用友总账供应链建账及业务步骤.doc

用友建账步骤用友软件安装完成后，运行“系统管理”，用admin注册，第一步：增加用户，这是增加使用用友软件的用户。操作：权限用户，增加用户由于可能操作的人员较多，我们可以将操作的人员进行分类，比如：CW?，表示财务人员的编号，如CW01，CW02，CW03.等等。CK?，表示仓库管理人员的编号，如CK01，CK02，CK03.等等。CG?，表示采购管理人员的编号，如CG01，CG02，CG03.等等。XS?，表示销售管理人员的编号，如XS 01，XS 02，XS 03.等等。如果图省事的话，建01,02,03也可以。第一次设置时，至少先设一个账套主管，如右图当某些人员的操作权限相同时，可设置为同一角色。第二步：建立账套。操作：账套建立注意：账套路径千万不要放在C盘！最好在一个空间比较大的盘符中存放财务数据。本例为D盘。确定会计期间，这里要注意刹账日期，一般为月末。一旦确定，就不可再修改。下一步：单位信息，这里主要是填第一行(单位名称)即可。下一步，选择核算类型，按下图选择即可。要点：行业性质，如果是一般企业，则按右图选择即可，这类科目编码的格式是42222，分五大类：1资产，2负债，3权益，4成本，5损益。如果是上市公司，则选“2007新会计科目制度，科目编码格式同上，分六大类：1资产，2负债，3共同，4权益5成本，6损益。账套主管选刚才建立的那个即可。下一步是基础信息，按右图填即可。如果有外币核算，则将“外币核算”的复选框点上。做完这一步后点“完成”下面是设置分类编码，请按右图设置即可，主要有(见红五星处)：科目编码级次42222供应商和客户分类编码级次2存货分类编码级次222部门编码级次12地区分类编码级2次结算方式编码级次1收发类别编码级次12数据精度定义，按默认的即可。最后，是设置系统启用日期，注意，没有购买的模块不要启用，否则会引起一些麻烦。这里，我们启用：应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理。至此，建立账账的工作全部完成。建账的基础设置一、机构设置部门档案，编码方式为第1级为1位，第2级为2位。要点，把管理和制造部门分开。由于固定资产在计提折旧时，是以部门编码进行分级汇总的，所以这种分法可以将折旧分别汇到不同的科目里去。另外，把生产部、技术部放到制造部门，目的是可以增加产品的制造成本，放到管理部门也可以，其实无论是放到哪里，都不影响总的利润。人员档案，编码规则3位，一般中小企业2位就够。把0150为管理职员，51为普通职员。职员档案一旦确定，编码就不能修改。本例设：01张采购(属采购部)，02李销售(属销售一部)。二、往来单位无论是客户还是供应商，如果是一般纳税人，则必须输入对方的税号、开户银行和号账。注意：红色星号部分是必填项目客户分类，如配套客户，代理客户，一般客户，等等.如果不想分，就输入01客户即可。本例的客户分类见右图。客户档案，分类编码在前，流水号在后，比如01001济宁宏软电脑有限公司按本例客户档案是：编码客户简称所属分类税号开户银行账号信用额度信用期限01001华宏公司01批发1234567890工行12345101002昌新贸易公司01批发1234567891中行1234521000003004001精益公司04专柜1234567892建行1234531500006003001利氏公司03代销1234567893招行123454供应商分类，供应商档案，与客户的建账方法相同。本例建：01原料，02成品。供应档案：编码供应商简称所属分类税号01001兴华公司01原料供应商31082138501002建昌公司01原料供应商31482570502001泛美商行02成品供应商31847822802002艾德公司02成品供应商310488008地区分类，可建可不建。三、存货存货分类，非常重要！设置的好坏决定今后应用的好坏。所以一定要谨慎仔细，要反复讨论。计量单位，增加无换算计量单位组，在增加主计量单位时，要注意必须是以材料出库的最小基本单位为主。在要求供应商开票时，应以最小领用单位作为开票单位。比如，采购钢板，是以吨、张为单位，而领用时，是以公斤为单位，这样，就增加“公斤”这样的计量单位。操作：存货计量单位分组，编码：1名称：单位类别：无换算本例建立了右图的计量单位：存货档案，增加存档案时，打红色星号的是必填项目。这里要特别注意存货属性：所有的存货都设置有销售、外购属性，比如，对于原材料来说，也是可以销售的；对于产成品来说，也可能有外购的。另外：材料有生产耗用属性产成品有自制属性半成品有在制属性下面定义了一些存货档案：存货编码存货名称所属类别计量单位税率存货属性01010101芯片-PIII010101芯片盒17销售、外购、生产耗用01010201硬盘-40G010102硬盘盒17销售、外购、生产耗用010201显示器-17寸0102显示器台17销售、外购、生产耗用010301键盘0103键盘只17销售、外购、生产耗用010401鼠标0104鼠标只17销售、外购、生产耗用020101计算机0201计算机台17销售、外购、自制030101打印机-1600K0301打印机台17销售、外购9801运输费98应税劳务次7销售、外购、应税劳务财务会计科目，设置原则：预置的会计科目实际上是有很多的科目是没有用的，同时需要的很科目在预置科目里又没有，这样，我们在增加会计科目时，先把没有用的科目改成有用的科目，这样就达到了删除和增加的目的。在设置会计科目时，尽量使用辅助科目，如往来核算或项目核算，比如不要把往来单位也设一个科目编码。凭证类别，根据实际需要设置。一般常用三种模式：1.小企业模式：记账凭证。2.中企业模式：现金凭证，银行凭证，转账凭证。3.大企业模式：现收凭证，现付凭证，银收凭证，银付凭证，转账凭证。如果一个企业需要有多个人根据不同的职责录入凭证，中企业模式比较常用。（十）设置会计科目：应收帐款1131，预收帐款2131设为“客户往来”，受控系统为“应收系统”应付帐款2121，预付帐款1151设为“供应商往来”， 受控系统为“应付系统”（十一）选择凭证类别为“记账凭证”项目目录，根据实际需要设置，这里先把现金流量表启用上。操作：财务项目目录增加，选中“现金流量项目”收付结算定义结算方式：1现金结算，2支票结算，3汇票结算，等等。定义本企业开户银行：本单位的所有开户银行。本例为：工行建设路分理处，账号为88888888定义仓库档案：仓库编码仓库名称计价方式01原料仓库移动平均02成品仓库移动平均03外购品仓库全月平均一般常用的是全月平均法。定义收发类别：收发类别是供应链与财务中最重要的接口，不同的入库类别，决定的财务凭证的入账科目，所以一定要考虑全面。右图是本例所设的收发类别：在设置所有的编码中，所以“其它”类的，都设置成最后一个编码，如99，这样，如果以后真的又出现一个新的类别，就很容易往里插入。下面是一个企业较为完整的收发类别的例子：收发类别设置收货编码收货类别名称发货编码发货类别名称发货编码发货类别名称1入库2出库2出库101原材料采购201机电化工出库212外协加工102外购半成品入202自制半成品出213砂轮出库103自制半成品入203外购半成品出214备件出库104产成品入库204产成品销售215油料出库105盘点入库205产成品自用216煤炭出库106易耗品采购206材料销售217标准件出库107包装物采购207盘亏出库218包装材料出库108退料入库208易耗品出库219劳保用品出库109毛坯入库209包装物领用220基建材料出库110自制半成品退211生产投料221外购胎具出库222毛坯出库223钻石出库采购类型，本例设置一个“普通采购”，入库类别为“采购入库”。销售类型，本例设置经销、代销，出库类别为“销售出库”。复杂的类型见下例：采购类型销售类型编码采购类型名称入库类别编码销售类型名称出库类别01原材料采购原材料采购01普通销售产成品销售02半成品采购自制半成品入02材料销售材料销售03其它部件采购外购半成品入04低值易耗品采购包装物采购05包装物采购退料入库存货核算的设置：掌握企业为了在将来的业务处理时，能够由系统自动生成有关的凭证。在进行期初建账时，应如何设置相关业务的入账科目。以及如何把原来手工做账时，所涉及到的各业务的期末余额录入至系统当中。选项录入：操作：存货核算初始设置选项录入，见下图设置基础科目：1.存货大类分别设置存货科目操作：业务供应链存货核算初始设置科目设置存货科目 增加如下图记录：2.根据收发类别确定各存货的对方科目：(操作：业务供应链存货核算初始设置科目设置对方科目)设置应收系统中的常用科目：操作：业务应收款管理设置初始设置1基本科目设置：应收为1131，预收科目为2131，销售收入科目为5101，应交增值税科目为21710105结算方式科目设置3调整应收系统的选项：操作：业务应收款管理设置选项。将坏账处理方式设置为“应收余额百分比法”（四）设置应付系统中的常用科目：业务应付款管理设置初始设置1基本科目设置：应付为2121，预付科目为1151，采购科目为1201，应交增值税科目为217101012结算方式科目设置：现金结算对应1001，支票结算对应1002，汇票结算对应1002。在有的企业，把货到发票未到的放到暂估应付款科目，这样也可以。一个企业一个习惯。录入会计科目的期初余额科目编码科目名称方向期初余额备注1131应收账款借25,000往来单位：华宏公司1201物资采购借-80,0001211原材料借1,004,0001243库存商品借2,544,0002121应付账款贷5,000往来单位：兴华公司3131本年利润贷3,478,0001141坏帐准备贷10,000在应收款管理中录入期初余额，操作业务应收款管理设置期初余额增加华宏公司，以应收单形式录入，金额是25,000元录入完后对账，要保证应收款管理的余额与总账余额相同，差额为0在应付款管理中录入期初余额，操作业务应付款管理设置期初余额增加兴华公司，以应付单形式录入，金额是5,000元录入完后对账，要保证应付款管理的余额与总账余额相同，差额为0期初货到票未到数的录入：2010/12/25收到兴华公司提供的40G硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今尚未收到发票。操作：业务供应链采购管理业务入库入库单如果有多个期初采购入库单，最后的总合计必须等于科目中的物资采购(1201)的期初余额。录入完后，进行期初记账。操作：业务供应链采购管理设置采购期初记账期初发货单的录入：2010/12/28业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。操作：业务销售管理设置期初录入期初发货单，录入完后审核。（四）进入库存管理系统，录入各仓库期初余额。操作：业务库存管理初始设置期初数据期初结存，按下面的要求录入库存数据：仓库名称存货名称数量结存单价结存金额原材料仓库CPU-PIII7001,200840,000原材料仓库硬盘-40G200820164,000产成品仓库计算机3804,8001,824,000外购品仓库打印机-1600K4001800720,000在存货核算中，我们曾定义原材料指定存货科目为1211，产成品和外购品指定存货科目为1243。录入完余额后，要保证对应1211科目的仓库存货金额合计相等，这里是原材料仓库；对应1243科目的仓库存货金额合计相等，这里是产成品库与外购品库。每个仓库的期初都录入完并与总账对账正确后，分别点“批审”，以完成录入工作。在存货核算系统中录入期初余额。操作：业务供应链存货核算初始设置期初余额。每选择一个仓库，点“取数”功能，将已在仓库录入的期初数据复制过来。然后按上图，录入存货编码。注意，每个存货都必须录入存货科目编码，否则，会造成存货与总账对账不平。全部取数完成后，点对账，这是与库存管理的期初数据对账。再次检查，每个仓库的金额合计，必须与总账相应科目的金额相等。全部正确后，进行期初记账再次进入库存管理初始设置期初数据期初结存，点“对账”，这是与存货核算的期初进行对账。到此，用友供应链的建账工作全部完成。下面开始做业务工作。总结：财务供应链系统的建账工作必须仔细反复核对，下面总结一下建账正确性的要点：一、总账，期初余额录入完后，选试算(是否平衡)对账(上下级关系是否正确)二、库存管理的期初盘存数据，应该等于总账相应科目的期初。三、存货核算的期初数据，应该等于总账相应科目的期初，同时也等于库存的期初。在存货核算中设置期初时，一定要保证每个存货都有存货科目编码，期初数据记账后，与总账对账的操作：存货核算财务核算与总账对账，只检查金额不检查数量。四、应收款管理，增加应收单的期初，然后与总账对账，如果差额0，则说明对账正确。五、应付款管理，增加应付单的期初，然后与总账对账，如果差额0，则说明对账正确。六、采购管理的期初，对于货到而发票未到的数据，有的企业是放在“物资采购”科目，有的企业是放在“暂估应付款”科目。这里假定是物资采购，那么在录入货到而发票未到的期初数据完成后，其总金额物资采购的余额。七、期初发货单，对于已发货但未开票的数据，必须在此录入，它与总账、其它模块之间没有对账关系。以上所有的内容都对账正确后，整个财务与供应链的账就正确的完成了。好了，现在，做一个数据备份。采购业务：掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理采购入库业务及相关帐表查询业务一：正常采购业务12011/01/01业务员李采购向建昌公司询问键盘的的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。22011/01/02 上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2011/01/03。32011/01/03 收到所订购的键盘300只。填制到货单。42011/01/03 将所收到的货物验收入原材料仓库。填制采购入库单。5当天收到该笔货物的专用发票一张。6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认此业务所涉及的应付账款及采购成本。操作向导：1.在采购系统中，填制并审核请购单2.在采购系统中，填制并审核采购订单，操作：增加生单请购单，录入到货日期保存审核3.在采购系统中，填制到货单，操作：增加生单采购订单选择指定订单保存4.启动库存系统，填制并审核采购入库单，操作：日常业务入库采购入库生单审核5.在采购系统中，填制专用采购发票，并进行结算，操作：采购管理业务发票专用采购发票增加生单6.在采购系统中，采购结算，操作：采购管理业务采购结算自动结算7.在应付系统中，审核采购发票，操作：应付款管理日常处理应付单据处理应付单据审核选择指定单据审核。8.在存货系统中，进行入库单记账，操作：存货核算业务核算正常单据记账。9.在存货系统中，生成入库凭证，操作：存货核算财务核算选择采购入库单(报销记账)全选确定合成10.账表查询a在采购系统中，订单执行情况统计表b在采购系统中，到货明细表c在采购系统中，入库统计表d在采购系统中，采购明细表e在库存系统中，库存台账f在存货系统中，收发存汇总表业务二：正常采购业务2011/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以支票形式支付货款。操作向导：（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单，操作：库存管理日常业务入库采购入库，此处仅录入数量，不录入单价。（二）在采购系统中，填制采购专用发票，并做现结处理。采购管理业务发票专用采购发票增加生单采购入库单输入条件并过滤选择建昌公司确定输入价税合计保存结算现付(结算方式为支票，金额为15000元)。结算完成后，进库存管理日常业务入库采购入库，你可以发现刚才的采购入库单被自动填入了不含税单价。业务三：将运费摊入采购材料成本的业务2011/01/06向建昌公司购买硬盘200只，含税单价为800元/盒，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。操作向导：（一）启动库存系统，填制并审核采购入库单，操作同上一个业务。（二）在采购系统中，填制采购专用发票。操作同上一个业务。输入价税合计为200800160000元，保存后不要结算。（三）在采购系统中，填制运费发票。操作：采购管理业务发票运费发票增加，存货编码为9801，数量为1，价税合计为200元，保存（四）在采购系统中，采购结算（手工结算），操作，采购管理业务采购结算手工结算选单过滤刷入，刷票全选分摊结算。第(三)(四)步操作的作用是，将运费分摊到存货的成本里，举一个简单的例子：进硬盘100个单价800元，总金额为10080080000元运费是200元，这样，进这批硬盘的总费用就是80000+20080200元而每个硬盘的总成本就是80200100802元。业务四：比价采购业务2011/01/05业务员李平想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2011/01/06。操作向导：（一）在采购系统中，定义供应商存货对照表。操作：采购管理供应商管理供应商存货价格表过滤增加，增加上述2个供应商以及销售鼠标的报价。（二）在采购系统中，填制并审核请购单。操作：采购管理业务请购请购单增加，输入鼠标编码，数量保存审核。（三）在采购系统中，执行请购比价生成订单功能。操作：采购管理业务订货请购价比生单过滤选择(指定的请购单)比价生单进入采购订单，可以看到刚才生成的采购订单，将此采购订单审核。假定，2011/01/06尚未收到该货物，向兴华公司发出催货函。（四）在采购系统中，查询供应商催货函。操作：采购管理供应商管理供应商崔货函输入日期过滤。注意，如果采购订单没有审核，在这里是看不到催货函信息的。业务五：暂估入库业务2011/01/09 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒40G硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。操作向导：（一）在采购系统中，填制采购发票，操作：采购管理业务发票专用采购发票增加生单采购入库单输入条件并过滤选择建昌公司确定输入价税合计(80820)保存结算后来发现这张发票的价格输入错误，需要取消结算并修改价格。操作：采购管理业务采购结算结算单列表，找出并双击这张发票删除，然后再进专用发票，修改期间单价为820元保存结算（二）在存货系统中，执行结算成本处理，存货核算业务核算结算成本处理选择这张单据暂估（三）在存货系统中，生成凭证（红冲单，蓝冲单）红冲单：存货核算财务核算生成凭证选择红字回冲单，确定选择此单据，确定合成，此时即生成红字回冲凭证保存蓝冲单：存货核算财务核算生成凭证选择蓝字回冲单(报销)选择此单据，确定合成，（四）在采购系统中，查询暂估入库余额表。操作：采购管理账表采购账簿暂估入库余额表（五）在存货核算中，查询暂估材料余额表。操作：存货核算账表汇总表暂估材料余额表业务六：暂估入库业务2011/01/08 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）由于到了月底发票仍未收到，故确认该批货物的暂估成本为6500元。操作向导：（一）在库存系统中，填制并审核采购入库单。（二）在存货系统中，录入暂估入库成本，操作：存货核算业务核算暂估成本录入，选外购品库，确定录入单价保存（三）在存货系统中，执行正常单据记账。操作：存货核算业务核算正常单据记账，选外购品库，确定全选记账（四）在存货系统中，生成凭证（暂估记账）。操作：存货核算财务核算生成凭证选择采购入库单(暂估记账)，确定全选，确定合成，此时生成暂估凭证保存业务七：入库退货处理2011/01/10收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。2011/01/11仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。2011/01/11 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。操作向导：（一）收到货物时，在库存系统中填制入库单（二）退货时，在库存系统中填制红字入库单，操作：库存管理日常业务入库采购入库单增加，点“红字”数量输入负数保存审核。（三）收到发票时，在采购系统中填制采购发票，注意这里不是复制采购入库单生单（四）在采购系统中，执行采购结算（手工结算），操作见业务三(运费分摊)业务八：2011/01/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。操作向导：（一）退货时，在库存系统中填制红字入库单（二）收到退货发票时，在采购系统中填制红字采购发票，操作：采购管理业务发票红字专用发票增加生单保存结算实验四，销售业务，掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理销售出库业务及相关帐表查询业务一：销售订单2011/01/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向业务一部了解价格。业务一部报价为2300元/台。填制并审核报价单。该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2011/01/16。填制并审核销售订单。2011/01/16业务一部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核报价单，操作：销售管理业务销售报价销售报价单增加保存，审核（二）在销售系统中，填制并审核销售订单，操作：销售管理业务销售订货销售订单增加生单显示选择，确认录入发货日期为2011/01/16保存审核（三）在销售系统中，填制并审核销售发货单，操作：销售管理业务发货发货单增加显示选择，确认保存审核（四）在销售系统中，调整选项（将新增发票默认“参照发货单生成”），操作：销售管理设置选项其它控制新增发票默认：参照发货单生成确定（五）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票，操作：销售管理业务开票专用销售发票增加显示选择指定发货单和商品，确认保存复核（六）在应收系统中，审核销售发票并生成销售收入凭证，操作：应收款管理日常业务应收单据审核选择指定单据审核（七）在库存系统中，审核销售出库单，操作：库存管理日常业务出库销售出库单审核指定的发货单即可。（八）在存货系统中，执行出库单记账，操作：存货核算业务核算正常单据记账仓库选成品库全选记账（九）在存货系统中，生成结转销售成本的凭证，操作：存货核算财务核算生成凭证选择销售出库单确定全选，确定合成，即生成销售成本凭证。（十）账表查询1.在销售系统中，查询销售订单执行情况统计表2.在销售系统中，查询发货统计表3.在销售系统中，查询销售统计表4.在存货系统中，查询出库汇总表（存货系统）业务二：销售折扣业务2011/01/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从外购品仓库发出。2011/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。操作：销售管理业务发货发货单（二）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票。操作：销售管理业务开票销售专用发票增加生单显示选择刚才生成的发货单确定折扣一输入90保存复核业务三：销售现结业务2011/01/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2011/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。同时收到客户以支票所支付的全部货款。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。（二）在销售系统中，根据发货单填制销售发票，执行现结功能，复核销售发票。操作：销售管理业务开票增加生单选择刚才的发货单确定保存现结，选择结算方式，价税合计复核业务四：两张以上的发货单生成一张专用发票数据2011/01/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。2011/01/17业务二部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2011/01/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核两张销售发货单。操作同上。（二）在销售系统中，根据上述两张发货单填制并复核销售发票。操作：在生单时，选择两张发货单确认保存复核业务五：一张发货单开两张以上的发票业务2011/01/18业务二部向华宏公司出售1600K打印机20台，报价为2300元，货物从外购品仓库发出。2011/01/19 应客户要求，对上述所发出的商品开据两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票上所列示的数量为5台。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核销售发货单。（二）在销售系统中，分别根据发货单填制并复核两张销售发票（考虑一下，在填制第二张发票时，系统自动显示的开票数量是否为5台）。操作：第一次开15台的操作：销售管理业务开票增加生单选择后确认在发票的界面上，将数量改成15保存复核第二次开5台的操作：销售管理业务开票增加生单选择后，注意此时未开票数量变了确认保存复核业务六：根据销售出库单，如何在存货核算中查询2011/01/19业务一部向昌新贸易公司出售10台1600K打印机，报价为2300元，物品从外购品仓库发出。并据此开据专用销售发票一张。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核发货单、销售专用发票（二）在销售系统中，查询销售发货单，操作：销售管理账表统计表销售统计表、发货统计表等（三）在库存系统中，查询销售出库单，操作：存货核算日常业务销售出库单业务七：在销售业务中，如果做代垫费用2011/01/19业务一部在向昌新贸易公司销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。操作向导：（一）在销售系统中，增设费用项目为“安装费”。操作：设置业务费用项目增加“安装费”保存（二）在销售系统中，填制并审核代垫费用单，操作：销售管理业务代垫费用代垫费用单，也可以在销售专用发票中输入代垫费用。然后保存审核业务八：一张发货单做多次发货的业务2011/01/20 业务二部向精益公司出售17寸显示器20台，由原料仓库发货，报价为1500元/台，同时开据专用发票一张。2011/01/20客户根据发货单从原料仓库领出15台显示器。2011/01/21客户根据发货单再从原料仓库领出5台显示器。操作向导：（一）在销售系统中，调整有关选项（将“是否销售生单”选项勾去掉）（二）在销售系统中，填制并审核发货单（三）在销售系统中，根据发货单填制并复核销售发票（四）在库存系统中，填制销售出库单。（根据发货单生成销售出库单）操作：第一次出库15台，库存管理日常业务出库销售出库单生单过滤，找到单据后，输入本次出库数量15，确定保存，审核第二次出库5台，库存管理日常业务出库销售出库单生单过滤，找到单据后（此时可发现还剩5台），确定保存，审核业务九：一次发货，分期开票，即分期付款，存货核算及应收款的业务处理2011/01/20 业务二部向精益公司出售计算机200台，由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分四次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量50台，单价6500元。业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。操作向导：（一）在销售系统中，填制并审核发货单(注意表头的业务类型选“分期收款”)（二）在存货系统中，执行发出商品记账功能，对发货单进行记账。操作：存货核算业务核算分期发出商品记账(业务类型为“分期收款”，仓库选“成品库”)全选记账（三）开据发票时，在销售系统中根据发货单填制并复核销售发票。操作：销售管理业务开票销售专用发票增加，注意这里要选择销售类型是“分期收款”显示选择此单据确认在销售专用发票的数量栏中修改为50台保存复核（四）在应收系统中，审核销售发票及生成收入凭证应收审核操作：应收款管理日常业务应收单据审核找到指定单据审核退出应收制单操作：应收款管理日常业务制单处理选“发票制单”选择此单据，选择编号输入1修改摘要保存（五）在存货系统中，执行发出商品记账功能，对销售发票进行记账。操作：存货核算业务核算选择成品库，业务类型和单据类型见右图确定选择此单据记账（六）在存货系统中，生成结转销售成本凭证操作步骤见右图：生成凭证的对方科目为：1291分期收款发出商品最后选“合成”生成凭证。（七）账表查询1.在存货系统中，查询发出商品明细账2.在销售系统中，查询销售统计表业务十： 委托销售业务2011/01/20业务二部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为2200元，货物从成品仓库发出。2011/01/25 收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为2200元。立即开据销售专用发票给利氏公司。业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。操作向导：（一）在存货系统中，调整委托代销业务的销售成本结转方法为“发出商品”确定。（二）发货时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销发货单2. 在库存系统中，审核销售出库单3. 在存货系统中，对发货单进行记账4. 在存货系统中，生成出库凭证（三）结算开票时：1. 在销售系统中，填制并审核委托代销结算单 2. 在销售系统中，复核销售发票 3. 在应收系统中，审核销售发票及生成销售凭证（四）结转销售成本时：1. 在存货系统中，对发记进行记账 2. 在存货系统中，生成结转成本的凭证（五）账表查询1. 在销售系统中，查询委托代销统计表2. 在库存系统中，查询委托代销备查簿业务十一：销售退货业务2011/01/25业务一部售给昌新公司的计算机10台，单价为6500元，从成品仓库发出。2011/01/26业务一部售给昌新公司的计算机因质量问题,退回1台，单价为6500元，收回成品仓库。2011/01/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。操作向导：（一）发货时，在销售系统中填制并审核发货单（二）退货时，在销售系统中填制并审核退货单（三）在销售系统中，填制并复核销售发票（选择发货单时应包含红字）见下图生成的发票单据如下图，可以将第二行的删除，然后将第一行的10改成9，保存复核实验五目的与要求:掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种其他业务及相关帐表查询实验内容：业务一：（直运业务：是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业的客户，结算时，由购销双方分别与企业结算。分直运销售和直运采购，在实际业务中，直运销售必须与直运采购连用。）1.2011/01/25 业务一部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台.经协商以单价为100，000元成交,增值税率为17%。随后，业务一部填制相应销售订单。2.2011/01/26业务一部经联系以90，000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方直接将货物送到精益公司。3.2011/01/27货物送至精益公司，6/27艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给业务一部。4.2011/01/28业务一部根据销售订单开具专用发票一张。5.业务一部将此业务的采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务的收入及成本。操作向导：（一）在销售系统中，调整有关选项：将“是否有直运业务”选项置上对勾标记。见下图（二）在销售系统中，增加存货档案（该存货应有销售、外购属性）（三）在销售系统中，填制并审核销售订单，注意业务类型是“直运销售”（四）在采购系统中，填制并审核采购订单，操作：采购管理业务订货采购订单增加，业务类型是“直运采购”生单(销售订单)过滤选择确定输入订单价格保存（五）在采购系统中，填制采购发票。操作：采购管理业务发票采购专用发票业务类型“直运采购”生单(采购订单)过滤选择确定保存（六）在应付系统中，审核采购发票（在确定筛选条件时，应包含“未完全报销发票”）操作：应付款管理日常处理应付单据处理应付单据审核过滤选择审核（七）在销售系统中，填制并复核销售发票，注意业务类型是“直运销售”，否则过滤不出来。（八）在存货系统中，执行直运商品记账，操作：存货核算业务处理直运销售记账选择记账（九）在存货系统中，查询存货明细账业务二：（产成品入库）2011/01/15 成品仓库收到当月加工的10台计算机,做产成品入库。2011/01/16 成品仓库收到当月加工的20台计算机,做产成品入库。随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本144000元,立即做成本分配。操作向导：（一）在库存系统中，填制并审核产成品入库单。操作：库存管理日常业务入库产成品入库单此处的明细只输入数量保存审核（二）在库存系统中，查询收发存汇总表。操作：库存管理账表统计表收发存汇总表（三）在存货系统中，进行产成品成本分配。操作：存货核算业务核算产成品成本分配查询，选择成品库输入分配金额(见下图)分配。（四）在库存管理中，检查刚才做的产成品入库单，可发现已有入库成本了。（五）在存货系统中，执行单据记账业务三：（材料领用）2011/01/15一车间向原料仓库领用PIII芯片100盒、40G硬盘100只，用于生产。操作向导：（一）在库存系统中，填制并审核材料出库单（建议单据中的单价为空）业务四：（出入库跟踪）有一存货“256M内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。2011/01/10 业务一部向建昌公司购进80根256兆内存条，单价为300元。物品入原料仓库。2011/01/12 业务二部向建昌公司购进100根256兆内存条，单价为295元。物品入原料仓库。2011/01/12 收到上述两笔入库的专用发票一张，票号为45601。2011/01/25 二车间向原料仓库领用50根256兆内存条，用于生产。操作向导：本业务用到了一个“出库跟踪入库”的操作，即在出库时，是在出库时，只出库指定入库单的材料。（一）在存货档案，增加“内存256M”（在控制标签页上勾选“出库跟踪入库”选项）（二）在库存管理系统中，对材料出库单进行单据设计（在表体中增设“对应入库单号”栏）（三）在库存管理系统中，填制两张采购入库单（四）在采购管理系统中，填制采购发票，并进行采购结算（五）在库存管理系统中，填制出库单，选择进价为295元的那张入库单。（六）在库存管理系统中，查询入库跟踪表业务五：（调拨业务）2011/01/20将原料仓库中的50只键盘调拨到外购品仓库。操作向导：（一）在库存管理系统中，填制并审核调拨单。操作：库存管理日常业务调拨，见下图（二）在库存管理系统中，审核其他入库单，操作：库存管理日常业务入库其它入库单（三）在库存管理系统中，审核其他出库单。操作：库存管理日常业务出库其它出库单（四）在存货核算系统中，执行特殊单据记账。操作：存货核算业务核算特殊单据记账单据类型选调拨单确定全选记账。业务七：（盘点业务）2011/01/25 对原料仓库的所有存货进行盘点。盘点后，发现键盘多出一个。经确认，该键盘的成本为80元/只。操作向导：（一）盘点前：在库存管理系统中，填制盘点单，操作：库存管理日常业务盘点增加选择仓库盘库。（二）盘点后：1. 在库存管理系统中修改盘点单，录入盘点数量，确定盘点金额。2在库存管理系统中，审核盘点单3. 在存货核算系统中，对出入库单进行记账。业务八：（假退料）假退料的目的是：将当月完工后未用完的的材料，做假退料处理，以便于精确核算完工产品的成本。到了下个月，自动生成蓝字退料单，将上个月的退料单冲回。2011/01/30根据生产部门的统计，有20只硬盘当月尚未耗用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。操作向导：（一）在存货核算中，填制假退料单，操作：存货核算日常业务假退料单，见下图：（二）在存货核算中，进行单据记账（三）在存货核算中，查询明细账说明：当月末结账后，可再重新查询明细账。实验六：掌握企业在日常业务中如何通过软件来处理各种往来业务及相关帐表查询第一部分:客户往来款的处理一、应收款的确认将上述销售业务中所涉及到的销售发票进行审核。财务部门据此结转各项收入。操作向导：（一）在应收系统日常处理应收单据处理应收单据审核（二）根据发票生成凭证：应收系统日常处理制单处理，选择发票制单（生成凭证时可做合并制单）。（三）账表查询：根据信用期限进行单据报警查询。 根据信用额度进行信用报警查询。二、收款结算：（一）收到预收款2011/01/05收到昌新贸易公司以汇票方式支付的预付货款30000元。财务部门据此生成相应凭证。操作向导：（一）录入收款单：在应收系统日常处理收款单据处理收款单据录入（注意：款项类型为“预收款”）（二）审核收款单：在应收系统日常处理收款单据处理 收款单据审核（三）根据收款单生