冷饮食品厂可行性方案.doc

冷饮食品厂可行性方案学校：合肥学院班级：08食品姓名：韩庆松学号：0802061043目 录第一章 项目说明第二章 市场预测第三章 产品方案与生产规模第四章 工艺设计与设备选型第五章 建筑工程与公用设施第六章 主要原材料第七章 生产组织与劳动定员及人员培训第八章 投资概算及来源第九章 经济效益分析及评价第一章 项目说明食品行业永远是朝阳行业，作为食品行业中的冷饮食品，更是近年来兴起的新兴产业。随着国民经济的发展和人民生活水平的提高，冷饮饮食品已成为人们日常生活中必不可少的食品之一，产品市场在进一步扩大，销售形势进一步看好。看好这一趋势，选择冷饮为发展方向，主攻适合本区域消费水平和消费口味中、高档品种为生产项目。选定的这一发展项目，设备现成，技术成熟，利用上饶市交通发达，通讯方便，厂地设施具备，人力、原料丰富的条件，可以说该项目是切实可行的。如果搞好产品系列开发，加强产品销售力度，严格管理制度，从中获得较高的投资回报也是完全可能的。第二章 市场测试本市人口密集，消费量大，如果产品能延伸拓展到市以外，市场不容限量。从市场经济的角度看，不会没有市场，只有不适销的产品。只要在产品的生产经营过程中，多做一些市场调查研究，多开发一些适销对路的花色品种，加强管理，在降低成本上多下些功夫，市场销售是极为乐观的。第三章 产品方案与生产规模计划生产中、高档次冷饮（雪糕类）400万只，速冻食品250号，产值规模600万元。第四章 工艺设计与设备选型一、生产工艺流程配料蒸煮冷却（二次）匀质老化（二次）膨化冻结包装（入库）二 、设备选型选用普通成套设备可满足工艺要求。设备一览表序号设备名称规模型号单位数量单位(万元)金额(万元)动力KW备注1制冷机4F10套33939含备用一台2反应锅0.3T只31.23.63搅拌机1T台12.32.334冷冻箱套236145锅炉0.2台10.50.56柴油发电机组套118157膨化机台20.81.68变压器台133合计1441第五章 建筑工程与公用设施一、建筑工程生产车间300m22冷库：100m2制冷机房:24m23发电配电间:24m2锅炉房：24m2合计：820m2二、公用设施：1、供水：经测试，市自来水公司供水卫生指标可满足生产要求，故生产用水均采用自来水。自来水管道已辅到生产现场，无需另行建设。2、供电：原有供电设施可利用，本项目总装机容量为56千瓦，需增一台50千伏安变压器。3、运输：建厂初期原料及产品运进输出由汽车公司或火车担任。第六章 主要原材料主要原材料本地市场可保障供应。第七章 生产组织与劳动定员及人员培训生产组织：采用一班制，全年为连续生产，作业天数300天。二、劳动定员根据工序设备能力配套要求，共需新增生产工人30人。三、人员培训生产工人需通过应知应会和安全生产等基本知识学习培训，经考核合格后分配技术岗位。第八章 投资概算及来源一、投资概算1、固定资产投资：包括设备费、土建费、设备运输费、安装调试、建设期利息及不可预见费共计200万元。2、流动资金：按本方案提出的生产规模，需流动资金45万元（根据可变成本，按年周转5次计算）。二、固定资产概算构成（见下表）投资概算表序号费用名称金额(万元)说明1设备费442土建费111.63设备运杂费2.64安装调试费4.45 建设期利息2346不可预见费147合计200第九章 经济效益分析及评价一、销售收入1、冷饮：产量出厂价=400万只1元=400万元2、速冻：产量出厂价=250吨0.8元=200万元二、成品估算1、折旧费：按总投资的95%形成固定资产，折旧率为9.6%（留残值0.4%），年折旧费为：20095%9.6%=18.24万元2、电费：总装机容量56KW，平均负荷率75%，单班生产每年作业300天（电价0.80元/度，年总电费为：5675%30080.8=8.06万元3、工资：人均工资及附加，每月按300元计，年工资总额为:3030012=10.8（万元）4、流动资金利息：贷款45万元年利率9.7%459.7%=4.36 （万元）5、税金：按增值税计算（400-228）17%=29.24（万元）三、总成本估算（见下表）成本估算表以1元/只冷饮，年产400万只计序号费用名称参考价格耗用量单位成本(元/只)总成本(元/只)说明1可变费用0.572282原料0.161843水0.0144电0.028.065运杂费0.0312产值3%6车间经费0.0520产值5%二固定费用0.1665.401管理费0.0312产值3%2折旧费0.0518.243销售费用0.0520产值5%4工资及附件0.0310.85流动资金利息0.014.36三税金0.0729.24四工厂总成本0.80322.64四、 、销售收益计算1、利润：400322.64=77.36（万元）2、销售利益：77.36+29.24=106.6（万元）五、投资回收期和投资回收率1、投资回收期（静态） 200 77.36=2.5（年）注：若加上速冻食品，投资回收期还可缩短；2、投资回收率= 77.36 200=38%注：若加上速冻食品，回收率还可上升；六、盈专分析平衡点临界产量= 65.40 1-0.57-0.07=181(万只)为设计能力的45%；七、其它技术经济指标分析1、投资收益率= 200 77.36+29.24=87.6%2、销售利税率= 77.6+29.24 400=2