思诺操作练习-教师练习版.doc

操作练习一、 新建帐套1. 帐套资料帐套号：900帐套名称：北京恒达科技有限公司启用会计期：2011年1月单位名称：北京恒达科技有限公司单位简称：恒达公司该企业的记账本位币：人民币企业类型：工业行业性质：新会计准则财务主管：赵淼该企业有外币核算，需要对存货、客户、供应商进行分类。（注：考试的时候根据试卷的要求填写）科目编码级次：4222其他：默认二、在帐套900下做如下操作（注意在考试的时候，题目会告诉你在哪个帐套里操作，一定要先进入那个帐套。切忌，选错了帐套是不得分的。）1、增加操作员(注意：操作员、角色要在系统设置下操作编号姓名密码所属部门是否帐套主管12赵淼12财务部是34王毅34财务部否56刘丽56财务部否2、分配权限 赵淼财务主管具有900帐套的财务主管权限 王毅会计具有账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算系统的全部操作权限。账务处理、工资核算、固定资产核算、应收应付核算的公共目录设置权限。 刘丽出纳现金管理、账务处理出纳签字权限三、基础档案设置要求：以赵淼的身份进行基础档案设置资料1 部门档案 在管理部门下设一个综合部部门编码0201，设一个与管理部门同级的部门销售中心部门编码03。2. 职员档案 增加一个职员（职员编号：101，名字:张力；人员类别：管理人员；部门：综合部） 3. 客户档案客户编码客户名称客户简称所属分类税号开户银行银行账号联系地址001北京前进中学前进中学长期客户注意：此处分类里没有长期客户这个项目，所以考生应该先在客户分类里增加。考试的时候也许会出现这样的问题，一次性的解决不了，就分步操作 。 4、供应商档案增加供应商，信息如下：供应商编码供应商名称供应商简称所属分类税号开会银行银行账号联系地址001北京科瑞有限公司北京科瑞华南444445、外币及汇率 ，新增外币信息如下：币符：USD币名：美元1月份记账汇率：6.7四、会计科目说明： 1. 由于一级会计科目在建账时由系统预置，表中只列出了需要增加或修改的会计科目。 科目名称科目编码辅助核算方向币别计量账页格式应收账款1122客户往来借金额式其他应收款1221个人往来借金额式原材料1403借金额式CPU140301数量核算借块数量金额式库存商品1405借金额式应付账款2202供应商往来贷金额式2、 科目建立后，指定“现金科目”、“银行科目”。3、 凭证类别，将900帐套中凭证类别改为“记账凭证、付款凭证、收款凭证”，并设置如下限制类型凭证类别限制类型收款凭证借方必有付款凭证贷方必有转账凭证凭证必无4、结算方式，增加结算方式如下：结算方式编码结算方式名称1支票5. 设立本单位开户银行开户行：北京银行朝阳分理处账号：12345678（注意此题中，不能直接设立，应该先建立档案考生考试的时候要注意）6. 存货档案存货编号存货名称计量单位规格型号所属分类税率(%)1001CPU块01172001 电脑 台 02 177. 新增付款条件编码: 01付款条件:2/10,1/20,n/30（注意付款条件的含义，这里显示的是10天内付款优惠2%，20天内付款优惠1%，30天内付款无优惠，30天是信用期限，考试的时候注意看题目要求录入。也要注意考试的时候会要求你修改付款条件，怎么修改，点击修改键。）五、账务处理模块初始设置要求：以“赵淼”的身份进行账务处理模块初始设置。资料1. 期初余额（应简化）科目名称科目编码方向计量期初余额库存现金1001借5 000银行存款1002借1 200 000其他应收款1221借3 000原材料1403借50 000 CPU 140301借50 000库存商品140501借750 000固定资产1601借500 000累计折旧1602贷150 000实收资本4001贷2 000 000利润分配4104贷358 000（1）总账及部分明细账期初余额表(2 ) 辅助账期初余额表往来账户期初余额表科目名称日期部门个人摘要方向期初余额其他应收款（1221）2010-12-25综合部张力出差借款借3000合计30002. 设置转账定义（1）期间损益结转凭证设置将所以损益类科目结转到（4103本年利润）科目中。六、工资核算模块初始设置要求：以“赵淼”的身份进行工资核算模块初始设置。1.工资项目设置项目名称类型长度小数位数增减项基本工资数字82增项交通补贴数字82增项应发合计数字102增项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项2.工资初始化（1） 计算公式工资项目定义公式交通补贴iff（人员类别=“销售人员”，500,300）注：“交通补贴”工资项目计算公式表示销售人员交通补助为500元，其他人员为300元。3请录入赵淼的基本工资3000元。4、将赵淼的基本工资调成5000元，（替换条件为“人员类别为管理人员”）。七、固定资产核算模块初试设置要求：以“赵淼”的身份进行固定资产核算模块初试设置。资料：1. 资产类别编码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提2. 原始卡片固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原值累计折旧对应折旧科目名称奥迪轿车01综合部直接购入102007.01.01350 000100 000管理费用/折旧费合计350 000100 000注：净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法一。（注意：若题目要求本期新增固定资产一台5000元，请做记账凭证；那么学员就应该先做固定资产卡片录入，然后点击“批量制单”就可以生成记账凭证了。）3、将奥迪车由综合部变为管理部使用。八、应收应付账款核算模块初试设置（注：根据题目的要求来做）要求：以“赵淼”的身份进行应收应付账款核算模块初试设置。应收初始设置 设置应收科目：应收账款1122 ，销售收入科目：600101应付初始设置 设置应付科目：应付账款 2202 ，九、日常及期末业务处理以“王毅”的身份填制和生成凭证，填制采购发票、销售发票、收款单和付款单，完成收款核销和付款核销的操作。以“赵淼”的身份进行工资变动处理和扣款个人所得税的操作，以及凭证审核、记账、结账的操作。1. 1月7日，综合部张力向北京科瑞采购CPU，数量100块，单价800元，材料已收入库，款项未付。企业收到专用发票一张，发票号为5566，增值税率17%，发票到期日2011年1月31日。（要求：由应收应付核算模块填制采购发票，并生成如下凭证）（注意：如果此处的采购的原材料之前没有，那么考生就要去建一个存货的档案，一定要学会举一反三。）借：原材料CPU 80000应交税费 13600贷：应付账款 936002. 1月9日，综合部张力开出工行转账支票一张用于支付北京科瑞上述款项，支票号ZP101，金额93600元。（要求：由应收应付核算模块填制付款单，与相同金额的采购发票进行核销，并生成如下凭证）借：应付账款 93600 贷：银行存款 936003. 1月10日，综合部张力收到北京前进中学转来一张转账支票，金额58500元，用以偿还前欠货款，支票ZP003，款项已存入工行。（要求：由应收应付账款核算模块填制收款单，与相同金额的销售发票进行核销，并生成如下凭证）借：银行存款 58500 贷：应收账款 585004. 1月20日，综合部张力向北京前进中学销售商品10台，单价5000元，价税合计58500元，货物已发出，款未收，企业开出专用发票一张，增值税率17%，发票到期日2011年1月31日。（要求：由应收应付核算模块填制销售发票，并生成如下凭证）借：应收账款 58500贷：主营业务收入 50000 应交税费 85005. 1月25日，从银行提现1000元6. 1月31日，计提固定资产折旧。（要求：由固定资产核算模块自动生成）系统有问题，之后解决。7. 修改凭证，（1月25日，提现的金额应为500元）见录像1-18. 将1月2日提现的凭证删除。见录像1-39. 将所有凭证