食品有限公司盘点管理制度.doc

XX食品有限公司文件编号XX-PMC-MR-A003盘点管理制度文件版本A/0生效日期页 码第4页 共 4 页注：1、该制度负责部门是财务部、仓库、生产部，主要职责确保物料盘点的正确性；2、若在运行过程中遇到运作不畅等情况时，请及时知悉项目老师指导；3、运行过程中若同之前文件有冲突时，一律依本文件执行。文件更改一览表版本更改内容更改日期更改人评 审 栏部 门营运副总生产副总销售部PMC部财务部生产部品质部研发部稽核中心行政人事部会 签项目负责人总经理一、目的制定合理的盘点作业管理流程，以确保公司库存物料盘点的正确性，达到仓库物料有效管理和公司财产有效管理的目的。 二、盘点范围仓库所有库存物料及生产部所有物料。 三、职责财务部：负责提出盘点需求，稽核仓库盘点作业数据，以反馈其正确性。PMC部：负责组织、实施仓库盘点作业、最终盘点数据的查核，盘点总结及差异报表的分析。 生产部：负责盘点车间本月未使用完的所有物料并将数据正确的填入盘点报表。 四、内容 4.1盘点方式： 盘点可分为：周盘点、月盘点、年中/终盘点.、不定期盘点。 4.1.1 每周盘点由仓库管理员负责，可根据自己所负责的材料明细每周进行盘点； 4.1.2 月末盘点由仓储部负责组织，财务部负责稽核； 4.1.3年中/终盘点由仓储部负责组织，生产中心配合将产线未用完材料退回仓库进行盘点，财务部负责稽 核； 4.1.4不定期盘点由仓储部自行根据情况进行安排，且可灵活调整； 4.2盘点方法及注意事项： 4.2.1盘点采用实盘实点方式，禁止目测数量、估计数量； 4.2.2盘点时注意物料的摆放，盘点后需要对物料进行整理，保持合理的摆放顺序； 4.2.3所负责区域内物料需要全部盘点完毕,避免发生漏盘现象； 4.2.4盘点过程中注意保管好“盘点报表”，避免遗失，造成严重后果； 4.2.5年中/终盘点必须有物料的盘点卡，盘点卡格式由仓库制作，另盘点卡上必须记录盘点日期、物料名称、初盘数量、初盘人、复盘数量、复盘人、抽盘数量、抽盘人。 4.2.6 盘点时发现同一材料有尾数箱时，一定要更改外箱标签数量，以便盘点；4.2.7 生产部卷膜和底膜部门月底盘点及年中/年终盘点时，必须盘点准确的数目，不可以估计数量。 4.3盘点计划： 4.3.1月底盘点由仓储部和财务部自发根据工作情况组织进行，年中/终盘点需要征得总经理的同意； 4.3.2年中/年终开始准备盘点一周前需要制作好“盘点计划书”，计划中需要对盘点具体时间、仓库停止作业时间、帐务冻结时间、初盘时间、复盘时间、人员安排及分工、相关部门配合及注意事项做详细计划，并作出盘点卡及盘点报表格式。 4.4时间安排： 4.4.1初盘时间：根据公司内部生产情况而定盘点时间，仓库管员预计一天内初盘完毕； 4.4.2复盘时间：验证初盘结果数据的准确性；复盘时间根据情况安排在第一天完成或在第二天进行； 4.4.3稽核时间：稽核初盘、复盘的盘点数据，发现问题，指正错误；有财务人员负责稽核，在初盘、复盘的过程中或结束后都可以进行，一般在复盘结束后进行； 4.4.4盘点开始时间和盘点计划共用时间根据当月销售情况、工作任务情况来确定，总体原则是保证盘点质量和不影响生产及仓库正常工作任务； 4.5人员分工： 4.5.1初盘人：仓管员负责盘点过程中物料的确认和点数、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“初盘数量”一栏； 4.5.2 复盘人：初盘完成后，由指定复盘人负责对初盘人负责区域内的物料进行复盘，将复盘结果记录在“复盘数量”一栏； 4.5.3 稽核人：财务部人员负责稽核并将稽核数据记录与盘点报表； 4.5.4 数据录入：由仓库管理员将初盘、复盘、稽核、数据录入系统将差异报表整理出来，并进行分析差异原因写出书面报告； 4.6盘点总结： 根据盘点期间的各种情况进行总结，尤其对盘点差异原因进行总结，写成“盘点总结及报告“；发送总经理审核，抄送财务部。 五 、奖罚制度 在盘点过程中，盘点正确率必须达到100%，不准有笔误或盘错及漏盘的现象，每发现一笔异常相关负 责人罚款5元，并在盘点总结