国际结算模拟试题五.doc

一、名词解释（20分）1、贴现：page39贴现是指远期承兑后尚未到期，由银行或贴现公司从票面金额中扣减按照一定贴现率计算的贴现息后，将净款付给持票人，从而贴进票据的行为。2、头寸调拨：page114又称“汇款的偿付”、“拨头寸”，是指汇出行在办理汇出汇款业务时，将汇款金额拨交给其委托解付汇款的汇入行。3信用证：page165信用证是银行应开证申请人（进口商）要求开给信用证受益人（出口商）的一份有条件的书面付款承诺。4租船合约提单：page312租船合约提单是指在租船运输业务中，在货物装船后由船长或船东根据租船合同签发的提单。租船合约提单上应该有类似这样一些文字：“此提单受到租船合约的约束”。5实质一致：所谓实质一致的原则是允许单据有差异，只要差异不损害进口人，或不违反法庭的“合理、公平、善意”的概念即可。二、填空（每空一分，共16分）1如汇票金额为About Five Thousand Dollars，则此汇票为 无 效汇票。2被保险人 有权在保险单据上签字。3据UCP500，信用证若未注明是否可撤销，则默认其为不可撤销。4某提单上注明“三箱坏损”这种提单是不清洁提单，一般情况下，银行对这种提单将不予接受。5按照汇款使用的支付工具不同，汇款可分为三种方式，其中以电汇最为快捷，使用最为广泛。6在汇票的使用过程中，使汇票一切债务终止的环节是付款。7托收按交单条件不同，可分为凭承兑交单（或D/A）和凭付款交单（或D/P） 两种。其中就卖方风险而言，凭付款交单（或D/P）风险小些。8支票划线的作用在于防止支票丢失或被偷窃而被冒领票款 。9审单的两种工作方法是纵审法和横审法。10信用证支付方式的特点为：信用证是独立文件、是仅以单据为处理对象、是开征行负第一性付款责任。 三、选择题（每题只有一个正确答案，每题1.5分，共15分） 1某公司签发一张汇票，上面注明“At 90 days after sight”， 则这是一张（B）。 A即期汇票 B远期汇票 C跟单汇票 D光票 2属于汇票必要项目的是（B）。 A“付一不付二”的注明 B付款时间 C对价条款 D禁止转让的文字 3属于顺汇方法的支付方式是（A）。 A汇付 B托收 C信用证 D银行保函 4DPTR意指（C ）。 A付款交单 B承兑交单 C付款交单凭信托收据借单 D承兑交单凭信托收据借单 5背书人在汇票背面只有签字，不写被背书人名称，这是（D） A限定性背书B特别背书 C记名背书D空白背书 6承兑以后，汇票的主债务人是（C） A出票人 B持票人 C承兑人 D保证人 7不可撤销信用证的鲜明特点是（B ） A给予受益人双重的付款承诺 B有开证行确定的付款承诺 C给予买方最大的灵活性 D 给予卖方以最大的安全性 8以下关于承兑信用证的说法正确的是（B） A在该项下，受益人可自由选择议付的银行 B承兑信用证的汇票的期限是远期的 C其起算日是交单日 D对受益人有追索权 9以下关于海运提单的说法不正确的是（C） A是货物收据 B是运输合约证据 C是无条件支付命令 D是物权凭证 10开证行在审单时发现不符点，以下哪一项不是开征行所必须做的（C） A说明全部不符点 B拒付时必须以单据为依据 C 应用书信方式通知寄单行 D 必须在7个工作日内拒付 四、不定项选择题（每题有一个或一个以上正确答案，多选、少选、错选均不给分，每题3分，共12分） 1本票与汇票的区别在于（ABD） A前者是无条件支付承诺，后者则是要求他人付款 B前者的票面当事人为两个，后者则有三个 C前者在使用过程中需要承兑，后者则无需承兑 D前者的主债务人不会变化，后者的主债务人因承兑而发生变化 E前者包含着两笔交易，而后者只包含着一笔交易。 2信用证契约中的当事人是（AC） A开证行 B申请人 C受益人 D通知行 E保兑行 3属于银行信用的国际贸易结算方式是（AE） A信用证 B托收 C汇付 D汇款 E银行保函 4审单工作中，银行将审查（ D） A单据的完整性 B单据的真伪性 C单据的法律效力 D单据表面是否与信用证条款相符 E货物发运人的诚信五、简答题（共21分）1什么是承兑，承兑有何效力？（4分）答：承兑是指远期汇票的付款人明确表示同意按出票人的指示，于票据到期日付款给持票人的行为。（2分） 承兑的效力在于：付款人承兑汇票后成为承兑人，表明他已承诺付款责任，愿意保证付款，而不得以出票人的签字是伪造的、背书人无行为能力等理由来否认汇票的效力。2顺汇与逆汇各有何特点？并试用简图表示顺汇的业务流程。（6分）答：顺汇的特点是：结算工具传递与资金的运动方向一致，并且是从付款（债务）方传递到收款（债权）方的。（2分）逆汇中，结算工具传递与资金运动方向相反。（2分）顺汇的图示：（2分） 付款人 合同 收款人 银行甲 银行乙 （进口方银行） （出口方银行）3保函与备用信用证有何区别？（6分）相同之处： （1）两者都具有备用性质。（1分） （2）在要求提交的单据方面，都要求提交索偿声明。（1分）不同之处： 首先，保函与备用证受到不同的国际惯例的约束。保函的国际惯例有见索即付保函统一规则（国际商会458号出版物）。备用证的国际惯例如前所介绍是国际备用证惯例ISP98。（1分） 其次，保函项下受益人索赔的权利不可转让，而备用证是允许转让的。（1分） 第三，保函有反担保作保证，备用证方式下无此项目。（1分） 第四，保函有负第一性付款责任的，也有负第二性付款责任的，而备用信用证总是负第一性付款责任的。（1分）4试简述不可转让海运单的特点。（可以结合不可流通转让海运单与提单的区别）（5分）答：不可流通转让海运单的特点有： （1）不可流通转让海运单不是物权凭证，不能背书转让。（1分）（2）不可流通转让海运单除单据上写名的收货人外，他人不能提货。（1分）（3）不可流通转让海运单的收货人可以不需提示该单据即可提货。（1分） （4）不可流通转让海运单条件下，银行不能取得货物控制权。（1分）六、论述题（16分）试述票据及其特性。从广义上讲票据可以指所有商业上作为权利凭证的单据和资金票据。从狭义上讲票据是指资金票据，即依据票据法签发和流通的，以无条件支付一定金额为目的的有价证券，包括汇票、本票和支票。一般来说我们所讲的票据是指狭义的票据。（1分） 票据的特性也即票据的共性，包括： 1流通性。可以流通转让是票据的基本共性。各国票据法都规定票据仅凭交付或经适当背书后交付给受让人即可合法完成转让手续，不须通知票据上的债务人。一张票据，尽管经过多次转让，几易其主，但最后的执票人仍有权要求票据上的债务人向其清偿，票据债务人不得以没有接到转让通知为理由拒绝清偿。（3分）2无因性。票据受让人无需调查出票、转让原因，只要票据记载合格，他就能取得票据文义载明的权利。即票据本身与其基础关系相分离。所谓票据的基础关系包括出票人与付款人之间的权利义务关系和出票人与收款人、背书人与被背书人之间的对价关系。各国票据法都认为，票据上的权利义务关系一经成立，即与原因关系相脱离，不论其原因关系是否有效、是否存在，都不影响票据的效力。票据的无因性使票据得以流通。（3分）3要式性。所谓要式是指票据的作成必须符合法定的形式要求。票据上面记载的必要项目必须齐全，各项必要项目又必须符合规定，否则就不能产生票据的效力。各国法律对于票据所必须具备的形式条件都作了具体的规定，当事人不能随意