四川双马：2012年第三季度报告正文.ppt

-,-,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议,未亲自出席董事姓名 姜祥国 本杰明,未亲自出席董事职务 董事长 董事,未亲自出席会议原因 紧急公务在外出差 紧急公务在外出差,杨群进 任传芳,被委托人姓名,公司负责人姜祥国、主管会计工作负责人黄灿文及会计机构负责人(会计主管人员) 黄灿文声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减 (%),总资产（元） 归属于上市公司股东的所有 者权益（元） 股本（股） 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股）,4,820,188,469.85 1,926,074,081.85 615,862,000.00 3.13,4,942,919,420.47 1,934,949,686.44 615,862,000.00 3.14,-2.48% -0.46% 0% -0.32%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元） 归属于上市公司股东的净利 润（元） 经营活动产生的现金流量净 额（元） 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）,-,466,425,977.37 3,011,029.27 0.005 0.005,-,-11% -90.79% -90.57% -90.57%,1,352,241,119.19 -8,630,787.41 142,006,618.95 0.23 -0.014 -0.014,-7.92% -107.04% -42.83% -42.5% -107.04% -107.04%,加权平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权 平均净资产收益率（%）,0.16% -0.05%,-1.61% -1.79%,-0.45% -0.72%,-7.2% -5.78%,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用,项目,年初至报告期期末金,说明,1,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 额（元）,非流动资产处置损益,4,686,795.60 子公司处置闲置资产收益,越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 子公司宜宾公司收到政府因公司采用新型,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）,干法水泥生产工艺的补助资金计 1,790,280.00 1,255,280.00 元,子公司都江堰公司当期收 到并确认纳税先进及优秀企业奖计,535,000.00 元。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入,除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额,3,241,090.94 -2,372,581.41 -2,019,641.44,合计,5,325,943.69,-,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明,项目,涉及金额（元）,说明,2,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,35,545,股东名称,期末持有无限售条件股份的 数量,种类,股份种类及数量,数量,deutsche bank aktiengesellschaft 国信农行国信金理财 价值增长股票精选集合资产管 理计划 薛卫东 中国银行华夏行业精选股票 型证券投资基金(lof) 池汉雄 成都建材集团有限公司 西安长流投资管理有限合伙企 业 中国农业银行南方中证 500 指数证券投资基金(lof) 四川广旺能源发展（集团）有 限责任公司 杨伊林,937,000 人民币普通股 759,397 人民币普通股 716,131 人民币普通股 700,000 人民币普通股 619,120 人民币普通股 615,319 人民币普通股 580,861 人民币普通股 568,549 人民币普通股 538,229 人民币普通股 430,000 人民币普通股,937,000 759,397 716,131 700,000 619,120 615,319 580,861 568,549 538,229 430,000,股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用 1货币资金：本报告期末货币资金比年初下降47.86%，主要是本公司归还银行借款所致； 2应收票据：本报告期末应收票据比年初下降47.23%，主要是本报告期应收票据到期承兑所致； 3应收帐款：本报告期末应收帐款比年初上升63.15%，主要是受销售市场影响本报告期赊销增加所致； 4预付帐款：本报告期末预付帐款比年初下降44.18%，主要是公司加强资金管理减少预付货款所致； 5其他应收款：本报告期末其他应收款比年初上升73.36%，主要是子公司处置闲置资产但尚未收到资金所致； 6在建工程：本报告期末在建工程比年初下降73.95%，主要是当期子公司宜宾公司2线工程转固所致； 7应付票据：本报告期末应付票据比年初上升84.52%，主要是本报告期公司加强资金管理开据承兑汇票支付货款增加所致； 8预收帐款：本报告期末预收帐款比年初下降39.76%，主要是受销售市场影响本报告期赊销增加所致； 9应付职工薪酬：本报告期末应付职工薪酬比年初上升30.84%，主要是公司计提年度奖金但尚未支付所致； 10应交税费：本报告期末应交税费比年初上升233.37%，主要是本报告期子公司应交增值税增加所致； 11应付利息：本报告期末应付利息比年初上升96.86%，主要是报告期内子公司都江堰公司股东贷款计提利息但尚未支付 所致； 12长期借款（含一年内到期的长期借款）：本报告期末长期借款比年初下降34.02%，主要是长期借款到期归还所致； 13预计负债：本报告期末预计负债比年初上升36.19%，主要是本报告期子公司计提矿山复原准备增加所致； 14递延所得税负债：本报告期末递延所得税负债比年初上升67.14%，主要是报告期内子公司采矿权摊销与税法差异计提 所致； 15营业税金及附加：营业税金及附加比去年同期上升100.81%，主要是上年同期子公司新线固定资产进项税抵扣增加，减 少当期应纳增值税，从而减少了增值税附加，而当期无大量固定资产进项税抵扣所致。 16财务费用：财务费用比去年同期增加182.85%，主要是同比工程项目转固借款停止资本化所致。 17资产减值损失：资产减值损失较上年同期增加95.42万元，主要是本报告期末应收帐款增加增提坏帐准备所致。 18投资收益：投资收益较上年同期增加323.78万元，主要是本报告期内绵阳商业银行分配股利310万元所致。 19营业外收支净额：营业外收支净额较上年同期降低90.57%，主要是上年同期子公司确认新线延期投产补偿款9,100万元 3,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 所致； 20所得税费用：所得税费用较上年同期减少12,152.42万元，主要是在本报告期宜宾公司和都江堰公司取得西部大开发所得 税优惠政策，按15%计提所得税且冲销2011年多计提所得税，而2011年报告按25%计提所得税所致。 21收到的税费返还：收到的税费返还较上年同期减少10,858.55万元，主要是由于上年同期子公司都江堰公司收到09、10 年免税而预交所得税，而本期无此事项所致； 22收到其他与经营活动有关的现金：收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少58.58%，主要是上年同期子公司宜 宾公司收到的拉法基瑞安四川投资公司往来款5,700万元所致; 23购买商品、接受劳务支付的现金：购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期降低37.43%，主要是公司根据合同延期 支付采购货款所致。 24支付的各项税费：支付的各项税费较上年同期减少54.12%，主要是子公司所得税支付影响所致（上年同期盈利较高且 按25%税率计缴纳所得税，当期盈利较低且按15%计缴所得税） 25取得投资收益收到的现金：取得投资收益收到的现金较上年同期增加289.50万元，主要是公司当期收到绵阳商业银行股 利分配310万元所致； 26处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较 上年同期减少100.00%，主要是上年同期公司处置土地且收到现金，而当期处置尚未收到现金所致。 27购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期 降低60.94%，主要是当期新线建设基本完工，减少支付所致。 28筹资活动产生的现金净流量：筹资活动产生的现金净流量较上年同期降低212.45%，主要是当期净借款额低于上年同期 所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 适用 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 4、其他 适用 不适用 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,承诺时间,承诺期限,履行情况,（1）在相关部 门及股东大会 同意和批准的 前提下，拉法基 中国在合法成,(1). 收购都江 堰拉法基 50% 股份的重大资 产重组已于 2011 年 1 月 28,股改承诺,拉法基中国海 外控股公司,为四川双马实 2007 年 06 月 06 际控制人后，将 日 在两年内将其 拥有的拉法基 都江堰水泥有 限公司 50%股 权按照国家和,日获得中国证 券监督管理委 员会正式核准。 都江堰拉法基 于 2011 年 3 月 1 日在四川省工 商局完成了股,4,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,深圳证券交易 所相关法律法 规之规定以合 法方式转让给 四川双马；（2） 拉法基中国将 在合法成为四 川双马实际控 制人后的三年 内，根据上市公 司的实际情况 按市场利率以 股东借款方式 或其他方式支 持上市公司投 资 2 至 3 亿元人 民币，对四川双 马的湿法生产 线进行技术改 造；（3）拉法基 中国在合法成 为四川双马实 际控制人后，将 根据市场状况 按市场利率以 股东借款方式 或其他方式支 持上市公司在 其相关子公司 所属范围内增 建新型干法生 产线；（4）拉法 基中国在合法 成为四川双马 实际控制人后， 将根据中国资 本市场的发展 状况，以四川双 马为平台整合 其在西南地区 水泥资产，将上 市公司做大做 强；5）拉法基 中国在合法成 为四川双马实 际控制人后，将 通过各种方式 避免与上市公 司产生同业竞 争,权变更登记。 2011 年 3 月 7 日，四川双马公 司已完成向拉 法基中国海外 公司发行新股 的工作，2011 年 4 月 13 日， 上述新曾股份 获准上市。(2). 根据国家发展 改革和改革委 员会办公厅下 发的编号为特 急发改办工业 2007447 号的 国家发展改 革委办公厅关 于做好淘汰落 后水泥生产能 力有关工作的 通知文件，四 川双马于 2008 年 12 月前拆除 了 3.5 米机立湿 法旋窑 5 台。并 于 2010 年 2 月 8 日收到了江油 市财政局拨付 的中央财政奖 励资金 1750 万 元。因此，拉法 基中国无需履 行该项特别承 诺。(3). 公司根 据市场状况于 2011 年 4 月 4 日已建设完成 了都江堰拉法 基工厂第三条 日产 5000 吨熟 料新型干法生 产线并投入试 生产运行。公司 并在 2011 年建 设完成了四川 双马宜宾水泥 制造有限公司 （以下简称“宜 宾工厂”）第二 条日产 2500 吨 熟料新型干法 生产线并投入 试生产运行。 (4). 2012 年 7 月 2 日，经公司第 五届董事会第 十一次会议以 及四川双马,5,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2012 年第三次 临时股东大会 审议通过了关 于调整公司向 特定对象非公 开发行 a 股股 票方案的议 案。公司本次 非公开发行股 份募集资金，将 用于收购拉法 基中国持有的 都江堰拉法基 25%的股权，以 提高公司的综 合实力和抗风 险能力，将上市 公司做大做强。 (5). 公司不存 在现实的同业 竞争情况，但为 了避免潜在的 同业竞争，公司 将整合拉法基 集团在中国境 内的水泥资产， 并同时由拉法 基集团及其下 属企业出具避 免同业竞争的 相关承诺。,收购报告书或权益变动报告书中所作承 拉法基中国海 诺 外控股公司,同股改承诺 1.拉法基瑞安 （北京）技术服 务有限公司、都 江堰拉法基及 四川双马出具 的办理商标备 案手续的承诺 函；2.关于过渡 期间损益的补 充承诺；3.避免 同业竞争的承,2007 年 06 月 06 日,同上 1、相关商标备 案除其中一个 商标尚未收到 有关部门正式 回复外，其余手 续全部完成；2、 根据四川双马 公司与拉法基 中国公司签定 的交割协议 书，双方同意,重大资产重组时所作承诺,拉法基中国海 外控股公司,诺函；4.关于取 消四川双马和 都江堰拉法基 员工持股计划 的有关承诺；5. 规范关联交易 出具的承诺；6. 拉法基瑞安和 拉法基中国出 具的“五分开” 承诺；7.关于权 证办理的承诺 函；8.关于股利 分配的承诺函,本次重组交割 日为 2011 年 3 月 31 日。根据 德勤出具的德 师报(审)字(11) 第 s0056 号审 计报告，目标资 产未出现减值， 上述承诺已履 行完毕。3、截 至本公告出具 之日，拉法基集 团和拉法基瑞 安未出现违反,6,四川双马水泥股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 上述承诺的情 况。4、截至 2012 年 7 月底，拉法 基瑞安（北京） 服务公司已将 四川双马和都 江堰员工出售 其所持有股票 的资金支付给 了员工。5、针 对四川证监局 对公司出具的 整改决定书，公 司已在第 5 届 董事会第 8 次 会议上并将在 2011 年度股东 大会上审议通 过有关关联交 易合同。6、基 于四川证监局 2011 年 9 月现 场检查出具的 行政监管措 施决定书_关 于对四川双马 水泥股份有限 公司采取责令 改正措施的决 定20114 号 文件，截止 2012 年 6 月末，公司 已经完成了五 大类 12 个具体 问题均得到了 整改。7、截至 本公告出具日， 上述权证均已 全部办理完毕， 不存在违反承 诺的事项发生。 8、都江堰分配 的红利已全部 支付到双马账 户。,发行时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺,无 无,无 无,承诺是否及时履行 未完成履行的具体原因及下一步计划 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 作出承诺, 是 否 不适用 是 否 不适用,承诺的解决期限 解决方式 承诺的履行情况 7