人员、客户经理、会计、稽核人员必须熟悉金融业务、企业管理，并具有相应的从业经历。3、监管要求：小额贷款公司不得进行任何形式的内外部集资和吸收公众存款；贷款利率在符合国家有关法律法规的前提下，由借贷双方自主约定；从银行获得的信贷资金不得超过资本净额的50；凡发现小额贷款公司违反上述规定的，县金融证券办组织县人民银行、县工商局、县审计局等部门进行调查核实，县金融、工商、人行等有关职能部门有权采取警告、公示、风险提示、质询、责令整改、取消高级管理人员从业资格等措施，并按有关政策进行处罚，情节恶劣的，追究其法律责任，直至吊销营业执照和金融许可证。小额贷款公司必须坚持“小额、分散”的原则发放贷款，其70的资金应发放给贷款余额不超过50万元的小额贷款人，其余30的资金的单户贷款余额不得超过资本金的5，小额贷款公司不得向其股东或关联股东发放贷款，不得向主发起人所属企业发放贷款，不得向跨本县范围的中小企业、自然人、企业法人发放贷款。小额贷款公司的股份可依法转让，但主发起人持有的股份自公司成立3年内不得转让，其它股东2年内不得转让。小额贷款公司董事、监事、高级管理人员持有的股份，在任职期间不得转让。股份转让须由公司董事会议研究后报县金融证券领导小组审查，按有关法律法规要求办理变更登记手续。五、部门职责分工和风险防范小额贷款公司试点工作领导小组成员单位在省市人民政府的领导下，明确职责分工，有效防范信用风险、操作性风险和政策性风险，积极稳妥开展试点工作。（一）职责分工1、县金融证券办是全县小额贷款公司试点工作的牵头协调部门，会同县工商局、县人民银行、县财政局、县审计局、县公安局、县法院建立联席会议制度，研究制定小额贷款公司试点工作意见，对小额贷款公司申报方案和材料进行审核，向省市转报相关材料，并协调完成审批工作，指导相关部门做好监督管理和风险处置工作，负责本地小额贷款公司的政策宣传和协调指导工作。2、县工商局依照相关法律法规负责小额贷款公司的注册登记，履行日常监管职能。3、县财政局负责小额贷款公司的财务指导和财务监督，督促落实公司的会计出纳制度和财务管理等制度。4、县人民银行负责跟踪监管资金流向，定期检查和打击非法集资、非法吸收公众存款、高利贷等金融违法活动，协助政府加强风险监测，并适时提出风险防范的工作建议，督促公司落实贷款风险拔备、资本公积和盈余公积，增强抗御风险的能力，协助公司制定相关业务管理制度、办理金融许可证、核定业务范围。5、县税务部门负责办理税务登记，协助政府落实营业税和企业所得税等税收政策。6、县审计局负责定期组织对小额贷款公司的财务进行审计，及时向县人民政府提出审计意见和整改措施，协助公司完成验资工作。7、县公安局、县法院配合试点工作领导小组打击违规、违法金融活动，负责处置突发事件，维护金融稳定和金融资产安全。（二）风险防范县金融证券办根据全县信用状况和国家金融政策调整情况，按照五级贷款分类法定期组织县人民银行、县审计局等单位对小额贷款公司的贷款投放和业务操作等情况进行稽查、审计，指导公司按规定调整贷款风险拔备、资本公积、盈余公积和贷款利率，完善操作流程，并针对潜在风险提出处置意见，有效化解信用风险、政策风险、操作性风险和利率风险。六、扶植政策各相关部门要加