深圳发展银行供应链融资设计.doc

深圳发展银行供应链融资设计文档信息文档版本编号:0.1文档版本日期:2010年2月8日起草人:陈世良起草日期:2010年2月8日版本记录版本编号版本日期创建/修改说明目 录1供应链融资中国发展状况42供应链融资业务52.1货押融资52.1.1标准仓单质押融资52.1.2动产抵（质）押82.2应收帐款融资102.2.1国内保理池融资112.2.2信用保险项下国内保理132.2.3国内保理162.2.4出口双保理172.2.5进口保理192.3票据融资202.3.1贴现202.3.2商票保贴212.3.3承兑233公司供应链融资产品构想263.1产品定位1：买卖双方交易跟踪与管理系统263.2产品定位2：企业运营资金管理平台274供应链融资系统架构284.1订单信息管理模块294.2运营资金管理模块294.3保理模块294.4票据模块294.5货押模块294.6国际结算模块294.7预付款融资模块294.8授信模块291 供应链融资中国发展状况供应链融资最早是在2000年，深圳发展银行开始利用国际贸易融资的理念、业务特征，来开展国内业务。2002年开始，深圳发展银行从货押融资业务为切入点，开展贸易融资业务。当时主要是帮助盘活进口企业资金流，提高进口企业购买力。2005年7月，深发展公司业务发展方向与转型策略(下称转型策略)作为全行公司业务的纲领性文件下发实施，“力争用三年左右的时间，奠定我行优势品牌地位，在58个行业或商业领域取得领先的金融服务能力。”深发展公司业务的市场定位是主要面向中小企业的贸易融资专业银行。这一阶段，深圳发展银行开始提出以产业链为线条的供应链融资服务。相应的，在机构上针对资源整合、面向客户大批发的业务整合。形成贸易融资部下五个二级部门，包括离岸业务部、国际业务中心、单证处理后台、保理业务中心以及审批中心。从总行范围对整个部门资源作系统整合，服务于企业整个供应链业务，提供一个衔接良好的完整方案（由各部门配套支持）。原来各部门是从银行职能方面独立分设的，面向客户的服务协调效率低，整合之后，加强了横向流程协调，经常以项目组、专家组为客户提供增值服务。保证了整个客户服务较高的水准与效率同时，深发展根据不同区域经济板块的特点，建立起区域模块。北京、上海等为“总部经济”，广州、青岛、大连、天津等为“港口经济”，浙江地区为“块状经济”，一些集中经济较为突出的省会城市，则以传统业务为主。如今，广州分行的“能源金融”，佛山分行的“有色金融”，上海分行的“汽车金融”和大连分行的“粮食金融”，西南的重庆、昆明、成都分行的“有色金融”、“农产品金融”等已形成品牌。2006年，随着产业链金融的深化发展，深发展开始进入企业应收帐款融资的业务领域。提出“1+n”的概念、自偿性贸易融资体系，即，以一个产业链中的核心企业信用，解决其上下游企业的货押、应收帐款的融资。2007年，随着深发展在供应链融资上的成功，其他银行开始纷纷效仿。如，华夏“融资共赢链”业务则是采取“n+1+n”模式，将供应链中的核心企业及其上下游企业贯通起来，围绕核心企业设计个性化的金融服务方案。中信银行的“”的集群式产业链融资模式。等等2008年，各家银行供应链融资业务不断的发展与深化，大家都纷纷将目标开始转向“1+n”中的1，即，核心企业。这一领域原来是国有大行的主要阵地。如何借助上下游企业的资源，转向给核心企业提供业务服务是目前各家银行重点关注的问题。这也是我们供应链融资产品设计的主要初衷。2 供应链融资业务2.1 货押融资2.1.1 标准仓单质押融资标准仓单质押融资业务，是指企业以自有的标准仓单作为质押物，深圳发展银行基于一定质押率向企业发放信贷资金，用于满足短期流动资金需求，或用于满足交割标准仓单资金需求的一种短期融资业务。各方职责期货公司、银行、客户目标客户群：若您的企业从事与期货商品相关联的生产、加工和贸易活动，具备一定的期货交易经验，且为您提供期货经纪服务的期货公司资质优良，您即可以向我们申请标准仓单质押融资。如果您手中持有经三家期货（商品）交易所注册生效的期货商品所对应的标准仓单，您可以将持有的标准仓单作为质押，向深圳发展银行申请短期流动资金融资。如果您希望通过融资完成标准仓单的交割，您也可以申请标准仓单质押融资，通过深发展、期货公司等几方配合，将融资款项用于标准仓单交割，然后将标准仓单质押给深发展，待归还贷款后持标准仓单提货。 银行和客户方利益客户利益：标准仓单质押融资业务，可有效解决标准仓单占压资金出现的流动性问题，或在没有其他抵质押品或第三方保证担保的情况下，为您提供资金购买标准仓单，在期货价格较低时完成原料采购，从而锁定价格、降低成本。业务风险和规避仓单质押融资业务风险：质押货物价格回落。货品交易不活跃，无法转手。警戒线：指在质押标准仓单市值总和与贷款本息之比小于等于75%时，借款人在接到银行书面通知后七个工作日内，采取追加质押物、更换质押物或部分（或全部）归还贷款措施，否则银行有权宣布贷款提前到期。处置线：在质押标准仓单市值总和与贷款本息之比小于等于70%时，银行有权宣布贷款提前到期，要求借款人立即偿还贷款本息，借款人不偿还，由担保回购方代其偿还。业务流程1客户在符合深圳发展银行要求的期货公司开立期货交易账户；2客户向深圳发展银行提出融资申请，提交质押标准仓单相关证明材料、客户基本情况证明材料等；3深发展审核同意后，深发展、客户、期货公司签署贷款合同、质押合同、合作协议等相关法律性文件；并共同在交易所办理标准仓单质押登记手续，确保质押生效；4深发展向客户发放信贷资金，用于企业正常生产经营；5客户归还融资款项、赎回标准仓单；或与深发展协商处置标准仓单，将处置资金用于归还融资款项。信息：质押标准仓单相关证明材料q：业务依据是什么？案例仓单质押融资案例 营销建议 1、仓单质押授信的申请人限定在以标准仓单作为原材料进行生产的工业企业，或以对应的货物作为销售对象的商贸企业。 2、可以将三大期货交易所、全国棉花交易市场为营销目标，通常这些交易所对银行的融资非常感兴趣，商议合作模式后，由其推荐成员单位办理质押融资业务，这样可以提高银行营销客户的效率。3、建议营销可以定位在如下行业：钢材、汽车、油料、不锈钢、粮食、有色金属、煤炭、棉花、木材、塑料原材料等国民经济重要行业，价值稳定、易变现产品。案例一江西省南昌市九七油脂公司的标准仓单质押融资一、企业基本情况南昌市九七油脂公司是江西省较大的油脂经销企业，公司年销售额突破2亿元，公司每年需要大量采购大豆，资金支出较大。二、银行切入点分析某银行经过分析后认为，南昌市九七油脂公司为当地的龙头企业，资金运作能力较强，年销售规模较大，有较好的开发价值。大豆价值稳定，属于油脂加工的初级原材料，交易较为活跃，可以作为质押物。经过研究后，银行设计采用标准仓单质押方式融资。三、银企合作情况某国有银行南昌分行接受南昌市九七油脂公司提出的用大豆标准仓单质押贷款的申请，授信金额为700万元银行承兑汇票。该行与郑州商品交易所一道，起草仓单质押贷款担保协议书，分别与借款人、经纪公司、担保回购方签定一式四份的仓单质押贷款担保协议书及一系列附属文件，对授信金额、期限、利率、质押率、标准仓单的质押冻结和解冻、保证金比率（不高于70%）、资金用途等均做了明确规定。标准仓单的质押价格以中国郑州粮食批发市场中华粮网公布的同期同品质的平均价格为准。为控制质押仓单所列商品价格波动或因交易所品质鉴定、注销再生成标准仓单而按期货合约标准重新检验带来的风险，协议规定了警戒线和处置线。警戒线：指在质押标准仓单市值总和与贷款本息之比小于等于75%时，借款人在接到银行书面通知后七个工作日内，采取追加质押物、更换质押物或部分（或全部）归还贷款措施，否则银行有权宣布贷款提前到期。处置线：在质押标准仓单市值总和与贷款本息之比小于等于70%时，银行有权宣布贷款提前到期，要求借款人立即偿还贷款本息，借款人不偿还，由担保回购方代其偿还。标准仓单质押业务操作流程如下：第一步，按照一般法人客户的授信管理办法，对客户进行风险等级测评，给予一定的授信额度。第二步，在授信额度内办理具体业务时，首先，签定合同（四方协议、质押合同、承兑协议等）；其次，存入保证金（承兑金额的30%以上）并下达资金冻结通知书予以冻结；再次，给郑州商品交易所下达标准仓单持有凭证冻结通知书，由郑州商品交易所出具标准仓单持有凭证冻结确认书，将客户在经纪公司的价值为客户除保证金以外的差额部分的标准仓单予以冻结；第三步，银行将由郑州商品交易所出具的上述数额的标准仓单凭证，作为重要空白凭证下达入库单进行入库保管。第四步，按照正常程序和审批权限为客户办理一定额度的银行承兑汇票，并将所有档案整理归档。第五步，跟踪管理，经常关注该品种的期货行情走势和现货市场价格变动情况，看是否达到预设的警戒线，每周了解标准仓单冻结情况，以便发现问题并及时处置。第六步，承兑到期，如果企业资金及时到位，顺利解付汇票，银行下达资金解冻通知书，同时向交易所下仓单解冻通知书解冻仓单，该笔业务结束。如果借款人在接到银行书面通知后七个工作日内，不能将除保证金之外的资金汇入银行帐户，银行将实施前述的警戒线和处置线措施，确保资金安全，避免出现承兑垫款风险。案例2p712.1.2 动产抵（质）押产品定义是指企业以我行认可的货物为抵（质）押申请融资。企业将自有或第三人合法拥有的存货交付我行认定的仓储监管公司监管，不转移所有权，我行据此给予一定比例的融资。此项业务有静态或动态抵（质）押两种操作方式。静态方式下客户提货时必须打款赎货，不能以货换货；动态方式下客户可以用以货易货的方式，用符合我行要求的、新的等值货物替代打算提取的货物。有上游关系适用范围1、企业所抵（质）押的动产应当具有价格及质量稳定、易保管、易变现的特点。2、贸易型企业（见4s店案例）和生产型企业q：什么样的业务模式？均可申请此项业务。3、动产质押融资支持多种融资方式，包括贷款、开立银行承兑汇票、信用证、保函、保证贴现商业承兑汇票等，企业可以根据自身的情况，灵活选择合适的方式使用融资。客户利益1、企业在没有其他抵质押品或第三人保证担保的情况下即可获取银行融资，从而可以扩大生产销售。2、将原本占压在存货上的资金加以盘活，加速资金周转。3、可采用逐批质押、逐批融资、逐批提取的方式，企业需要销售时可以交付保证金提取货物，也可以采用以货换货的方式提取货物。企业既可以取得融资，又不影响正常生产。业务流程1、我行与客户、仓储监管方签订仓储监管协议；2、客户将存货抵（质）押给我行；3、我行为客户提供授信；4、客户补交保证金或补充同类抵（质）押物；5、我行向仓储监管方仓库发出放货指令；6、客户向仓储监管方提取货物。案例成功案例:钢材经销商获得民生银行贷款 一位钢材经销商在民生成都分行办理了动产融资业务，向指定生产商开立银行承兑汇票用于采购钢材，销售回款直接用于归还授信。这种情况下，钢材经销商在监管仓库保有一定的最低库存量，入库自由；实际库存量如果高于最低存量，多余部分可以自由出库，完全不影响企业库存的流转；最低存量临界点以下的货物出库，必须补足相应的保证金。该业务不影响动产的流动性，经销商和生产商可以随时赎回抵（质）押物以满足正常经营需要。2.2 应收帐款融资当前，保理业务在中国的发展还比较缓慢，中国的保理业务总量在全球整个保理业务量中所占的比例还不到2.5% ，和欧美相比，国内企业还很少灵活应用保理业务来管理、盘活应收账款、减少应收账款坏账损失。这与中国这一世界第三经济体、国际贸易大国的身份极不相称。保理业务具有发生频繁、金额琐碎、管理成本较高的特点，传统的手工台账管理模式难以满足该业务的需求，这就需要有功能完善的保理业务系统提供支持；同时，保理业务涉及信用管理、催收管理、账务管理等专业性较强的工作，需要富有经验的专业保理队伍进行服务。据介绍，深发展保理业务系统是迄今为止国内功能最强大、最完善的保理业务电子系统之一，包括9大功能模块，可支持各种类型的保理业务和应收账款融资业务的操作和管理，同时与该行网上银行连接，为企业提供在线账务查询服务。“客户往往看重保理的融资功能和坏账担保功能，而事实上，保理的账务管理功能同样重要。银行基于保理业务系统，可以向客户提供更多的增值服务，比如，通过系统业务数据分析，而向客户进行风险提示、提供报告，帮助企业进行销售信用管理。”林晓中总经理称，“可以说，深发展的保理业务，已经大大超越了应收账款融资。”而银行能否把握保理业务的发展机会，除了功能强大的系统保障，更关键的要看银行的业务处理能力。保理业务不仅仅是应收账款融资，应收账款转让、买卖所运用的信用分析、评审技术超越了传统信贷范畴，应收账款管理、催收、担保等也涉及复杂的业务处理和银行非传统业务技能。2.2.1 国内保理池融资企业将一个或多个不同买方、不同期限和金额的应收账款转让给深圳发展银行，由我行为您提供应收账款融资、账务管理、账款催收等一项或多项的综合金融服务。业务优势蓄水成“池”：“池”由一个或多个买方的多笔不同金额、不同期限的应收账款积聚而成，用以企业融资； 一次通知：卖方将我行认可买方的应收账款全部转让给我行，我行向买方一次性发出转让通知； 循环融资：只要应收账款持续保持在一定余额之上，企业就可在我行核定的授信额度内获得较长期限的融资，且融资金额、期限可超过单笔应收账款的金额、期限；且融资方式灵活，不仅限于流动资金贷款，还可以开立银行承兑汇票、信用证、保函以及商票保贴等多种方式，以满足企业的不同需求。 专业管理：我行为使用该产品的企业提供专业的账务管理、对账服务。 产品选择如果您的企业存在买方分散、交易频繁、账期不一等应收账款难题，我们建议您首选国内保理池融资业务。 适用范围采用赊销结算方式，账期一般在180天以内； 买卖双方具有稳定的、连续的贸易关系，且为非关联企业； 年销售收入达到3000万元或以上。 业务流程您在商务谈判时，即可将办理保理业务的意向告知买方，以便买方配合我行提供相关信息；在受理您的保理业务申请后，我行会为您核定融资额度和买方信用额度，并与您签订国内保理合同（应收账款池融资版）等协议；您发货后，通过办理发票转让手续将批量的应收账款转让给我行；如有融资需求，您马上就可获得高达发票金额80%的融资（融资比例可视您的经营、资信等综合情况适当提高）；发票到期后，我行为您提供收款、催收等服务，并按到期时间先后对应收账款进行逐笔核销。业务风险案例国内保理池融资案例某医药经销商通过使用我行“国内保理池融资”产品，盘活了资金，销售增长率提高100%。该公司2006的销售收入为3亿元，应收账款余额保持在6000万元左右，其中4000万元应收账款的债务人为当地各大医院，付款期大多为半年左右，占用了企业的流动资金。我行针对该公司应收账款质量良好且余额稳定的特点，采用“国内保理池融资”的方式，对企业与各大医院的应收账款余额提供最高达3200万元的融资，当应收账款新增发生额与回笼资金形成动态平衡，在保证应收账款余额不低于设定金额时，回笼资金可划回企业的结算账户，由其自由支配。我行灵活的融资方式解决了企业的资金占压难题，提高了企业的资金周转速度，有力地促进了该企业的销售增长。经过一年多的运作，企业销售管理和资金管理效果明显好转，稳定并扩大了客户群体，2007年销售收入增加到6亿元，整整翻了一番，企业在我行的“国内保理池融资”额度也随之扩大。2.2.2 信用保险项下国内保理企业在投保信用保险的前提下，将国内贸易中形成的应收账款转让给深圳发展银行，由我行为您提供应收账款融资、账务管理、账款催收、承担坏账风险等一项或多项的综合金融服务。国内贸易短期信用保险项下应收帐款融资(以下简称”信保融资”)是指当卖方为与买方商品交易所产生的应收帐款购买了国内贸易短期信用保险并履行了保险生效所必须的各项义务之后，卖方利用其承保的应收帐款向我行进行融资的业务。该产品有两种模式，即：质押模式和保理模式。信保融资项下的质押模式：当卖方为与买方商品交易所产生的应收帐款购买了国内贸易短期信用保险并履行了保险生效所必须的各项义务之后，卖方将应收帐款质押给银行，银行参考保单金额及已质押的应收帐款金额向卖方提供融资产品及服务的业务。信保融资项下的保理模式：当卖方为与买方商品交易所产生的应收帐款购买了国内贸易短期信用保险并履行了保险生效所必须的各项义务之后，银行参考保单金额受让一定比例合同项下的应收账款，向卖方提供的包括应收账款账户管理、应收账款融资、应收账款催收和承担应收账款坏账风险等在内的一系列综合性金融服务。功能全面企业可在没有抵押或担保的情况下获得我行融资支持，加快现金回笼，提高资金周转速度。 企业可将投保信用保险后的应收账款卖断给我行，规避到期无法收款的风险，同时还能美化财务报表。 企业可将应收账款管理和催收外包给我行，避免影响与下游客户的关系。 业务优势我行基本可以不保留追索权，为您承担受让的应收账款坏账风险； 保理额度核定方式灵活，可能高于保险公司累计赔偿总限额； 即使保险公司只赔付出险账款的90%，我行仍有可能按100%赔付。 产品选择如果买方信用不足或不透明，我们建议您首选信用保险项下国内保理业务。 适用范围采用赊销结算方式，账期一般在180天以内； 买卖双方具有稳定的、连续的贸易关系，且为非关联企业； 年销售收入达到1000万元或以上。 业务流程 您在商务谈判时，即可将办理保理业务的意向告知买方，以便买方配合我行提供相关信息；您将拟转让给我行的应收账款向与我行合作的保险公司投保信用保险，并获得保险公司核准的买方信用额度；您提交保理业务申请和保险公司出具的已生效保单正本后，我行会为您核定融资额度，并与您签订国内保理合同（信用保险版）等协议；您发货后，通过办理发票转让手续将已投保信用保险后的应收账款转让给我行，即可获得高达发票金额80%的融资（融资比例可视您的经营、资信等综合情况适当提高）；发票到期后，我行为您提供收款、催收等服务，在扣除融资本息与相关费用后将余额划至您的账户。如果超过保险公司规定的等待期买方仍未付款，则进入保险公司理赔阶段。关键信息1、 增值税发票复印件2、 购销合同或订单3、 运输文件4、 保单2.2.3 国内保理企业将国内贸易中形成的应收账款转让给深圳发展银行，由我行为您提供应收账款融资、账务管理、账款催收、承担坏账风险等一项或多项的综合金融服务。功能全面企业可在没有抵押或担保的情况下获得我行融资支持，加快现金回笼，提高资金周转速度。 企业可将应收账款卖断给我行，规避到期无法收款的风险，同时还能美化财务报表。 企业可将应收账款管理和催收外包给我行，避免影响与下游客户的关系。 业务优势多达七种应收账款转让通知方式，有效突破买方不配合办理手续的瓶颈； 融资方式十分丰富，更全面满足客户需求； 收费方式富有弹性，帮助客户合理控制成本。 产品选择如果买方信用良好且易于征信，我们建议您首选国内保理业务。 适用范围采用赊销结算方式，账期一般在180天以内； 买卖双方具有稳定的、连续的贸易关系，且为非关联企业； 年销售收入达到1000万元或以上。 业务流程您在商务谈判时，即可将办理保理业务的意向告知买方，以便买方配合我行提供相关信息；在受理您的保理业务申请后，我行会为您核定融资额度和买方信用额度，并与您签订国内保理合同等协议；您发货后，通过办理发票转让手续将应收账款转让给我行；如有融资需求，您马上就可获得高达发票金额80%的融资（融资比例可视您的经营、资信等综合情况适当提高）；发票到期后，我行为您提供收款、催收等服务，在扣除融资本息与相关费用后将余额划至您的账户。2.2.4 出口双保理出口商在采用赊销（o/a）方式向债务人（进口商）销售货物时，由我行和国外保理商共同为出口商提供的集贸易融资、账务管理、账款催收、信用风险控制及坏账担保于一体的综合性金融服务。功能全面企业可在没有抵押或担保的情况下获得我行融资支持，加快现金回笼，提高资金周转速度。 企业可将应收账款卖断给我行，规避到期无法收款的风险，同时还能美化财务报表。 企业可将应收账款管理和催收外包给我行，避免影响与下游客户的关系。 业务优势拥有坏账担保功能，帮助企业有效规避买方信用风险； 买断应收账款，帮助企业优化财务结构； 实现提前收汇结汇，帮助企业有效规避汇率风险。 平台优势深圳发展银行是国际保理商联合会（fci）会员，与200多家国际保理商建立合作关系，业务网络广泛； 引入中信保、安卓等信用保险公司风险分担渠道，风险承担能力更强； 业务区域全面覆盖对亚洲、美洲、欧洲、澳洲、非洲等全球重要进口市场。 产品选择如果企业出口贸易量较大且采用赊销结算方式，我们建议您首选出口双保理业务。 适用范围在进出口贸易中采用赊销结算方式； 买卖双方具有稳定的、连续的贸易关系，且为非关联企业； 年出口总额达到300万美元或以上； 业务流程您在商务谈判时，即可将办理保理业务的意向告知买方，以便买方配合当地保理商提供相关信息； 在受理您的保理业务申请后，我行会将相关信息提交给境外进口保理商，核定买方信用额度； 获得进口保理商关于买方信用额度的批复后，我行将为您核定出口保理额度，并与您签订出口双保理协议；您需要向进口商签发保理介绍信（introductory letter）；您发货后，即可办理应收账款转让手续，通过我行将全套正本商业和货运单据寄送给进口保理商（符合我行一定条件的客户，也可自行寄单或不寄送纸质单据）；如有融资需求，您马上就可获得高达发票金额80%的预支价金（融资比例可视您的经营、资信等综合情况适当提高）；发票到期后，我行为您提供收汇、催收等服务，在扣除融资本息与相关费用后将余额划至您的账户。2.2.5 进口保理在进口贸易中，作为进口商的您一定希望选择“先收货、后付款”的赊销（o/a）结算方式，但如何能让您的贸易伙伴相信您的资信实力呢？深圳发展银行的进口保理业务可以为您提供信用担保，解除出口商对您付款能力的担心。进口保理是指深圳发展银行作为进口保理商，根据出口保理商的申请提供单项催收服务，或在我行核定的进口保理专项额度内为您提供包括买方信用风险担保在内的综合性金融服务。业务优势不强求企业签订保理协议；不强求企业提供抵押担保。适用范围在进口贸易中采用赊销结算方式；买卖双方具有稳定的、连续的贸易关系，且为非关联企业。业务流程您在商务谈判时，若与出口商确定采用赊销（o/a）结算方式，您可以建议您的客户通过当地的出口保理商提交保理业务申请，并选择深圳发展银行作为进口保理商； 在收到出口保理商提交的保理业务申请后，我行将主动对贵公司（进口商）进行资信调查，核定信用担保额度，并将相关信息通知出口商； 出口商在收到额度核准通知后，会向您发货，并向我行转让应收账款；发票到期后，我行将会提醒您付款，并通过出口保理商将相关款项支付给出口商。2.3 票据融资2.3.1 贴现针对需求适用于生产或经营规模较大，产品或企业经营服务有较大的市场需求，存在季节性供需不平衡或其他业务而产生的不定期票据或资金结算的各类企业。产品定义持有商业汇票的企业在汇票到期日前，为获得资金而贴付一定利息将票据权利转让给我行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。使用范围我行可贴现银行承兑汇票和商业承兑汇票。客户利益贴现利率市场化，一般低于贷款利率，期限灵活，节约财务费用。产品流程1、企业与销售商签订商贸合同，收到下游企业背书的商业汇票；2、企业向我行咨询贴现利率，达成一致意见后，签订贴现合同，由企业贴现背书后将票据实物交付给我行；3、我行审核真实贸易背景和票据真实性后，扣除贴现利率后的资金划入企业账户。2.3.2 商票保贴产品定义是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发并承兑(或背书转让/持有的)商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。商票保贴业务分为两种模式：一是我行给予出票人授信额度，对其额度内签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴；二是我行对贴现申请人（持票人）授予保贴额度，对其持有的商票予以贴现，也可对经其背书转让的商票予以保贴。适用范围该业务广泛适用于材料设备采购款、工程款、工程预备费、项目咨询费、设计、勘探费、广告费等款项的融资。客户利益1、付款人可以延期付款，相当于获得最长半年的赊销期限，减少流动资金占用，缓解财务压力； 其所签发的商业承兑汇票由银行加具保贴函，有利于提高市场地位，获取更多的购买优惠条件； 有利于稳定和扩大供销关系。 2、收款人接受由我行保贴的商业承兑汇票，可立即获得贴现资金，有利于企业在流动资金使用上统筹安排，降低运营成本； 可减少应收账款，并且少提应收账款坏账准备，增加利润； 通过接受下游企业的商业承兑汇票，提升市场拓展能力。 操作流程模式一：对出票人授信 1、客户向收款方出具商业承兑汇票；2、我行在额度内为该票出具保贴函；3、收款人持票凭保贴函向我行贴现；4、票据到期前我行向付款人收款，所收款项偿还贴现款。模式二：对持票人授信1、客户在我行取得商票贴现额度；2、客户收受付款方出具的商业承兑汇票；3、收款人持票向我行贴现，或者持票人将商票背书转让，被背书人持票向我行申请贴现；4、票据到期前我行向付款人收款，所收款项偿还贴现款。2.3.3 承兑针对需求若企业与上游约定以银行承兑汇票/商业承兑汇票方式延期付款结算，则可在深圳发展银行申请办理银行承兑汇票或商业承兑汇票保贴业务。产品定义银行承兑汇票，是由出票人签发，由银行承兑的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票保贴，是指深圳发展银行根据企业申请开立商业承兑汇票保证贴现书函，承诺为企业签发并承兑/背书转让/持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信业务。商承保贴使用范围无论企业以现货、未来货权、保证金还是其他我行认可的担保方式作为担保，我行都可以提供商业汇票承兑或者保贴。商承保贴客户利益可以提高商业承兑汇票的接受程度和支付功能；贴现流程相对便捷；持票人只要是经真实贸易取得的票据，即具备等同于现金的流动性和融资能力；使用该项业务的企业，如果交易双方的任意一方资信良好、透明，可以免于提供其他抵押、担保。商承保贴业务流程1、企业与销售商签订商贸合同，约定以商业汇票方式结算的期限；2、企业提供未来货权或者现货、或者保证金等作为抵押品，签发商业汇票提交我行；3、我行审核企业的抵押品后，对企业签发的商业汇票进行承兑或出具保贴函；4、企业将经我行承兑和