财产及责任复习(参考资料).doc

财产与责任保险复习题型：名词解释、填空、判断、单选、简答、案例1、 财产保险及其分类 财产保险简称财险或产险，指以各种有形的物质财产和无形的有关利益、责任为保险标的，以补偿投保人或被保险人的经济损失为基本目的的保险种类。财产保险的分类：1） 根据经营业务范围分类广义财产保险：指除了人身保险以外的保险。狭义财产保险：指财产损失保险。2） 根据承保标的的存在形态分类有形财产保险：指以各种具备实体的物质财产为保险标的的财产保险。无形财产保险：指以各种没有实体但与投保人或被保险人有利害关系的合法利益为保险标的的保险。3） 按实施方式分类强制保险：指保险人和投保人以法律和政府的相关法规为依据而建立保险关系的保险。自愿保险：是由单位和个人自由决定是否参加保险，保险双方采取自愿方式签订保险合同的保险。4） 按承保时保险价值有无确定分类定值保险：指保险合同当事人将保险标的的保险价值事先约定并在合同中载明作为保险金额，在保险事故发生时根据载明的保险价值进行赔偿的保险。不定值保险：指在保险合同中只载明保险标的的保险金额而未载明保险价值，在保险事故发生时，根据发生时的保险价值对比保险金额予以赔偿的保险。2、 责任保险及其分类责任保险指保险人对责任保险的被保险人给第三者造成的损害，可以依照法律的规定或合同的约定，直接向该第三者赔偿保险金。责任保险的分类：1） 按实施的形式分类 自愿责任保险：双方当事人在平等互利、协商一致的基础上设定的保险。 强制责任保险：按照国家有关法律法规强制实施的责任保险。2） 按保单的独立性分类 独立责任保险：由保险人出立的专门保单的保险。 附加责任保险：从属于某种财产保险且共用一张保单的保险。3） 按承保的内容分类 公众责任保险：承保被保险人在固定场所从事生产、经营或其他活动时，因意外事故而 造成他人的财产损失或意外伤害时，依法承担的赔偿责任。 产品责任保险：由于产品自身缺陷，导致消费者、使用者受到人身伤害和产品损失，制 造者、销售者、修理者等依法承担的赔偿责任。 雇主责任保险：雇主对雇员在受雇期间和受雇场所内从事本职工作时，所受到的人身伤 害，所承担的责任。 职业责任保险：承保各种专业技术人员因职业上的疏忽或过失造成他人损害所应承担的 赔偿责任。 环境责任保险：由于被保险人造成环境污染所承担的责任。 第三者责任保险：被保险人的疏忽过失造成第三者的损失，所承担的赔偿责任。4） 按责任发生原因分类 1.基于合同的责任保险（合同责任通常情况下不作为责任保险的承保对象，但被保险人 与保险人经过特殊约定可把合同责任作为责任保险的承保对象。） 货运合同责任保险用工合同责任保险旅行社责任保险其他合同责任保险 2.基于侵权的责任保险（故意侵权和过失侵权） 过失责任保险：行为人疏忽过失造成第三者的损害。 无过失责任保险：行为人不论是否有过失行为，只要导致对方有人身伤害的结果，行 为人要承担责任。3、 财产保险费率及其构成、厘定原则、稳定系数的含义保险费率：是投保人为取得保险保障而由投保人向保险人所支付的费用与保险金额的比率。财产保险的费率一般由纯费率与附加费率两部分组成。纯费率是纯保费与保险金额的比率，附加费率是附加保费与保险金额的比率。保险费率厘定的基本原则：1） 法律原则。 费率适当：满足赔偿要求与保险公司需求费用。 公平合理原则：相类似的风险单位，应收相同费率。2） 业务原则。 简单明了 相对稳定原则：保险费率订立后，短期内不宜经常变动。 灵敏原则：相对于相对稳定原则，不能一成不变，要灵活变通。3） 促进防灾防损原则 ：被保险人的一项法定义务。稳定系数是衡量期望值与实际结果密切程度的一个参数。系数密度越大，该组保额损失率的稳定性越差。4、 附加费率及其计算原则、计算时考虑因素附加费率：附加保费与保险金额的比例。计算原则：以保险公司的营业费用作为基础。考虑因素：1.签订新合同的相关费用（检查费、宣传费、印刷费）； 2.续保费用：保险到期前2个星期续保、脱保； 3.经营费用：工资、奖金； 4.处理保险金的相关费用； 5.运用保险所涉及的费用：发展费用、职工培训； 6.其他各种合理费用。5、 偿付能力额度和监管指标偿付能力额度：在任何一个指定日期保险人资产负债表上资产与负债之间的差额。1）财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项： 最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿元的人民币以下部分的18%和1亿 元人民币以上部分的16% 公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部分的26%和7000万元以上部分的23% （经营不满3个完整会计年度的保险公司，采用本条第项规定的标准）2） 保险公司实际偿付能力额度等于认可资产减去认可负债的差额。3） 保险公司的认可资产是指保险监管机构对保险公司进行偿付能力考核时，按照一定的标 准予以认可，纳入偿付能力额度计算的资产。4） 保险公司的认可负债是指保险监管机构对保险公司进行偿付能力考核时，按照一定标准 予以认可，纳入偿付能力额度计算的负债。5） 中国保监会为评估偿付能力制定的编报规则，是保险公司编报认资产表，认可负债表和 计算偿付能力额度的唯一标准，不受会计制度，财务制度等其他部门规定的影响。监管指标：1）保费增长率（本年保费收入上年自留保费）/上年保费收入*100%2）自留保费增长率=（本年自留保费上年自留保费）/上年自留保费*100%3）毛保费规模率=（保费收入+分保费收入）/（认可资产认可负债）*100%4）实际偿付能力额度变化率=（本年实际偿付能力额度上年实际偿付能力额度）/上年实 际偿付能力额度*100%5）两年综合成本率=两年费用率+两年赔付率两年费用率=（本年和上年的营业费用（减摊回分保费用）之和+本年和上年的手续费（含 佣金）支出之和+本年和上年的分保费用支出之和+本年和上年的营业税金及附加之和+ 本年和上年的提取保险保障基金之和）/本年和上年的自留保费之和*100%两年赔付率=（本年和上年的营业费用（减摊回赔付支出）之和+本年和上年的未决赔款准 备金提转差之和本年和上年追债款收入之和）/（本年和上年自留保费之和本年和上 年的未到期责任准备金提转差之和本年和上年的长期财产险责任准备金提转差之和）*100%6）资金运用收益率=资金运用净收益/本年现金和投资资产平均余额*100%7）速动比率=速动资产/任何负债*100%8）融资风险率=卖出回购证券/（实收资本+公积金）*100%9）应收保费率=应收保费/保费收入*100%10）认可资产负债率=认可负债/认可资产*100%11）资产认可率=资产认可价值/资产账面价值*100%6、 财产保险合同及其特征、种类财产保险合同：是以财产及其有关利益为保险标的，订立，变更，终止及双方权利与义务的一种经济合同。特征：1）财产保险合同是损失补偿性合同； 2）财产保险合同是射幸性合同； 3）财产保险合同是最大诚信合同； 4）财产保险合同是附合性合同。分类：1） 财产损失保险合同： 企业财产保险合同 家庭财产保险合同 货物运输保险合同 运输工具保险合同2）定值保险合同与不定值保险合同3）足额保险合同，不足额保险合同与超额保险合同4）原保险合同和再保险合同5）单保险合同和复合保险合同7、固定资产及其分类固定资产：使用年限较长，单位的价值较高，在使用过程中保持着原有的实物形态。固定资产分类：1） 按经济用途分类 经营用：直接服务于企业单位经营过程中的固定资产。（建筑物） 非经营用：不直接服务于企业单位经营过程中的固定资产。2） 按使用情况分类 使用中：在处在使用间期中。 未使用：已经完工或构建完成但尚未使用。 不使用：多余不用，处于调配状态。3） 按所有权分类 自有：依法对自己财产享有占有、使用、收益和处分的权利。 租入 融资租赁4） 按工程技术特点分类 机器设备：按机器设备在生产经营中的地位分类； 按其适用范围分类：通用设备、专用设备、非标准设备； 按照自动化程度分类：全自动、半自动、手动。 土地和房屋建筑物： A：土地类型 按经济用途：农业、商业、公用事业、特殊用地 按地理位置：市区、市区边缘、近郊区、郊区、边缘郊区 按所有权：国有、集体 按可利用程度：高度集中使用、正常使用、闲置 按开发程度和开发趋势：已开发、未开发、列入城镇开发 B：房屋建筑分类 按用途分类：住宅、工业房屋建筑等 按建筑结构分类：钢、混合、砖木、钢筋混凝土、其他 按结构形式分类：空间结构式、框架式、叠起式等8、 企业固定与流动资产保险金额的确定方法固定资产保险金额的确定：可以按账面原值投保，即将账面原值作为保险金额；由被保险人与保险公司协商按账面原值加成数作为保险金额；按重置重建价值投保，即按重置重建价值作为保险金额；其他方式确定。流动资产保险金额的确定：以近12个月的平均账面余额为保险金额；以最近账面余额为保险金额。9、 财产保险合同、责任保险合同的解释原则有哪些（1） 文义解释文义解释是保险条款应按照某一用语通常的文字含义并结合上下文来解释。保险合同中的专业术语应按该行业通用的文字含义解释，同一合同出现的同一词其含义应该一致。当合同的某些内容产生争议而条款文字表达又很明确时，首先应按照条款文义进行解释，切不能主观臆测、牵强附会。（2） 目的解释意图解释即以当时订立保险合同的真实意图来解释合同。意图解释只适用于文义不清、用词混乱和含糊的情况。体现“五个从优”原则：一、书面约定优于口头约定；二、保险单优于投保单、暂保单等其他文件；三、特别保险条款优于基本保险条款；四、后加原有保险条款优于原有保险条款；五、手写保险条款优于印刷保险条款，打印条款优于加贴条款，加贴条款优于保单上印就的条款。（3） 整体解释是指对合同的全部条款应进行逻辑性的分析和推理，通过相互解释，以确立当事人约定合同条款的真实意图的解释方法。（4） 补充解释指当保险合同条款约定内容有遗漏或不完整时，运用保险合同所用文字以外的评价手段来补充解释。（5） 不利于保险人的解释对于保险合同的条款，保险人与投保人、被保险人或者受益人有争议时，人民法院或者仲裁机关应当作出有利于被保险人和受益人的解释。10、 责任保险的索赔条件1. 索赔的前提是保险事故的发生造成了损失且第三人已向被保险人提出了赔偿请求。（避免 道德风险）2.索赔人的索赔不得超过索赔时效。（被保险人的保险金请求权在事故发生之日起2年不行 使则消灭） 诉讼时效：指民事权利主体对其权利受到侵犯后请求诉讼保护的时间限制。 索赔时效：是被保险人或受益人在保险事故发生后，向保险人请求赔偿或给付保险金的 有效期间限制。11、 财产保险合同的当事人及其特点财产保险合同的当事人指在财产保险合同关系中享有权利承担义务的人，即保险人和投保人。保险人：即承保人，指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或给付保险金责任的保险公司。保险人可以是法人也可以是自然人。投保人：即要保人，指与保险人订立财产保险合同，按合同规定缴纳保险费等义务的一方当事人。投保人可以是自然人也可以是法人。投保人一般要求具备两个条件：具有相应的权利能力和行为能力；对保险标的具有保险利益。12、 火灾风险的风险因素？火灾风险的风险因素：（一）实质风险因素。指增加某一标的风险事故发生机会或扩大损失严重度的物质条件。1）建筑物构造： 燃烧材料指火烧或高温作用时，起火或燃烧，火源移走后燃烧仍继续的材料 难燃材料是指火烧或高温作用时难起火或难微燃或难炭化，火源移走后起火或微燃或炭 化停止的材料 非燃烧材料是指火烧或高温作用时，不起火或不微燃或不炭化的材料。（我国保险公司通常将建筑物分为一、二、三、四级建筑物，从一级建筑物到四级建筑物，耐火性能依次下降，火灾风险依次加大。）2） 建筑物的占用性质： 建筑物内部所进行的活动 所用材料的性质 材料储存方法及储存量。3）建筑物的规模4）建筑物的位置及周边环境5）消防设施（二）人为风险因素。指与人的主观故意或疏忽有关的风险因素。有：1）道德风险因素：指与人的不正当社会行为相联系的一种无形的风险因素。2）心理风险因素：指由于人的主观上的疏忽或过失，导致增加风险事故的发生机会或扩大 损失程度的无形风险因素。13、 责任保险有效期的确定方式？由于责任保险事故的发生存在发现期的问题，为明确责任，避免不必要的争议，保险人通常采用期内发生式或采用期内索赔式来归属保险责任。1） 期内发生式。也称以事故发生为基础，指保险事故必须发生在保险期间内，保险人才依 照保险合同承担赔偿责任。又称“长尾巴责任”，把保险人的责任向后推。2） 期内索赔式。以损害事故索赔提出的时间为基础，计算责任事故的有效期。保险人不考 虑责任事故发生的具体时间，只要首次正式提出索赔的时间在保险单有效期内，保险人就 要承担赔偿责任。14、 企业财产保险的赔偿与家庭财产保险的赔偿比较赔偿方式：企业财产：以恢复赔偿方式和重置赔偿方式家庭财产保险：1）按市场价估计的保险赔案，一般以恢复原状为原则 2）按损失的保险标的遇有调价情况时，应按受损时的实际价值赔偿。赔款计算：企业财产保险：（无论是固定资产，流动资产，存货帐外财产和代管保险财产）都是以全部 损失和部分损失。家庭财产保险：1）单一总保险金额制方式下的赔款计算 2）分项总保险金额制方式下的赔偿计算其他事项：企业财产保险：1）施救，抢救，保护费用与保险财产损失金额的赔偿，可以分别按两个保险金额计算，均 以不超过保险金额为限。2） 因因第三者对保险财产的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日 起，在赔偿金额范围内代为行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。3） 保险财产遭受部分损失赔偿后，保险人应出具批单，注明该保险单的保险金额减去赔偿 金额后尚余的有效保险金额。4） 重复保险的赔偿方式。5） 物质损失的赔偿处理。家庭财产保险：保险责任发生后，应由第三者赔偿或涉及第三者责任的，被保险人如向保险 公司索赔，应自收到赔款之日起，向保险公司转移向第三者代位索赔的权利。15、 责任保险的基本条款有哪些？（1） 合同的条款；（2） 当事人及关系人条款；（3） 保险标的条款；（4） 除外责任条款；（5） 保险期间条款；（6） 责任限额与免赔额条款；（7） 保险费及支付办法条款；（8） 保险赔付办法条款；（9） 违约责任条款；（10） 抗辩与和解的控制条款；（11） 权益转让条款；（12） 重复保险分摊条款；（13） 争议处理条款；（14） 其他事项条款；（15） 订立合同的时间与地点条款。16、 被保险人在企业财产保险中应尽的义务1） 缴付保险费的义务；2） 被保险人应当履行告知义务；3） 安全防灾的义务；4） 变更保险条件时的申请批改义务；5） 保险事故发生时的施救通知义务。17、 家庭财产保险中保险金额的确定1）单一总保险金额制。指保险人只要求投保人根据投保财产的实际价值，确定保险财产的 总保险金额，而不确定不同类别的财产保险金额。（例如，投保人投保金额是100000元，发生事故的实际损失是120000元，保险人只支付100000元的赔偿）2）分项总保险金额制。指保险单列明的总保险金额为各项保险金额之和，对于投保人是分 项投保，分项越细，保险金额越接近财产的实际价值。18、 应收保费存在的原因、危害、管理应收保费：保险公司根据已签发保单应当收取入账的保单。存在的原因：由于客观原因造成投保人无力支付保费；带有主观因素，如：投保人后悔；保险公司自身原因，为满足一些特殊原因出单；（保险公司关系户或员工）保险公司与中介的问题；（由于保险结算制度不严谨，导致保费不能及时到账）保险公司内部业务流程操作有问题。（可能出现重复出单）存在的危害：会造成保险公司的内部经济损失；针对赔偿责任的问题；道德风险的损失。管理：建立严格的保费收取制度；强化应收保费的催收。（针对不正常的应收保费，可用协商、法律等手法）19、保险费计算和填写的注意事项1.保费的计算根据确定的保需精确到分；2.填写时，大写在前、小写在后，大写不得涂改；3.分项计算保费总和，和总保费相同；4.足险享有费率的减免，附加险。20、 未决赔款准备金及其产生原因、计算方法及各自优缺点未决赔款准备金：保险公司在会计年度核算时，为该会计年度已经发生保险事故，应付、未 付赔款所提存的资金准备。产生原因：未决赔款：发生保险事故后，被保险人已经提出索赔，但保险人需对标的进行勘察、定损， 这时需提存未决赔款。已决未付赔款：保险人对保险案件调查已结束，应赔付金融已决定，由于结算、支付的原 因，赔款尚未支付。已发未报案件：在一个会计年度内。已经发生保险事故，被保险人还没有提出索赔。需要 在第二年赔付案件支付。计算方法：逐案估算法：未决赔款准备金=保险金额损失程度平均估值法：每案平均赔偿款=以往年份赔款总额以往年份案件总数 未决赔款准备金=赔案件数每案平均赔偿款赔付率法：未决赔款准备金=（当年保费-已经提存的未到期责任准备金）估计赔付率- 已付赔款和理赔费用优缺点：优：比较简便缺：计算出的准备金不准确。21、 责任保险中保险人承担的法律责任有哪些？1、 被保险人在民事活动中，因侵权行为或违反法定义务或合同义务，应依法或依合同约定 承担的民事损害赔偿责任。2、 被保险人因保险事故发生，为减少损害程度进行积极施救所支付的必要合理 的费用，保险人亦负责赔偿3、 因赔偿纠纷引起的由被保险人支付的诉讼、律师费用及其他事先经过保险人同意支付的 费用。22、意图解释原则运用的注意点一、书面约定优于口头约定；二、保险单优于投保单、暂保单等其他文件；三、特别保险条款优于基本保险条款；四、后加原有保险条款优于原有保险条款；五、手写保险条款优于印刷保险条款，打印条款优于加贴条款，加贴条款优于保单上印就的 条款。23、影响财产保险偿付能力的因素有哪些？1）保险企业偿付准备金的绝对数额偿付能力与偿付准备金的绝对数额成正比影响偿付能力准备金数额大小的因素赔付率。保险公司的赔付率是其赔款支出与保险费收入的比率。投资收益。投资收益的高 低将直接影响财产公司的利润，从而也将直接影响其偿付能力。投资收益率高，对缓冲 较高的赔付率有效。（正比）附加费用。附加保费是偿付准备金的重要来源。2）保险企业偿付准备金的相对数额3）赖以建立保险赔偿基金的损失概率计算的准确性与可靠性4）影响企业偿付能力的风险因素 包括：政治风险、经济风险、经营风险5） 再保险的安排6） 其他因素，如外部因素、红利分配、业务增长率24、 影响偿付能力准备金数额大小的因素有哪些？1） 赔付率。保险公司的赔付率是其赔款支出与保险费收入的比率。赔付率越低，保险公司 的利润就越多，其赔付能力就越强；反之，偿付能力就越弱。是衡量保险企业的指标。2） 投资收益。财产保险公司的利润主要来源于承保利润和投资收益，因此，投资收益的高 低将直接影响财产公司的利润，从而也将直接影响其偿付能力。投资收益率高，对缓冲 较高的赔付率有效。（正比）3）附加费用。附加保费是偿付准备金的重要来源。25、责任保险的重复与交叉问题保险竞合：指保险事故发生时，数个保险人应给予保险金的对象均为同一人。保险竞合的投保人对同一保险标的可以有不同的保险利益