金融法规复习资料.doc

1金融法的渊源 P8金融法的渊源通常是指它的形式渊源，即金融法律规范的表现形式。 （1）宪法性规范 （2）法律（3）行政法规（4）部门规章（5）国际金融条约（6）国际金融惯例（7）金融自律性规则2金融监管体制的类型 金融监管体制是指金融监管的职责和权力分配的方式和组织制度。根据监管主体数量的多少，将金融监管体制分为单一监管体制和多头监管体制。 单一监管体制又称为一元监管体制，是指由一家金融监管机关对金融业实施高度集中监管的体制。 多头监管体制又称为多元监管体制，是根据不同的金融主体及其从事的不同业务，由不同的金融监管机构分别对其实施监管的体制。 3中央银行的性质 P344中央银行的基本职能 P38（1）发行银行（2）银行的银行（3）国家银行5中央银行的主要业务 P38（1）货币政策(公开市场业务；法定存款准备金制度；贴现政策)（2）中央银行对金融机构的监督管理（3）中央银行对存款人利益的保护 6法律禁止的业务（1）不得对政府透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券；（2）不得向地方政府、各级政府部门提供贷款；（3）不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院另有规定的除外；（4）不得向任何单位和个人提供担保；（5）不得向商业银行发放超过1年期的贷款。7商业银行的设立条件一、有符合商业银行法和公司法规定的章程二、有符合商业银行法规定的注册资本最低限额设立全国性商业银行的注册资本最低限额为10亿元人民币设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币设立农村商业银行的注册资本最低限额为5 000万元人民币三、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员商业银行法第27条规定，有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：（1）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；（2）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；（3）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；（4）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。四、有健全的组织机构和管理制度五、有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施 8商业银行的设立程序 P57 6个环节9商业银行的业务范围商业银行业务的一般划分（1）负债业务（2）资产业务（3）中间业务我国商业银行法从两个方面对商业银行的业务范围作了规定一是商业银行可以经营的业务，二是禁止商业银行经营的业务。商业银行可以经营下列部分或者全部业务：（1）吸收公众存款；（2）发放短期、中期和长期贷款；（3）办理国内外结算；（4）办理票据承兑与贴现；（5）发行金融债券；（6）代理发行、代理兑付、承销政府债券；（7）买卖政府债券、金融债券；（8）从事同业拆借；（9）买卖、代理买卖外汇；（10）从事银行卡业务；（11）提供信用证服务及担保；（12）代理收付款项及代理保险业务；（13）提供保险箱服务；（14）经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。 禁止商业银行经营的业务 第43条规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”10商业银行的经营原则 （1）安全性、流动性、效益性原则 （2）平等、自愿、公平和诚实信用的原则 （3）保护存款人合法权益的原则 （4）依法经营，不得损害国家利益和社会公共利益的原则（5）公平竞争的原则11商业银行贷款业务管理制度应遵循的基本规则 （1）开展贷款业务要遵循国家产业政策； （2）贷款要严格审查，实行审贷分离、分级审批制度；（3）商业银行贷款，借款人要提供担保；（4）商业银行贷款需要签订书面合同；（5）商业银行贷款应当按照规定确定利率；（6）商业银行贷款应当遵循资产负债比例管理；（7）商业银行不得向关系人发放信用贷款；（8）任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保；（9）借款人应当按期归还贷款本金与利息 商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定： 资本充足率不得低于8%；贷款余额与存款余额的比例不得超过75%；流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25%；对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%；国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。 12商业银行的接管 P70接管的程序（1）接管决定（2）接管实施（3）接管期限（4）接管终止 商业银行法第72条规定，商业银行在解散、被撤销和被宣告破产三种情形下终止。 13政策性银行的职能 （一） 一般职能 金融中介职能 政策性银行通过其负债业务，吸收资金，再通过资产业务将资金投入到所需单位或项目，从而担负起金融中介的职能，实现资金从贷出者到借人者之间的融通。 政策性银行一般不具备信用创造职能。 （二） 特殊职能（1）补充性职能 又称弥补性职能，指政策性银行的金融活动补充和完善以商业银行为主体的金融体系的职能，弥补商业银行金融活动的不足。主要表现在：对技术、市场风险较高的领域进行倡导性投资，对投资回收期限过长、投资回报率低的项目进行融资补充，对于成长中的扶持性产业给予优惠利率放宽投资。 （2）倡导性职能 指政策性银行以直接的资金投放或间接地吸引民间或私人金融机构从事符合政府政策意图的放款，以发挥其首倡、引导功能，引导资金的流向。 （3）选择性职能是指政策性银行对其融资领域或部门是有选择的，不是不加分别地任意融资。 （4）服务性职能 政策性银行一般是专业性银行，在其服务的领域内积累了丰富的实践经验和专业技能，聚集了一大批精通业务的专业技术人才，可以为企业提供各方面的金融和非金融服务，也可以充当政府经济政策或产业政策的参谋，从而显示其服务性职能。 14政策性银行的法律地位 （一）政策性银行与政府的关系 （1）政策性银行由政府出资设立，以国家财政为后盾。（2）国家为政策性银行单独颁布法律规范。（3）政府对政策性银行实行行政领导。 （二）政策性银行与中央银行的关系 （1）政策性银行不是中央银行调控的重心。、（2）中央银行对政策性银行进行业务上的指导和监督。同时，政策性银行还必须接受专门的金融监管机构的监管。（3）中央银行是政策性银行的最后贷款人。（三）政策性银行与商业银行的关系 （1）地位平等。政策性银行依法享有某些优惠待遇，但并无凌驾于商业银行之上的权利。 （2）职能互补。政策性银行则承办商业银行不愿办理或不能办理的金融业务，在商业性金融业务活动薄弱或遗漏的领域开展活动。 （3）业务协作。许多政策性银行因受分支机构缺乏的限制，其政策性业务的开展是间接的，即通过商业银行转贷给最后贷款人。 15我国三大政策性银行有哪些，其主要的业务 P79-P83（一）国家开发银行 (二)中国农业发展银行 (三)中国进出口银行 16、哪些金融机构属于非存款（存款类）类非银行银行金融机构？非存款：金融租赁公司；金融资产管理公司；财务公司；典当行；汽车金融公司存款：诚市信用合作社；农村信用合作社；邮政储蓄机构17、诚市（农村）信用合作社的设立，业务范围，经营管理(一)诚市信用合作社（1）诚市信用合作社的设立有50个以上的社员，其中企业法人不少于10个；有符合规定的注册资本金最低限额；有符合规定的章程；有具备任职专业知识和业务工作经验的理事长、主任及其他高级管理人员；有健全的组织机构和管理制度；有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；不得设立分社、储蓄所、代办所等分支机构。（2）城市信用社的业务范围吸收社员存款；吸收人民银行规定限额以下的非社员的公众存款；发放贷款；办理结算业务；办理票据贴现；代收代付款项及受托代办保险业务；经批准的其他业务。 （3）城市信用社的经营管理： 吸收的非社员存款不得超过存款余额的40；吸收单个非社员储户的储蓄存款不得超过15万元。发放贷款，在同等条件下应优先满足社员需要；对同一贷款人发放贷款余额不得超过50万元；对非社员的贷款余额不得超过信用社贷款余额的40。必须按规定缴纳存款准备金。实行资产负债比例管理和资产风险管理制度。执行人民银行制定的利率管理规章制度、现金管理规章制度和统一的结算制度。按规定向人民银行报送有关报表、资料，并对其真实性、准确性负责。(二)农村信用合作社的设立，业务范围，经营管理（P91和P92）18、货币的职能价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段和世界货币。19、人民币的法律地位 （P144和P145）20、人民币的发行（遵循的原则和发行的程序）（一）人民币发行的原则：1集中统一发行原则。2经济发行原则。（二）人民币发行的程序：1提出人民币的发行计划，确定年度货币供应量。2国务院批准人民银行报批的货币供应量计划。3进行发行基金的调拨。4普通银行业务库日常现金收付。 21、储蓄机构开展业务应遵循的基本规则1、个人存款账户实名制。2、储蓄存款利率及计息规则。3、储蓄存款利息税代扣代缴规则。4、储蓄存款支取规则。5、储蓄存款挂失规则。6、协助查询、冻结、扣划个人储蓄存款规则。7、存款人死亡后的存款过户或支付规则。 22、储蓄业务禁止规则 1、禁止公款私存。商业银行法和储蓄管理条例都明确规定：任何单位和个人不得将公款以个人名义开立储户存储。2、禁止使用不正当手段吸收储蓄存款。23、贷款的各种分类：（P181）24、贷款通则对借款人的行为做出的限制性和禁止性规定 不得在一个贷款人同一辖区内的两个或两个以上同级分支机构取得贷款。不得向贷款人提供虚假的或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等。不得用贷款从事股本权益性投资，国家另有规定的除外。不得用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营。除依法取得经营房地产资格的借款人以外，不得用贷款经营房地产业务；依法取得经营房地产资格的借款人，不得用贷款从事房地产投机。不得套取贷款用于借贷牟取非法收入。不得违反国家外汇管理规定使用外币贷款。不得采取欺诈手段骗取贷款。 25、 贷款通则规定的贷款人发放贷款所必须受到的限制 贷款的发放必须严格执行商业银行法第39条关于资产负债比例管理的有关规定，第40条关于不得向关系人发放信用贷款、向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件的规定。借款人有下列情形之一者，不得对其发放贷款。如：不具备贷款通则第四章第17条所规定的资格和条件的；生产、经营或投资国家明文禁止的产品、项目的；生产经营或投资项目未取得环境保护部门许可的；等等。未经人民银行批准，不得对自然人发放外币币种的贷款。自营贷款和特定贷款，除按规定计收利息之外，不得收取其他任何费用；委托贷款，除按规定计收手续费之外，不得收取其他任何费用。不得给委托人垫付资金，国家另有规定的除外。严格控制信用贷款，积极推广担保贷款。 26、 贷款质量五级分类管理正常；关注；次级；可疑和损失。27、贷款的损失处理制度：（P187）28、股票发行的条件（P198）股票发行是股份有限公司或其承销机构，以同一条件向特定或不特定的公众招募或出售股票的行为。股票发行一般有两种：设立发行和增资发行。证券法第12条、第13条、第15条、第50条的规定。对配股和增发的规定。 29、申请股票上市股份有限公司应符合的条件：（P201）30、证券发行审核的几种制度：1、注册制2、核准制3、保荐制31、我国证券法所明确禁止的集中交易行为1、内幕交易2、操纵市场3、欺诈客户保险法的基本原则1、最大诚信原则2、保险利益原则3、损失补偿原则4、近因原则32、最大诚信原则的涵义、基本内容（P369）案例分析：第四章案例1： 2009年9月以来，叶从速以经营公司等名义，自己直接或通过他人介绍，以借款的形式、按高于银行利率数倍乃至数十倍的利率，向丁明则、郑飞熊、章骏、郑华平、吴春琴等人吸收存款；其吸收来的资金，大量以比借进时更高的利率出借给陈彩标、陈彩军、陈德冯等人。至案发时止，根据现存的借条统计，叶从速向23人借款48次，合计借款额1999.50万元（其中有担保人的借款为350万元）；出借47人108次，出借款合计1184.6万元（其中有担保人的借款为258.6万元）。叶从速在向他人借款及借款给他人的同期，曾投资经营汽车租赁公司、保洁公司等。 请结合商业银行法的有关规定，指出上述案例中的违法之处。 解析：结合本案，被告人叶从速属未经国务院银行业监督管理机构批准吸收存款的商业银行业务机构，其从事吸收公众存款业务的主体违法；因其资格不合法，相应地，其吸收公众存款的行为亦违法；其吸收公众存款的结果破坏了金融管理制度与秩序，因而其行为后果亦违法。即便被告人向公众吸收的款项用于合法的经营伙同，仍不能否定其行为违法的本质。案例2：设立商业银行分支机构 某市商业银行决定在该市A区设立A区分行，经考察研究后，决定了A区分行的办公地点，并落实了主要管理人员及营运资金。然后，市商行依法向国务院银行业监督管理机构报送了申请书、近两年财务会计报告、经营方针计划等材料。国务院银行业监督管理机构批准后，颁发了经营许可证，市商行凭该许可证向工商行政管理部门办理登记并领取了营业执照。然而领取营业执照后不久，A区分行的经营前准备发生意外，一是原拟订作为A区分行营业地的写字楼因开发商资金链断裂，无法按期交付使用，A区分行所在地只好另寻新址；二是不久后，A区分行行长李某携A区分行巨额营运资金潜逃，经查，李某一年前投资失败欠下巨额债务，于是挪用A区分行银行营运资金抵债。由于以上变故的影响，A区分行迟迟无法开业经营，国务院银行业监督管理机构发现后，以A区分行设立过程中存在严重违法事项，且超过6个月未开业为由吊销了A区分行的营业许可证。 问题：1、A区分行的设立过程中有哪些违法事项？2、国务院银行业监督管理机构吊销A区分行营业许可证是否符合法律规定？解析：1A区分行设立过程中违法事项有二：第一，市商行没有依法审慎审查A区分行行长李某的任职资格。依商业银行法第二十七条规定：“有下列情形之一的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员：（一）因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的；（二）担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的；（三）担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的；（四）个人所负数额较大的债务到期未清偿的。”而李某投资失败背负巨额债务，显然不能担任商业银行的高级管理人员。第二，在营业地发生变更时，没有经过国务院银行业监督管理机构批准。依商业银行法第二十四条规定：“商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务院银行业监督管理机构批准：（一）变更名称；（二）变更注册资本；（三）变更总行或者分支行所在地；（四）调整业务范围；（五）变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东；（六）修改章程；（七）国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。”2国务院银行业监督管理机构吊销A区分行营业许可证是正确合法的。依商业银行法第二十三条第二款规定：“商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过六个月未开业的，或者开业后自行停业连续六个月以上的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。”案例3： A公司因经营房地产业务急需资金，向其开户银行Y申请贷款。Y银行由于信贷规模有限，无法满足A公司的要求。A公司经理李某与Y银行行长王某有近亲属关系。李某提议王某向X银行办理同业拆借，用同业拆借拆入的钱贷给A公司。Y银行于是就从X银行拆入了为期3个月的资金。Y银行又将拆入的资金贷给A公司用于房地产开发，且未要求A公司提供担保。请回答：Y银行在给A公司的贷款中有哪些行为违法了商业银行法的规定?解析：Y银行的以下行为违反了商业银行法：首先，商业银行法禁止利用拆人资金发放房地产贷款或者投资，而Y银行却将拆人的资金用于发放房地产贷款。其次，商业银行法禁止商业银行向关系人发放信用贷款。由于A公司经理李某和Y银行行长王某是近亲属关系，因此李某以及李某担任经理的A公司都是Y银行的关系人，而Y银行给A公司发放信用贷款显然违反了法律规定案例4： 2001年4月，甲商业银行因行使对某公司的抵押权而折价800万元取得作为抵押物的一幢大楼，过户手续已经办理完毕。2002年9月，该银行将大楼以900万元的价格出售给乙公司。见房地产业利润丰富，该银行立即斥资5,000万元收购了丙房地产股份公司的51%的股份，成为第一大股东。同时，证券市场正处于牛市，该银行为获取高额收益，也将1亿元资金投入股市。 请结合商业银行法的有关规定，指出上述案例中的违法之处。 解析：本案中甲商业银行的违法之处有：（一）逾期出售大楼。商业银行法规定，商业银行因行使抵押权而取得的不动产，应当自取得之日起两年内予以处分。（二）向丙房地产公司投资。商业银行法规定，商业银行在我国境内不得向非银行业金融机构和企业投资。（三）投资于股市。商业银行法规定，商业银行在我国境内不得从事股票业务第八章案例分析一：腾讯Q币是货币吗？ 腾讯Q币是一种可以在腾讯网站统一支付的虚拟货币，Q币面值分别有1元、2元、5元、10元、20元。用户使用拨打声讯电话申请方式得到的Q币，1元面值Q币表现形式是一个12位的数字串，2元、5元、10元、20元Q币表现形式分别是2、5、1、8开头的14位的数字串。申请到的Q币可以在腾讯网站购买一系列相关服务，如申请QQ 行号码、购买QQ靓号、QQ会员服务、QQ交友、QQ贺卡等，购买时根据相应的提示投入相应的Q币数额。据媒体公开消息，在今年的超级女声总决赛中，超女的粉丝为了支持自己心爱的歌手，纷纷购买虚拟货币Q币投票，仅淘宝网一天Q币的交易额就超过50万元。一位网络工作人员称，甚至有中小型论坛给版主的工资就是Q币，然后兑成人民币。而倒卖Q币已经成为成都网友王先生赚钱的重要渠道，这位只有25岁的小伙子已经成为淘宝网上Q币的大卖家，他说，一个月仅靠卖Q币就能赚近4000元，王先生说，他的Q币是通过腾讯游戏倒卖装备或者赢取得到的，还可低价收购一些Q币。于是有人开始提出Q 币对货币地位的冲击，并认为Q币的存在会影响人民币的流通。 解析 一、从概念角度分析Q币与货币的本质不同1、Q币是一种虚拟货币。而人民币作为我国的法定货币，是现实的货币。因此，二者使用的范围不同 。2、Q币不具有强制性，Q币能否被人们接受，取决于人们是否接受腾讯公司所提供的服务。而人民币早已被人们普遍接受 。而且人民币具有无限清偿能力，而这一点，Q币也是不具备的。 3、人民币作为我国的法定货币是一种交换媒介，但Q币不是。 二、从职能角度分析Q 币与货币的区别1、货币作为计算的单位具有价值尺度的职能，而Q币不具有这一职能。2、货币作为交换的媒介具有流通手段的职能，而Q币不具备。 3、货币还作为延期付款的手段，Q币则办不到。 4、货币还可以作为一种价值储藏，而Q币则无法作长期储藏。 5、某些货币具有世界货币的职能，像美元、日元、欧元等，能够在世界范围内顺畅地流通。Q币就更没有这一职能了。三、结论 Q币与货币不论是从本质上还是职能上都有着相当大的差别，Q币不能等同于货币，更不可能代替货币。 我们不能因为Q币也带了一个“币”字就把它登同于货币，而Q币在网络世界的流通也绝不等同于货币在现实经济生活中的流通，更不会冲击货币的流通。 案例分析二：印刷、发售各种代币购物卡的违法性认定及其法律责任 国务院纠风办和中国人民银行等部门多次发出通知，禁止印刷、发售、购买和使用各种代币购物卡。各地也一再发出类似“禁令”。但是每当节日来临，国家明令禁止的代金券总又卷土重来，禁了多年的代金券为何屡禁不止？如有记者在郑州二七路某商场团购部看到，买代金券的单位和个人络绎不绝，在记者观察的半个小时内，前来购买代金券的就有近20人。该商场业务人员称，商场的代金券卖得非常好。该人员称，购2万元券可优惠1%，购10万元券可优惠2%。记者还在郑州市民主路、人民路、花园路上的商场了解到，代金券（商家一般称为提货单、赠品卡、购物卡）销售得都不错。为什么代金券如此受青睐呢？某商场一位人士说，主要原因有二：一、从商家方面来说，通过发行代金券可广揽生意，而且有机会将一些商品当作代金券的指定商品卖；二、从购买者的角度看，购买金额大了可以得到商家较大的折扣，且可以通过一定的手段避税，其中包括个人所得税和企业所得税问题：1、印刷、发售各种代币购物卡是否违法，应承担何种法律责任？2、印刷、发售各种代币购物卡的社会危害性有哪些？ 解析 1、依据人民银行法第二十条：“任何单位和个人不得印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通”。印刷、发售各种代币购物卡的行为违反了这一规定。而依据人民银行法第四十五条：“印制、发售代币票券，以代替人民币在市场上流通的，中国人民银行应当责令停止违法行为，并处二十万元以下罚款。” 2、代币票券的危害性主要有以下三个方面：一是代币票券直接危害了中国人民银行独有的货币发行权；二是由于其充当支付手段，扩大了社会货币流通量，而又不置于中国人民银行的监控之下，对通货膨胀实际上起到了推波助澜的作用；三是助长了不正之风。 第九章案例分析一：储户与存款机构的权利义务海口市A公司的邱某经郑某（某银行文昌市支行原事后监督员，已因诈骗罪被判刑）介绍与B公司洽谈在文城合作兴建一幢商品楼。B公司提出，A公司须在文城存入数量相当的款项作为工程保证金方可签订合同。邱某便向时任C公司经理的余某求助。余某答应拿出150万元存入某行文昌支行一个月作为A公司的资信资金，但限定所有权、使用权属于C公司，A公司及其他人不得动用，且A公司应支付报酬10万元。1995年7月3日，C公司的财务部经理汪某将150万元汇往某行文昌支行，并转存于该行文中坡储蓄所“A公司”031663955帐户上，存款凭条、密码由汪健填写，存款期限为一个月。款项存入后，邱某出具保证书一份，载明“必须凭汪某本人身份证和密码方可动用此款，不能挂失”。郑某在该保证书上签署“同意”。该保证书交给汪某一份，交一份给文中坡储蓄所备查，并要求文中坡储蓄所按保证书的内容保证该款安全操作。尔后，郑某以将存折给领导过目以便于引资操作为由，欺骗汪某将存折交其暂时持有，又以非法手段获取存折密码，然后凭存折和密码到文中坡储蓄所将万元转入其朋友在该所开设的“乾吉物业”帐户上。从1995年7月10日至7月27日，郑某先后取出现金1499000元（余1000元未取出）。郑某诈骗案被侦破后共追回赃款100万元退还C公司，尚余49.9万元至今无法追回。C公司遂向法院起诉要求某行文昌支行赔偿存款49.9万元及其利息损失。问题：1、依中华人民共和国商业银行法规定，储户与存款机构的权利义务有哪些？2、本案依法应如何处理？ 解析1、依据商业银行法第二十九、三十、三十一、三十三条规定：商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、行政法规另有规定的除外；有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律另有规定的除外。商业银行应当按照中国人民银行规定的存款利率的上下限，确定存款利率，并予以公告。商业银行应当保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。同时，该法第七十三条规定：商业银行有下列情形之一，对存款人或者其他客户造成财产损害的，应当承担支付迟延履行的利息以及其他民事责任：（一）无故拖延、拒绝支付存款本金和利息的；（二）违反票据承兑等结算业务规定，不予兑现，不予收付入账，压单、压票或者违反规定退票的；（三）非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款的；（四）违反本法规定对存款人或者其他客户造成损害的其他行为。 2、海南省海南中院于2001年5月21日对本案作出终审判决：C公司以A公司名义将150万元存入某行文昌支行下属的文中坡储蓄所作为A公司的资信证明，但限定了A公司对该款的使用权，且郑某诈骗案被侦破后其中的100万元被退还给C公司时亦未引起A公司的异议，故应认定该款的所有权属于C公司。C公司作为所有权人有权对该笔存款的损失要求赔偿。该笔款项存入银行时，A公司出具保证书，约定须凭汪某本人身份证和密码方可动用此款，并已交付某文昌支行下属的文中坡储蓄所监管执行，该项约定应视为正常取款手续外的特殊约定，其内容合法有效，对某行文昌支行具有约束力。某行文昌支行的工作人员在工作中不负责任，没有按保证书约定的取款手续执行，在郑某没有出示汪健身份证的情况下仍然允许其取款，致使存款被取走给C公司造成损失，某行文昌支行对此应承担赔偿责任。案例分析二：有权要求商业银行查询、冻结、扣划个人储蓄存款的法定机关 1. 2005年3月，有媒体报道建行和农行存在泄露储户信息风险，证实这两家银行办理无卡存款业务时，可以查询他人账户的余额，有的银行甚至将他人账户的余额打印在存款的清单上。建设银行只能在同城无卡汇款时查到他人余额，而农行则可以“全国联网”查询他人账户的余额，而且无须所汇入账户户主本人的身份证号码。 2、栾某系经某市崂山区工商行政管理局核准登记的个体工商户，字号为“崂山区夏庄安乐铆焊队”，经营范围包括铆焊和管道安装。1991年10月7日，该市台东区工商局将栾某在当地某银行的存款冻结。冻结通知书上载明的冻结理由是“违反工商管理有关法规，异地经营，未办临时执照”。之后，台东区工商局又在1992年元月6日、4月6日、7月6日、10月6日先后五次延长了冻结期限。台东区工商局实施上述行为，均未通知栾某。1992年5月14日，栾某向台东区人民法院起诉，要求台东区工商局“立即停止侵犯民权行为”，赔偿经济损失7680元。台东区工商局辩称：栾某为胶南锅炉配件商店提供银行帐户，进行倒卖钢材的投机倒把活动，冻结银行存款，是针对栾某的投机倒把行为依法采取的行政强制措施。 问题1、案情1中的银行行为是否违法？侵犯了储户何种权利？2、案情2中工商局的冻结行为是否合法？是否侵犯了储户在案情1中体现的权利？解析1. 商业银行法第二十九条规定：“商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循为存款人保密的原则。对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外”，同时，依据储蓄管理条例第五章第三十二条：“储蓄机构及其工作人员对储户的储蓄情况负有保密责任。 储蓄机构不代任何单位和个人查询、冻结或者划拨储蓄存款，国家法律、行政法规另有规定的除外。”可见，上述两银行办理无卡存款业务时，可以查询帐户余额的做法违反了对储户储蓄情况保密的义务，存在泄露储户信息的风险，侵犯了储户的财产隐私和财产安全。 2. 由分析1可知，在法律另有规定的情况下，法定机关可以依法定事由、经法定程序要求商业银行查询、冻结、扣划个人储蓄存款。该市中级人民法院审理本案后认为，对个体工商户“异地经营，未办临时执照”的行为，法律法规未规定工商行政管理机关有权冻结行为人的银行存款。台东区工商局冻结栾某的银行存款，缺乏法律根据，超越职权范围，应予以撤销。但因冻结银行存款未造成直接经济损失，故对栾某的索赔请求不应支持。根据相关法律规定，我国目前有权查询、冻结、扣划个人储蓄存款的部门限于法院、检察院、公安机关、国家安全机关、税务机关和海关六个部门。除上述部门外，其他任何部门一律无权查询，冻结、扣划个人和单位在金融机构的存款。金融机构也不能因为借贷合同纠纷，直接冻结、扣划客户帐户内的存款。 案例分析四：这家农业银行是否构成强制交易的不正当竞争行为 2005年10月至2006年6月，某市农业银行在办理住房按揭贷款3年期限以上时，要求借款人必须办理家庭财产综合保险或者个人抵押房屋保险，否则不予贷款。此后，农业银行先后向16户借款人发放贷款 159万元。借款人均按照银行要求办理了相关家庭财产综合保险或者个人抵押房屋保险。2006年7月，有借款人向当地工商行政管理机关举报农业银行借贷款之际，实施强制保险行为。工商行政管理机关派员查明了上述事实。同时查明，当地的其他银行在办理个人住房按揭贷款时，没有要求借款人必须办理家庭财产综合保险或者个人抵押房屋保险。 解析：存在两种截然相反的意见第一种意见认为：农业银行的行为构成了滥用独占地位、强制他人接受不合理条件的不正当竞争行为。其理由和依据是：(1) 依据商业银行法第二条规定，农业银行从事公众存款、发放贷款和办理结算等金融业务，属于依法具有独占地位的经营者。(2)农业银行与借款人双方所达成的借款合同有失公平。农业银行要求借款人办理相关保险，是利用了其掌握发放贷款的优势地位，并且是在借款人急需资金的情况下强迫实施的;(3)商业银行法第五条规定：“商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。”本案中，除农业银行以外的当地其他商业银行在办理办理住房按揭贷款时，均没有要求借款人必须办理家庭财产综合保险或者个人抵押房屋保险。可见，农业银行在发放贷款时要求借款人办理相关保险显然属于不合理条件。 第二种意见认为：农业银行在办理住房按揭贷款业务时不具有独占垄断地位，其要求借款人办理家庭财产综合保险或者个人抵押房屋保险是减小贷款风险的合理措施，并未违反法律规定，不构成强制交易的不正当竞争行为。其理由和依据如下： 一、农业银行依法享有是否发放贷款的自主经营决定权，没有必须向他人提供贷款的法定义务。商业银行法第三十五条规定：“商业银行贷款，应当对借款人的借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查”。商业银行法第四十一条同时明确规定：“任何单位和个人不得强令商业银行发放贷款或者提供担保。商业银行有权拒绝任何单位和个人强令要求其发放贷款或者提供担保。”二、合同法第四十五条规定：“当事人对合同的效力可以约定附条件”。农业银行发放贷款是一种特定的业务，具有较大的风险性，特别是对长期的个人住房按揭贷款则风险更大。商业银行法第三十六条规定：“商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当对保证人的偿还能力，抵押物、质物的权属和价值以及实现抵押权、质权的可行性进行严格审查。”本案中，农业银行的这种做法，其目的是防止因各种自然灾害而导致抵押财产的灭失、损毁，保障抵押物价值不会降低。显然，这种避免和减小贷款风险的措施是有效的，也是合理的，符合商业银行法第七条“商业银行开展信贷业务，应当严格审查借款人的资信，实行担保，保障按期收回贷款”的规定。三、农业银行在办理个人住房按揭贷款业务时不具有独占垄断地位，借款人享有较大的自主选择权。本案中，银行办理住房按揭贷款业务呈开放状态，在同一地区除农业银行外，还存在工商银行、中国银行、建设银行、交通银行等多家商业银行，农业银行不具有独占垄断地位。借款人自愿接受了农业银行的所附条件，该条件为双方通过要约及承诺方式达成的合同条款的一部分。就本案而言，在借款人的知情权及选择权得到保障的情况下，双方借贷业务活动的公正性、合理性亦已得到充分体现。 第十章案例分析一 中国证监会在对A上市公司进行例行检查中，发现以下事实：（1） A公司于1995年5月 6日由B企业、 C企业等6家企业作为发起人共同以发起设立方式成立，成立时的股本总额为8200万股（每股面值为人民币1元，下同）。 1998年8月 9日，A公司获准发行5000万股社会公众股，并于同年10月10日在证券交易所上市。此次发行完毕后，A公司的股本总额达到13200万股。（2） 1999年9月 5日， B企业将所持 A公司股份 680万股转让给了宏达公司，从而使宏达公司持有A公司的股份达到800万股。直到同年9月15日，宏达公司未向A公司报告。（3）为A公司出具2000年度审计报告的注册会计师陈某，在2001年3月 10日公司年度报告公布后，于同年3月 20日购买了A公司2万股股票，并于同年4月8日抛售，获利3万余元；E证券公司的证券从业人员李某认为A公司的股票具有上涨潜力，于2001年3月 15日购买了A公司股票1万股。 问题（1）A公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额比例是否符合法律规定？并说明理由。（2）B企业转让A公司股份的行为以及宏达公司未向A公司报告所持股份情况的行为是否符合法律规定？并说明理由。（3）陈某、李某买卖A公司股票的行为是否符合法律规定？并说明理由。 解析 （1）A公司上市后，其股本结构中社会公众股所占股本总额比例符合法律规定。根据公司法的规定，上市公司中，向社会公开发行的股份须达公司股份总额的25%以上，公司股本总额超过人民币4亿元的，其向社会公开发行股份的比例为10%以上。A公司的股本总额为 13200万股，社会公众股占股本总额的比例为 37.88%，故A公司股本结构中社会公众股所占股本总额比例符合法律规定。（2）宏达公司未向A 公司报告所持股份情况的行为不符合法律规定。根据证券法的规定，当投资者通过证券交易所的证券交易持有一个上市公司已发行的股份的5%时，应当在该事实发生之日起3日内，向国务院证券监督管理机构、证券交易所作