《离岸银行开户》doc版.doc

银行开户一、 国内离岸业务基本介绍 离岸银行业务是指银行吸收非居民的资金，服务于非居民的金融活动。“非居民”是指在中国大陆以外（包括港、澳、台地区）的自然人、法人（包括在境外注册的中国境外企业）、政府机构、国际组织及其他经济组织，以及中资金融机构的海外分支机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构。 境外公司在注册地以外的银行机构开设的银行帐户，称为离岸帐户，在注册地银行机构开设的帐户，称为本地帐户。目前国内人士在成立香港，BVI，塞舌尔等离岸公司之后，多数选择在国内的银行机构直接开立离岸帐户。中国常用开立银行离岸帐户有: 【汇丰银行】【 荷兰银行】【永享银行】【 星展银行】【渣打银行】【恒生银行】【南洋银行】【东亚银行】【招商银行】【花旗银行】【美国银行】【华侨银行】【满地可银行】【澳洲联邦银行】【巴黎银行】【宝生银行】【道亨银行】【大华银行】【富士银行】【韩亚银行】【华侨银行】【华一银行】【美国波士顿银行】【美国大通银行】【美国大通银行】【美国运通银行】【美联银行】【纽约银行】【瑞士银行】【三和银行】【招商银行】【 浦东发展银行】【中信实业银行】【平安银行】等等 亦有部分人士会选择直接到香港或新加坡等地开设银行帐户，若有需要，可与我司工商顾问联系，我司可协助您办理银行开户事宜，所有董事须亲临香港或新加坡银行办理开户；二各离岸公司开户所需文件 香港注册的有限公司，开户时应提供：NC1 BR CI 英文章程 、住址证明（近三个月水电，话费单）、业务来往证明（票据）（1） 公司注册证书（Certificate of incorporation）（2） 商业登记证书（Business Registration）（3） 首任董事和秘书的通知书（D1 Notification of first Secretary and 节 Director）（4） 秘书及董事长更改通知书（D2 非必须提供Notification of change of Secretary）（5） 出任董事长职位同意书（D3 Consent to Act as Director or Alternate Director）（6） 注册办事处通知（R1 Notification of Situation of Registered Office）（7） 公司的组织章程（M&A Memorandum and Articles of Association）（8） 公司的原子印和钢印及印鉴章；（9） 公司成立一年以上的，必须提供最近一期的周年申报表AR1；（10） 所有股东和董事的身份证或护照原件和复印件；（11） 银行开户申请书；（银行提供格式）；（12） 印鉴卡（一式二份）（银行提供格式）；（13） 董事会决议（二个以上股东）澳洲、新加坡、英国注册的有限公司应提供：（1） 公司注册证明书（CI Certificate Incorporation）（2） 公司构架证书（Certificate of Incumbency）（非必须提供）；（3） 公司章程及组织大纲(M&A)；（4） 首任董事和秘书的通知书（Form 10 First directors and secreatry）（5） 董事会决议（二个以上股东），或授权委托书（一个股东）；（6） 各董事身份证或护照原件及复印件；（7） 公司的原子印和钢印及印鉴章；（8） 银行开户申请书；（银行提供格式）（9） 印鉴卡（一式二份）（银行提供格式） 美国注册的有限公司，应提供：（1） 公司注册证明书认证副本；（2） 公司章程及附则认证副本；（3） 公司构架证书（Certificate of Incumbency）（非必须提供）；（4） 董事会决议（二个以上股东），或授权委托书（一个股东）；（5） 各董事身份证或护照复印件；（6） 银行开户申请书；（银行提供格式）（7） 印鉴卡（一式二份）（银行提供格式）BVI/ SEYCHELLES注册的公司（1） 公司注册证书（CI）；（2） 公司构架证书（Certificate of Incumbency）；（3） 出任董事同意书（Subscribers Statement）（4） 会议记录（Meeting Memorize）（非必须提供）（5） 股票证书（Shares Certificate）（非必须提供）（6） 公司章程（Memorandum and Articles）（7） 注册会计师出具的证明（Certification Letter from CPA）（非必须提供）（8） 注册代表出具的协议书（Written Resolution of the Directors of the Company）（非必须提供）（9） 董事会决议（二个以上股东），或授权委托书（一个股东）；（10） 各董事身份证或护照复印件；（11） 公司的原子印和钢印及印鉴章；（12） 银行开户申请书；（银行提供格式）（13） 印鉴卡（一式二份）（银行提供格式） 开立帐户，银行要求董事及（或）股东须亲临银行办理开户手续，部分人士若想在香港或新加坡等地开设银行帐户，但不想亲自过去办理，可委托我司在内地做签名见证，帮您直接在香港或新加坡开设银行帐户（费用另计）。 若在香港开立银行帐户，部分银行会要求客户提供：董事声明书或注册代理人证明书，住址证明，其它银行介绍信或客户的推荐信，业务发展计划书及相应的开户存款。三各大银行资费：可向我司索取。 四银行离岸业务范围：银行一般可为客户提供包括美元、港币、欧元、日元等可自由兑换货币存款服务。 基于离岸帐户的特点，目前离岸业务不经营人民币，对非居民法人不可以提现、结汇，现钞不能转现汇。非居民自然人可以提现钞并可以结汇。 银行为客户提供全方位的离岸国际结算服务，包括l 国际国内汇款l 光票跟单托收l 进口开证l 出口信用证议付、押汇l 转开信用证l 远期信用证押汇、买断（福费廷） 信用额度的申请：以下业务需要有贷款额度的情况下才能操作：l 进口开证没有全额保证金的情况下，开证申请人需要有贷款额度才能开证 如果没有信用额度也没有保证金的情况下，建议客户以转开信用证的方式操作。l 有不符点的信用证押汇l 远期LC承兑之前的押汇l DP/DA押汇l 背对背信用证 根据借款人的情况，银行可以接受以股东个人资产作抵押，为借款人提供授信额度。 离岸公司国际结算业务介绍： 1）福费廷业务福费延业务是指银行从出口商处无追索权的买断或贴现开证银行(或保兑行)承兑的远期汇票或承兑电的行为。 二、办理福费延业务的企业应具备的条件 具有独立的法人资格 具备出口经营权 无论是否在我行开立帐户，都可以凭出口单据向我行申请福费廷业务。三、企业办理福费延业务所需的资料 提供有关信息，如开证行名称、国家等 银行报价 客户和银行签署有关协议，如福费廷申请书 收到开证行的承兑电后，银行将办理放款手续 四、福费廷业务的特点 规避各类风险 提前办理外汇核销及出口退税 终局性融资便利 改善现金流量二、可转让信用证1、可转让信用证概念可转让信用证系指信用证的受益人（第一受益人）可以要求授权付款、承担延期付款责任、承兑或议付的银行（统称“转让银行”），或当信用证是自由议付时，可以要求信用证中特别授权的转让银行，将该信用证全部或部分转让给一个或数个受益人（第二受益人）使用的信用证。 2、关联方（1） 第一受益人指转让人，即原信用证的收益人。（2） 第二收益人指受让人，即供应商，一张信用证可涉及多个第二受益人。（3） 转让银行指为第一受益人安排转让信用证的银行，一般是由开证行指定的被授权的银行才可以转让。 3业务介绍可转让信用证在一般的情况下分为：全部转让和部分转让、更换单据的转让和无需更换单据的转让。 转让条件：1、信用证上必须注明不可撤销及可转让字样。2、在信用证内要指定宁波国际银行为转让银行。3、条款和条件已列明完整和清晰。4、转让时，信用证的正本和申请书必须递交我行。 转让内容：转让时并非所有条款都可以改变，可以更改的内容为：1、受益人及申请人的名称和地址（除非信用证另有规定）2、调低单价及金额3、调低货物数量（如果允许分批装运）4、提前有效期和最迟装运日，缩短提示期、交单期，以预留时间更换文件5、提高保险额，以提供与原信用证所订的同一保额。 可转让信用证的优点：1、 不需占用资金又可以避免因单据不符而带来的拒付风险。一般在转让时，银行会规定开证行收到款项后才对他的下家支付。2、 减轻了制作单据的负担。一般的提单、保险单等单据都有下家来制作，对中间商来说只需在换单时更换自己的发票和装箱单。三出口押汇：1、信用证出口押汇业务（议付）出口信用证押汇是指根据信用证受益人(即押汇申请人)的要求，以其提交的银行可接受的符合信用证条款的全套单据为质押，将票款扣除利息及银行费用后,按外汇管理规定及申请人要求，原币付给申请人或按押汇日的我行外汇牌价折成人民币付给申请人，银行保留追索权（但银行如作为保兑行、付款行、或承兑行时不能行使追索权），然后凭单向开证行或保兑行或承兑行收款，以归还出口信用证押汇的一种融资业务。申请人资格1. 持有国家工商行政管理部门核发的公司法人营业执照并经工商行政部门办理年检手续的，必须是对外经济贸易合作部或其授权单位批准的经营出口业务的各类境内公司和外商投资公司，以及经银行认可的各类离岸公司。2. 资信状况和经营效益良好，无不良记录的公司。3. 原则上要求申请人在我行开有基本存款帐户或一般帐户，具有一定规模的结算量。4. 如果申请人在我行没有开户，需提供公司的基本资料，如营业执照，授权委托书等。出口押汇条件1. 出口押汇的单据必须与信用证完全一致，即要求：信用证为我行可接受的正本信用证及修改正本，单据做到单单、单证一致，无实质性不符点2. 信用证没有限制其它行议付的条款。3. 信用证中无软条款4. 提交的单据中应包括代表物权的全套运输单据。5. 申请押汇的信用证开证行或保兑行所在国政局稳定,没有外汇短缺或可能发生金融危机，开证行或保兑行信誉良好，与我行未有过纠纷记录、过去交往中资信一直良好、正常。6. 无独立付款责任的转让信用证项下单据不得申请出口押汇。有独立付款责任的转让信用证项下单据可以根据具体情况申请出口押汇。7. 已办理打包贷款的信用证项下单据不得再申请出口押汇，但办理出口押汇用以归还相应的打包贷款者除外。出口押汇申请程序1企业应先在银行开立基本存款帐户或一般存款帐户，如果企业因种种原因不能在我行开户，必提供以下资料： 1）有效的营业执照或注册证书 2）法定代表人的身份证复印件 3）授权委托书及签字样本2企业应填制出口押汇申请书及出口押汇总质权书各一式二份，加盖公司有效印签，连同出口单据和正本信用证一并交银行办理进行审核；出口押汇总质权书的有效期一般为一年，也可以根据实际情况延长或缩短期限；出口押汇申请书必须逐笔填写。3银行在收到企业提交的出口押汇申请书和出口单据后，如符合条件，经审核无误后叙做出口押汇。出口押汇货币出口押汇货币一般为美元、欧元、港元，如其他币种的押汇出口押汇金额押汇/贴现系预扣利息后，将剩余款项给予客户，利息按融资金额融资年利率押汇天数/360计算出口押汇的利息。出口押汇利率押汇利率以押汇当日同期伦敦银行间同业拆放利率（LIBOR）为基础加一定幅度。 一般根据客户信誉以及信用证开证行的信誉和国家风险确定押汇利率。出口押汇期限出口押汇是短期融资业务，押汇天数以押汇日到收款日计算。押汇的期限一般为即期，如果远期信用证押汇，期限不能超过180天（含），但由银行认可并与之签定过相关协议的保险公司承保出口信用险的可适当放宽，但一般不得超过360天（含）。超过360天的出口押汇须报贷款委员会特别审批。银行为客户提供包括美元、港币、欧元、日元等可自由兑换货币存款服务。基于离岸帐户的特点，目前离岸业务不经营人民币，对非居民法人不可以提现、结汇，现钞不能转现汇。非居民自然人可以提现钞并可以结汇。 银行为客户提供全方位的离岸国际结算服务，包括l 国际国内汇款l 跟单托收l 进口开证：进口l 出口信用证议付l 转开信用