企业运营管理ppt课件

第三章 EXCEL在运营管理中的应用,提问：上一章的思考题和重点,1,本章重点、难点,重点 让学生了解EXCEL中常用的与运营管理有关的分析工具 能够建立规划求解模型，并使用规划求解工具解决实际问题,难点 规划求解,2,一、EXCEL 概述,Office Excel 是一个功能强大的工具，可用于创建电子表格并设置其格式，分析和共享信息以做出更加明智的决策。,3,二、本教材介绍的数据工具,（一）数据分析工具 1、方差分析（单因素方差分析、无重复双因素分析、可重复双因素分析） 2、相关系数 3、指数平滑 4、移动平均 5、回归分析 （二）单变量求解工具 （三）规划求解工具 （四）模拟运算表 1、单变量模拟运算表 2、双变量模拟运算表 （五）方案管理器,4,演示：怎样在Excel中安装“数据分析”和“规划求解”功能,5,1、方差分析,1、用途：方差分析（ANOVA）又称“变异数分析”或“F检验”，是R.A.Fister发明的，用于检验两个及两个以上的总体均值之间差异的显著程度。一个复杂的事物，其中往往有许多因素互相制约又互相依存。方差分析的目的是通过数据分析找出对该事物有显著影响的因素，各因素之间的交互作用，以及显著影响因素的最佳水平等。方差分析是在可比较的数组中，把数据间的总的“变差”按各指定的变差来源进行分解的一种技术。对变差的度量，采用离差平方和。方差分析方法就是从总离差平方和分解出可追溯到指定来源的部分离差平方和，这是一个很重要的思想。 2、例题：如某克山病区测得11例克山病患者和13名健康人的血磷值（mmol/L）如下： 患者：0.84 1.05 1.20 1.20 1.39 1.53 1.67 1.80 1.87 2.07 2.11 健康人：0.54 0.64 0.64 0.75 0.76 0.81 1.16 1.20 1.34 1.35 1.48 1.56 1.87 问该地克山病患者与健康人的血磷值是否不同？,（一）数据分析工具,6,24个患者与健康人的血磷值各不相同，如果用离均差平方和（SS）描述其围绕总均数的变异情况，则总变异有以下两个来源： 组内变异，即由于随机误差的原因使得各组内部的血磷值各不相等； 组间变异，即由于克山病的影响使得患者与健康人组的血磷值均数大小不等。 而且：SS总=SS组间+SS组内 v总=v组间+v组内 如果用均方（即自由度v去除离均差平方和的商）代替离均差平方和以消除各组样本数不同的影响，则方差分析就是用组内均方去除组间均方的商（即F值）与1相比较，若F值接近1，则说明各组均数间的差异没有统计学意义，若F值远大于1，则说明各组均数间的差异有统计学意义。实际应用中检验假设成立条件下F值大于特定值的概率可通过查阅F界值表（方差分析用）获得。,7,3、分类 单因素方差分析。 可重复双因素方差分析。 无可重复双因素方差分析。,8,2、相关系数,著名统计学家卡尔皮尔逊设计了统计指标相关系数。相关系数是用以反映变量之间相关关系密切程度的统计指标。相关系数是按积差方法计算，同样以两变量与各自平均值的离差为基础，通过两个离差相乘来反映两变量之间相关程度；着重研究线性的单相关系数。 相关系数的取值在01之间为正相关，-10为负相关，0为不相关。,（一）数据分析工具,9,相关系数案例,例:某财务软件公司在全国有许多代理商，为研究它的财务软件产品的广告投入与销售额的关系，统计人员随机选择10家代理商进行观察，搜集到年广告投入费和月平均销售额的数据，并编制成相关表，见右表：,10,11,3、移动平均,1、用途 移动平均，简称均线，是技术分析其中一种分析时间序列数据的工具。最常见的是利用股价、回报或交易量等变量计算出移动平均。 移动平均可抚平短期波动，将长期趋势或周期显现出来。,（一）数据分析工具,2、例题：,12,13,补充知识：均线指标实际上是移动平均线指标的简称。由于该指标是反映价格运行趋势的重要指标，其运行趋势一旦形成，将在一段时间内继续保持，趋势运行所形成的高点或低点又分别具有阻挡或支撑作用，因此均线指标所在的点位往往是十分重要的支撑或阻力位，这就为我们提供了买进或卖出的有利时机，均线系统的价值也正在于此。,14,4、指数平滑,指数平滑法是布朗(Robert GBrown)所提出，布朗(Robert GBrown)认为时间序列的态势具有稳定性或规则性，所以时间序列可被合理地顺势推延；他认为最近的过去态势，在某种程度上会持续到最近的未来，所以将较大的权数放在最近的资料。 指数平滑法是生产预测中常用的一种方法。也用于中短期经济发展趋势预测，所有预测方法中，指数平滑是用得最多的一种。简单的全期平均法是对时间数列的过去数据一个不漏地全部加以同等利用；移动平均法则不考虑较远期的数据，并在加权移动平均法中给予近期资料更大的权重；而指数平滑法则兼容了全期平均和移动平均所长，不舍弃过去的数据，但是仅给予逐渐减弱的影响程度，即随着数据的远离，赋予逐渐收敛为零的权数。 也就是说指数平滑法是在移动平均法基础上发展起来的一种时间序列分析预测法，它是通过计算指数平滑值，配合一定的时间序列预测模型对现象的未来进行预测。其原理是任一期的指数平滑值都是本期实际观察值与前一期指数平滑值的加权平均。 指数平滑预测公式：Ft+1=Ft+a(At-Ft)=Ft+(1-DampFact)(At-Ft) Ft+1下期预测值 Ft本期预测值 a平滑系数 At本期实际值 DampFact阻尼系数，DampFact1a,（一）数据分析工具,15,16,5、回归分析,回归分析预测法，是在分析市场现象自变量和因变量之间相关关系的基础上，建立变量之间的回归方程，并将回归方程作为预测模型，根据自变量在预测期的数量变化来预测因变量关系大多表现为相关关系，因此，回归分析预测法是一种重要的市场预测方法，当我们在对市场现象未来发展状况和水平进行预测时，如果能将影响市场预测对象的主要因素找到，并且能够取得其数量资料，就可以采用回归分析预测法进行预测。它是一种具体的、行之有效的、实用价值很高的常用市场预测方法。 回归分析预测法的分类 ：回归分析预测法有多种类型。依据相关关系中自变量的个数不同分类，可分为一元回归分析预测法和多元回归分析预测法。在一元回归分析预测法中，自变量只有一个，而在多元回归分析预测法中，自变量有两个以上。依据自变量和因变量之间的相关关系不同，可分为线性回归预测和非线性回归预测。,（一）数据分析工具,17,回归分析举例,某公司12个月广告费支出和月度销售数据如下。试预测广告费支出为50万元时的销售额。,18,当x50时，y23.94350-247.21949.94,19,回归分析,20,21,二、单变量求解,用途：如果已知一个公式的预期结果，而用于确定此公式结果的输入值未知，就可使用“单变量求解”功能。单变量求解工具可以解决许多财务管理中涉及到一个变量的求解问题。 举例1：某企业生产儿童玩具，每个玩具的人工和材料成本为36元，售价为53元，每月固定成本为65000元，求该企业盈亏平衡时的销量以及每月获利120000元时的销量。,22,23,二、单变量求解,举例2：某企业拟向银行以7%的年利率借入期限为5年的长期借款，企业每年的偿还能力为100万元，那么企业最多总共可贷款多少？,24,补充：常用财务函数,EXCEL为我们提供了50多个财务函数。财务函数可以进行一般的财务计算，如确定贷款的分期支付额、投资的终值或净现值，以及债券或股票的价值。我们大体上可以把这些财务函数分为投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数共4个类别。 这些财务函数为财务分析提供了极大的便利，使用它们只要填写变量值就可以了，而不必理解高级财务知识。,25,补充：常用的财务函数,FV,NPER,NPV,PMT,PPMT,PV,RATE等到 NPV函数：是由一组定期现金流量和固定贴现率计算投资净现值的函数。 格式：NPV(rate,value1,value,) 举例：某公司预期其投资收益如下表所示，假设资金成本为5，试求该公司收益的净现值。,26,财务函数功能,请参考课文P40，P41P44,27,三、规划求解,1、用途： Excel的规划求解工具有很强的功能，可以对有多个变量的线性和非线性规划问题进行求解，省去了人工编制程序和手工计算的麻烦。 企业管理中涉及很多优化问题，如最大利润、最小成本、最优投资组合、目标规划、线性回归及非线性回归等等，都可以用“规划求解”工具来解决。,28,2、规划求解工具举例,举例：某企业在某月份生产甲、乙两种产品，其有关资料如下图所示，则企业应如何安排两种产品的产销组合，使企业获得最大销售利润？,29,首先建立优化模型，（设x和y分别表示甲产品和乙产品的生产量）： 目标函数：max销售利润= (12050)x + (16070)y 约束条件：5x + 6y 350 6x + 3y 220 16x + 13y 830 y 25 x 0, y 0，且为整数,30,31,32,33,四、模拟运算表,1、用途 有的时候我们需要对模型中建立的数学公式进行假设分析，即公式中的各个自变量取不同的值，然后查看这些值的变化怎样影响公式的计算结果。 EXCEL中的“模拟运算表”工具为我们提供了一个进行这种假设分析和计算的快捷工具。,34,2、单变量模拟运算表举例,假设某人买房，贷款100000元，按月还款，5年还清。计算不同利率的月还款额。,设计模拟运算表结构，如图所示 在单元格D2中输入公式“=PMT(C2/12,5*12,-B1)”。 选取包括公式和需要进行模拟运算的单元格区域C2:D5。 单击【数据】菜单，选择【模拟运算表】项，弹出【模拟运算表】对话框 由于本例中引用的是列数据，故在【输入引用列的单元格】中输入“$C$2”。单击【确定】按钮，即得到单变量的模拟运算表，如图所示,35,3、双变量模拟运算表举例,假设某人买房，贷款100000元，按月还款，5年还清。计算不同利率、不同贷款年限的月还款额。,36,五、方案管理器,1、用途：使用模拟运算表只能对有一个或两个参数变动的公式进行假设分析，如果遇到三个以上参数变化的情况，我们可以使用excel中的“方案管理器”来解决问题。,试计算如下两种情况下唱片销售利润的变动情况： （1）单片成本不变，单价下降10，销售数量增加8，推销费率上涨2。 （2）单价上涨10，单片成本增加2元，销售数量下降15，推销费率上涨5,2、举例1：某唱片公司生产并销售唱片，会对利润产生影响的因素有单价、数量、推销费率和单片成本，并且各因素之间的关系如下： 利润销售金额成本费用（1+推销费率） 销售金额单价数量 费用100000 成本固定成本+数量单片成本 固定成本90000 该公司去年的产品单价、销售数量及成本数据，如下表：,37,38,方案管理器2,3、举例2：某企业生产产品A、产品B、产品C，在2003年的销售