会计报表附注格式(空表).doc

贵州红星发展股份有限公司 2007年年度报告注意：下表所列的的各明细科目及各关联单位均为包括但不限于，各相关单位可以根据自身的实际情况进行添加，如有不清请电话咨询会计报表附注1、货币资金单位:元项目期末数期初数人民币金额人民币金额现金：人民币人民币其他货币资金：人民币合计2、交易性金融资产：单位:元 币种:人民币项目期末公允价值期初公允价值1.交易性债券投资2.交易性权益工具投资3.指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产4.衍生金融资产5.其他合计注： 3、应收票据(1) 应收票据分类单位:元 币种:人民币种类期末数期初数商业承兑汇票银行承兑汇票合计4、应收账款 (1) 应收账款按种类披露单位:元 币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大的应收账款单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 风险较大的应收账款其他不重大应收账款合计1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：单项金额占应收账款年末金额的500万元以上。列示单项金额重大应收款项的明细：(2) 期末单项金额重大的应收款项计提：单位：元 币种：人民币应收款项内容账面余额坏账金额合计单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：单位:元 币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）一年以内一至二年 二至三年三至四年四至五年五年以上合计(3) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(4) 应收账款前十名欠款情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限占应收账款总额的比例合计(5) 应收关联方款项情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系欠款金额占应收账款总额的比例合计5、其他应收款 (1) 其他应收账款按种类披露 单位:元 币种:人民币种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大的其他应收款项单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 的其他应收款项其他不重大其他应收款项合计(2) 期末单项金额重大的其他应收款项计提：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款：单位:元 币种:人民币账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）一年以内一至二年 二至三年三至四年四至五年五年以上合计(3) 本报告期其他应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 (青岛红星化工集团公司)单位:元 币种:人民币单位名称期末数期初数欠款金额计提坏帐金额欠款金额计提坏帐金额合计(3) 其他应收账款前十名欠款情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限占应收账款总额的比例合计(4) 其他应收关联方款项情况单位：元 币种：人民币单位名称与本公司关系欠款金额占应收账款总额的比例合计6、预付账款(1) 预付账款帐龄单位:元 币种:人民币账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）一年以内一至二年二至三年三年以上合计(2) 预付账款前十名欠款情况单位:元 币种:人民币单位名称期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）(3) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 7、存货 (1) 存货分类单位:元 币种:人民币项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料库存商品包装产成品合计8、长期股权投资(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明单位:元 币种:人民币被投资单位在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比例(2)按成本法核算单位:元 币种:人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备(3)按权益法核算单位:元 币种:人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备现金红利9、固定资产 (1) 固定资产情况单位:元 币种:人民币项目期初数本期增加数本期减少数期末数一、原价合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输设备房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输设备房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备三、固定资产净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备五、固定资产净额合计其中：房屋及建筑物机器设备运输设备房屋及建筑物通用设备专用设备运输设备注1：报告期有无固定资产抵押情况。注2：报告期固定资产有无置换、担保情况。注3：报告期在建工程转为固定资产 元。 10、在建工程单位:元 币种:人民币项目期末数期初数帐面余额减值准备帐面净额帐面余额减值准备帐面净额(1) 在建工程项目变动情况单位:元 币种:人民币项目名称预算数期初数本期增加本期减少转入固定资产工程投入占预算比例（%）资金来源期末数合计11、工程物资单位:元 币种:人民币项目期初数本期增加数本期减少数期末数专用材料待安装设备合计12、无形资产 (1) 无形资产情况：单位:元 币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额土地使用权1土地使用权2土地使用权3土地使用权4土地使用权5土地使用权6锶盐深加工技术及工艺色素提取技术合计6元。 13、递延所得税资产的说明：单位:元 币种:人民币项 目期末数期初数坏账准备存货跌价准备长期投资减值准备固定资产减值准备固定资产加速折旧合 计14、资产减值准备明细单位:元 币种:人民币项目年初账面余额本期计提额本期减少额期末账面余额转回转销合计一、坏账准备二、存货跌价准备三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计15、短期借款(1) 短期借款分类：单位:元 币种:人民币项目期末数期初数抵押借款信用借款合计16、应付账款：(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位:元 币种:人民币单位名称期末数期初数合计17、预提费用 单位:元 币种:人民币项目期末数期初数原因房屋租赁费服务费合计17、应付职工薪酬：单位:元 币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴二、职工福利费三、社会保险费其中：1、医疗保险费2、基本养老保险费3、年金缴费4、失业保险费5、工伤保险费6、生育保险费四、住房公积金五、其他其中：1、工会经费和职工教育经费2、因解除劳动关系给予的补偿合计18、应交税费：单位:元 币种:人民币项目期末数期初数计缴标准增值税营业税所得税个人所得税城建税其他各项税费合计19、应付股利：单位:元 币种:人民币单位名称期末数期初数合计20、其他应付款：(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况单位:元 币种:人民币单位名称期末数期初数合计21、预计负债单位:元 币种:人民币项目期末数期初数备注说明22、专项应付款：单位:元 币种:人民币项目期初数本期结转数期末数合计23、营业收入(1) 营业收入单位:元 币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入其他业务收入合计(2) 主营业务（分行业）单位:元 币种:人民币产品品种本期数上年同期数营业收入营业成本营业收入营业成本合计(3) 主营业务（分地区）单位:元 币种:人民币地区名称本期数上年同期数营业收入营业成本营业收入营业成本境内境外合计(5) 公司前五名客户的销售收入情况单位:元 币种:人民币客户名称销售收入总额占公司全部销售收入的比例(%)合计24、营业税金及附加：单位:元 币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准城建税教育费附加地方教育费附加合计25、公允价值变动收益单位:元 币种:人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额0合计26、投资收益(1) 按投资单位分项列示投资收益：单位:元 币种:人民币被投资单位上期金额本期金额本期与上期增减变动的原因长期股权投资收益交易性金融资产收益合计(2) 会计报表中的投资收益项目增加：单位:元币种:人民币本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益其它合计27、资产减值损失单位:元 币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计28、营业外支出单位:元 币种:人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失捐赠罚款工伤补助流动资产处理损失其他合计29、所得税费用：单位:元 币种:人民币项目本期数上年同期数当期所得税递延所得税合计30、收到的其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数合计31、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数合计32、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数利息收入合计33、支付的其他与投资活动有关的现金项目本期数上年同期数购固定资产合计34、收到的其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数合计35、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数合计二、关联方及关联交易1、关联交