毕业论文-我国钢铁产业产品定价问题研究.doc

我国钢铁产业产品定价问题研究 学校代码：10254密 级：论文编号：上海海事大学SHANGHAIMARITIMEUNIVERSITY学位论文MASTERDISSERTATION论文题目： 我国钢铁产业产品定价问题研究学科专业： 产业经济学作者姓名： 指导教师： 完成日期： III 摘 要钢铁产业是国民经济的支柱产业，有效地连接许多行业，如采矿、运输、建筑、机械制造、造船等行业，在国民经济中处于枢纽的位置。钢铁产品的价格对钢铁产业的相关行业有重要的影响，对其产品定价的研究就显得尤为重要了。钢铁产业的重要性使对其价格的研究也成为必要，本文对定价理论包括马克思的价值理论和西方经济学中的供求理论及定价方法做了一个简单的介绍。钢铁产品定价中面临着许多问题，有企业自身引起的，也有行业上的，具体地指企业经营管理低效率、原材料方面及产业集中度或者说是市场竞争方面的不足带来的的高成本和定价失误。宏观和微观因素都在钢铁产品定价中发挥作用，可从成本、产业集中度、供求等角度来分析。近两年来钢铁价格的大幅波动，受累于全球经济危机，可运用供求找出波动的机理。钢铁定价中有许多的问题，克服这些问题是推动企业发展、维持价格稳定的关键。许多方式都可以降低钢铁产品的成本，提高钢铁产品价格的稳定性。钢铁产品定价需要考虑各方的利益，实际的定价过程也是一个博弈的过程，需要与原材料生产商或进口商、与竞争对手以及与下游消费群体进行博弈。我国钢铁产品定价过程中存在着一定的问题，影响了定价的效果，只要在实际的经营过程中，提高效率，稳定成本，必然能使企业逐步成长，最终带来钢铁产业的蓬勃发展。关键词：钢铁，产业，产品定价ABSTRACTThe price of steel products has great impact on its related industries. Iron and steel industry is the pillar industry of the national economy, which effectively connects many industries. It is in the hub of the whole economy. It effectively connects mining, transportation, construction, machinery manufacturing, and shipbuilding industry etc. So the research of steel product pricing is particularly important.The importance of the iron and steel industry makes the research of its pricing necessary. The paper makes a brief introduction about pricing theories. Marx theory of Monetary Value and Demand-supply Theory in western economics are the most important ones. The main pricing methods are in the marketing theory, including Enterprise Oriented Pricing, Competition Oriented Pricing and Customer Oriented Pricing, etc. Steel product pricing is faced with many problems from enterprise itself and specific industry. We can see shortages of high cost from the low efficiency of the enterprise management, materials and industrial concentration or market competition. It is mentioned that macro and micro factors can affect steel product pricing. Simply, the cost of the industry, industrial concentration, and supply & demand are the main factors. The large fluctuation of the steel prices in recent two years is the outcome of the global financial crisis. Equilibrium Price Theory is necessary in its analysis. Steel pricing has many problems, and to overcome them is the key point of corporate development and price stabilization. And several measures can be taken to low the cost and improve stability of the price.Steel product pricing needs to consider the rights and interests of all the parties. The pricing is also a Game with the manufacturers or importers of the raw materials, the competitors and the consumers. Some problems exist in our national steel product pricing process, which affect the effects of pricing. Improving efficiency and keeping price stable will bring vigorous development for the industry.Zhang Jie (Industrial Economics) Directed by Chen XuemeiKEYWORDS: iron and steel, industry, product pricing目 录第一章 引言1第一节 研究背景1第二节 研究目的和意义1第三节 研究思路与主要内容2第二章 定价理论与方法综述4第一节 马克思主义价值理论4第二节 西方供求均衡理论4第三节 市场营销中产品定价理论5第四节 钢铁产品定价综述6第三章 我国钢铁产品定价所面临的问题9第一节 钢铁企业经营管理低效带来高成本9第二节 原材料方面的问题10第三节 行业集中度问题14第四章 钢铁产品定价影响因素分析18第一节 成本因素18第二节 产业集中度因素21第三节 供求因素21第四节 其他影响因素22第五章 钢铁产品价格波动及机理分析24第一节 钢铁产品价格波动24第二节 钢铁产品价格波动影响机理分析24第六章 对我国钢铁产业产品定价的政策建议27第一节 提高企业管理效率，降低成本27第二节 重视原材料的作用，稳定钢铁生产成本28第三节 提高产业集中度，实现规模经济29第四节 发展钢铁衍生品，平稳价格波动30第七章 结论32致 谢33参考文献34III 第一章 引言第一节 研究背景钢铁业是国民经济的支柱产业。随着我国经济的持续增长，钢铁业也得到了飞速的发展。国家大幅增加固定资产投资，加大基础设施建设力度以及钢铁相关产业自身的繁荣使钢铁需求大幅攀升。原有钢铁企业大幅扩大产能，民营资本大量进入钢铁产业，国际钢铁巨头也积极地开拓中国市场，中国的钢铁行业竞争日趋激烈。经历了我国经济体制逐渐从高度集中的计划经济转为社会主义市场经济，我国钢铁产品也逐渐走向了市场。1984年国务院允许企业完成国家计划后的超产部分可与用户商谈确定交易价（在国家定价20%的幅度内浮动），我国钢铁产品开始有了“市场价”，1985-1992年钢铁产品价格一直都是这种双轨制；从1993年1月大部分钢铁产品的价格完全放开，实行市场价，促进了钢铁产品市场价格机制的逐步形成。钢铁产业处于产业链的相对上游位置，其产品的价格对整个国民经济都具有重要的影响，影响着下游相关产业产品价格的确定。钢铁产品作为许多行业的重要甚至主要原材料，在其下游行业的成本中占有非常重要的地位，其价格的波动必然会引起下游产品价格的变化，最终影响整个国民经济的价格总体变动，即相关经济指数的波动。稳定物价，特别是稳定工业产品价格，一直是政府工作的重点。但由于各种因素的影响，工业品价格一直在不太稳定的环境中发展。因此，本文以钢铁产品价格作为研究中心，从定性和定量两方面研究价格变动的规律，对钢铁产品价格现象作出说明，以期对建设和完善有中国特色的社会主义价格理论体系有所贡献。第二节 研究目的和意义中国是钢铁生产大国。从1996年钢产量首次突破1亿吨开始，我国一直稳居世界钢产量排名第一的位置。2009年我国钢铁产量更是达到了5.678亿吨，占世界产量比重达47%，超过了位居第二至第二十三位的国家钢铁产量的总和，较2008年增长了13.5%，这是有史以来一国年度粗钢产量创历史的数据。我国钢铁产业在世界钢铁业中占有重要地位，钢铁产业在我国经济中也占有不可取代的位置。钢铁素有“工业粮食”之称，它是国民经济发展的基础产业和支柱产业之一。钢铁业是推动工业、农业、交通、建筑、机械制造、军工等各个行业进行产业革命和发展的重要基础，是衡量一个国家经济发展和国防实力水平的标志。钢铁产业作为一个原材料的生产和加工部门，处于产业链的中间位置，其与国家的基础建设及工业发展的关联性很强。其产品在建筑、机械、轻工、汽车、集装箱、船舶、铁路、石化等行业大量使用，这几个行业的需求量占钢材总消费量的85%左右。钢铁行业在这些工业化的主导产业中的重要地位，使其发展程度通常被视为衡量一国工业发展水平和综合国力的重要指标，它是一国经济、社会发展水平和综合实力的重要标志，是基础行业。钢铁工业与国民经济的发展有着非常密切的关系，世界各国的钢材产量都随其工业发展的进程不断变化，钢铁的价格也成为许多行业定价的参考因素。研究钢铁产品的定价问题是研究整体或部分国民经济问题的基础。分析影响钢铁产品价格的因素，制定出合理的钢铁产品定价方式，可以在以后的生产及销售中获得更大的便利。第三节 研究思路与主要内容一、研究思路找到钢铁产品定价中的问题，再对其影响因素进行分析，从而得出定价机理。研究钢铁产品定价的影响因素，分析这些影响因素作用的大小，找到其关键部分，为以后的定价打下一个良好的理论基础。对定价影响较大的一个因素是成本。在一般市场状态下，生产成本尤其是变动成本是厂商可以接受的交易价格的下限。定价方法的成本定价法，就是以成本为基础。还有就是竞争定价，在竞争中确定产品的销售价格，在市场中通过供需双方及各个生产商的竞争达成交易确定价格。本文将会分析生产成本及供需等因素对产品定价的影响，会将马克思价值理论、西方经济学定价理论和市场营销中的定价策略综合起来进行分析。许多人对钢铁产品的生产成本、集成化生产模式及铁矿石价格等方面进行了研究，并取得了一定的成果。制定合理的钢铁价格对国民经济具有重大影响，钢铁产品定价的研究是一个非常有价值的论题。二、主要内容本文的研究对象是我国钢铁产品定价问题，整个文章以对钢铁产品价格的分析作为重点。内容共分为七个部分。第一章是引言，简述文章的研究背景、研究目的和意义，主要叙述钢铁行业在国民经济中的重要地位以及研究钢铁产品定价对国民经济的影响。第二章主要讲述主要的定价理论及方法，同时将阅读过的文献也在这一章中简述一下。定价理论主要有马克思的价值理论和西方经济学中的供求理论，定价方法主要是在市场营销学中的成本导向定价法、竞争导向定价法及顾客导向定价法等。第三章叙述钢铁产品定价中面临的问题。鉴于定价更多的是一种市场行为，所以从企业及行业不同的角度来寻找其问题，主要从企业经营管理效率、原材料以及产业集中度或者说是市场竞争方面来分析。第四章阐述钢铁产品定价的影响因素。从成本、产业集中度、供求等因素来分析，其中以成本分析为重点，按照不同的划分标准，成本又有不同的划分方式，在其中主要分析了变动成本。第五章介绍了近两年来的钢铁价格波动，并对价格波动的影响机理进行分析，其中以供求分析为主，运用西方经济学中均衡价格理论作为分析工具。第六章是针对钢铁产品定价中的问题以及影响钢铁产品定价的因素提出一些政策建议，既包括企业层面的、也有行业上的，还有就是对政府的一些建议。第七章则是结论，总结整个文章。第二章 定价理论与方法综述为了研究钢铁产业产品的定价问题首先需要研究一般产品的定价问题、探讨一般产品定价的理论基础。定价理论主要分为两个体系，分别是马克思的价值理论体系和西方经济学中的供求理论体系，在实际商业活动中产生的市场营销学对定价也有着独特的看法。目前在国际上影响较大的几种价格理论主要有劳动价值论、生产费用论、边际效用论和均衡价格论等。他们都认为商品具有价值，只是对价值的认识不同。第一节 马克思主义价值理论钢铁产品作为一种商品同样符合价值规律。马克思的观点体现在价值规律中，价值规律的阐述首先是从价值的定义开始的。马克思认为价值是凝结在商品中的无差别的一般人类劳动。它是质与量的统一，是商品交换的标准。价值是商品的内在属性，从质上看是人类抽象劳动的凝结，从量上看是由社会必要劳动时间决定的，决定着商品交换的比例。这也是众所周知的劳动价值论。资本的本质在于追逐利润，这就决定了价值向生产价格，即生产成本加平均利润的转化，资本所有权介入到价值生产和价值分配中来，在等量资本获得等量利润的条件下，“价值转形为生产价格”。简单商品经济条件下，价格直接围绕价值上下波动。到了资本主义社会，随着生产的社会化，价格不再直接围绕价值波动，而是围绕生产价格上下波动。生产价格的基础还在于产品的价值，市场价格在供求关系的作用下围绕生产价格上下波动。马克思认为在市场经济中，价值规律作用的形式表现为价格围绕价值上下波动，其主要原因就是供求关系的变化。当某种商品供不应求时，商品的购买者为了获得商品，竟相购买，价格就会上升到价值之上。反之，当供过于求，商品的销售者竞相出售，价格就会跌到价值以下。目前我国商品价格已逐渐由政府定价转变为市场定价，市场定价时价格背离价值的情况是非常普遍的，供求就成为决定价格的主要因素。第二节 西方供求均衡理论西方经济学分析价格变动的影响因素主要集中在供求变动上。供求理论最早可追溯到庞巴维克的边际对偶理论，而后由马歇尔完善并正式提出。马歇尔认为在供求平衡时，生产的商品量是均衡产量，由市场决定出来的价格就是均衡价格。马歇尔从流通领域中的供给和需求关系来说明价格的形成，提出所谓均衡价格就是把价值看作是由供给需求或买卖双方达到均衡时的价格。供求决定均衡价格的理论被奉为价格决定理论的经典，随后又得到了众多数理经济学派成员的发展和完善。比如计量经济学的创始人弗里西提出了收入的边际效用。并且从边际效用的相对变动和收入相对变动的比值得到商品的需求曲线。此种方式在运用无差异曲线分析获得需求曲线的方法之外，独辟蹊径。边际效用论认为，商品价值是由物品的稀缺性与效用决定的。认为价值并非商品内在的客观属性，而是人们对物品效用的感觉和评价。没有效用的物品是没有价值的，效用是价值的源泉，也是形成价值的一个必要条件；同时价值的形成还要以物品的稀缺性为前提，稀缺性与效用相结合，才是价值形成的充分条件。生产费用论与马克思观点的不同之处在于，认为商品价值是由劳动、资本和土地三种生产要素在生产中各自提供的生产性服务共同创造的。三种要素分别获得相应的收入，即工人得到工资、资本得到利息、土地所有者得到地租作为自身消耗的补偿。这些收入构成生产费用，决定商品的价值。均衡价格论则认为，商品价格是由供给和需求达到均衡所决定的，均衡价格就是商品的价值。这一理论是把边际效用论和生产费用论结合起来，用供求的力量对比来解释价格，同时认为均衡价格就是商品的价值，是市场价格波动围绕的中心。钢铁产品供求的市场分析和价格分析，也是基于马歇尔、费雪、希克斯等人共同构造的供求理论的基础上发展起来的。西方经济学用供给和需求的变化，供给弹性和需求弹性等对工业产品价格波动进行分析，这构成了工业经济分析的重要内容。以上马克思主义生产价格理论与新古典主义经济学均衡价格理论是当代经济学中两个影响最大的价格理论，他们之间既有相同点也有一定的差别。两种价格理论都旨在说明一定市场结构下理论价格形成机制，依据相同的分析框架，即各方的“利益竞争利益均衡”，来寻找市场中的理论价格，并把理论价格看成相关经济主体相互竞争的均衡结果。两者在研究角度、依据路径和侧重点方面存在差异，各自都有自身存在的基础和环境：马克思揭示了商品价值形成的本质，具有一种一般性和普遍性的意义；而马歇尔的均衡价格论在某种程度上，更好地解释了市场体系下，商品价格变动的现象，对价格的研究同样具有重要意义。第三节 市场营销中产品定价理论市场营销学中也有对产品定价的论述，认为产品定价是市场营销的重要手段之一，这是在实践中形成的理论观点，其基础理论是以上两种理论。价格与价格竞争是企业在营销过程中所面临的极其重要的问题。在营销组合中，价格与其他营销手段相比是惟一能产生收入的因素，同时也是营销组合中最灵活、最易变的因素。因此，如何制定一个合适的价格，并对这一价格进行有效管理，即采取什么样的价格策略来经营，对任何企业都极其重要。随着经济体制市场化改革的不断推进和价格改革的深化，企业已成为价格的决策主体。价格对企业来说具有至关重要的作用，企业只有正确运用定价方法，研究定价技巧，制定价格策略，才能实现公平竞争，降低交易成本，提高经济效益。企业定价是指在特定的定价目标指导下，企业依据对成本、需求及竞争等状况的研究，运用价格决策理论，对产品价格进行计算的具体方法。定价方法主要包括成本导向、竞争导向和顾客导向等三种类型。三种方法中以产品单位成本为基本依据，再加上预期利润来确定价格的成本导向定价法，是最常用、最基本的定价方法。竞争导向定价法指企业通过研究竞争对手的生产条件、服务状况、价格水平等因素，依据自身的竞争实力，参考成本和供求状况来确定商品价格，这种定价方法通常在竞争十分激烈的市场上使用。为了避免竞争特别是价格竞争带来的损失，多数企业都采用随行就市定价法，即将本企业某产品价格保持在市场平均价格水平上，利用这样的价格来获得平均报酬。目前行业多数处于垄断竞争状态，都没有形成自由竞争市场，企业虽有一定的价格影响力，但没有绝对的价格控制力，因此更多企业用随行就市定价法，随行就市定价法中又有产品差别定价法、密封投标定价法等具体方法。根据市场需求状况和消费者对产品的感觉差异来确定价格的方法叫做顾客导向定价法，又称“市场导向定价法”、“需求导向定价法”。 现代市场营销观念要求企业的一切生产经营必须以消费者需求为中心，并在产品、定价、分销和促销等方面得到了充分体现。需求导向定价法主要包括理解价值定价法、需求差异定价法和逆向定价法等。第四节 钢铁产品定价综述黄琴认为成本是产品定价的重要依据之一。价格应尽量反映成本因素，成本高，产品价格也相应高，否则企业的利润会大受影响。同时还认为在激烈的市场竞争中，在买方市场氛围下，不应使产品成本过分地影响定价。定价不仅取决于公司自身的定价策略，还要考虑到消费者、竞争者、供应商以及潜在竞争者可能的反应。古典经济学理论表明，在有垄断势力存在的市场中，垄断势力对相互之间的价格行为非常敏感，也就是说在任何一个有垄断势力的市场中，除了要考虑企业的生产成本等自身要素，市场供需、竞争对手的行为也不能忽视。产品价格的确定与其供求关系密不可分，所以探讨定价问题必然要讨论供求问题。对一个厂商来说，决定其产品最优价格的因素很多，主要有市场需求、成本、市场结构，以及消费者需求响应时间等。Stephen研究了需求不确定条件下，由于两个市场的产品可以相互补充、替代，从而使两个需求市场具有相关影响时的产品定价问题。国内对需求造成的不确性的研究，主要是在需求函数发生随机扰动（即在已知需求函数上加上一个随机扰动项）的情况下进行的。唐小我和马永开在产品的产量可能不等于销量的假设条件下，研究了需求可以发生随机扰动情形下和消费者口味不确定情形下厂商产量决策和定价问题，提出了决策风险的度量方法以及基于期望利润和风险的决策模型，针对产品需求可以发生随机扰动下的产量和价格的确定进行了详细的讨论；金和辉和左大培论述了不确定需求下企业的超短期行为所造成的短缺和过剩在市场上出现的概率。LaZear和Pashigian在消费者口味具有不确定条件下研究了零售厂商的最优定价问题，他们将产品的购买成本看成沉没成本，定价的目标是期望销售收入最大化。Louis E.Boone，David L.Kurtz（2003）分析了不同类型市场进行定价时的价格决定因素，认为在实际的定价过程中，为了制定最合适的价格，考虑成本与消费者需求两方面的影响是很重要的。Shipley和Jobber认为定价是一个不断延续的过程，环境状况的变化，营销策略和消费者需求的改变都会要求改变定价过程中所考虑的因素。衣光喜认为钢铁企业在定价实践中把竞争对手的价格信号作为考虑的重要因素是非常必要的。在有垄断势力存在的行业中，很可能存在价格领导者-追随者竞争模式，这是一种企业默契的、隐形的传递价格信号参与竞争的方式。价格领导方式是一种比较成功的非公开串通，在价格稳定性方面，这种价格行为结构比价格卡特尔更稳定。钢铁产品价格形成机理是指价格背后的形成过程和作用体系，它是通过分析钢铁市场运行过程中影响供求的各种因素以及在这些因素的作用下最终达到供求平衡以形成均衡价格的过程来实现的。需求因素、供给因素对价格作用的过程不是独立的，而是同时的。谢向前认为我国现阶段对钢铁产品价格形成机理的研究还停留在以定性为主的阶段，即使某些文献对其进行定量分析，所考虑的价格形成影响因素也不够全面和具体。近年来参与钢铁流通的经销商正承担着发现市场价格的作用，随着市场参与主体以及影响市场变化因素的日益增多，特别是近年来电子商务的高速发展以及从业人员能力的不断提高，以前那种利用市场信息不透明和不对称操纵市场价格的现象已面临挑战，尤其是钢材产品除了拥有生产资料属性外，还被赋予投资品属性，未来钢材市场价格的形成机制将变得更加复杂。钢铁的价格受制于生产成本，在其成本中，铁矿石的价格又占有主要地位，因此分析铁矿石的价格对钢铁产品定价的影响十分必要。我国的铁矿石需要大量进口，如何在整个铁矿石谈判中获得有利地位影响着钢铁的生产成本。陈勇、赵一飞（2006）对我进口铁矿石供应链的各个环节进行分析，指出了在进口铁矿石的资源控制、贸易方式、海上运输、港口接卸、集疏运体系等方面存在的问题，并提出了相关对策。具体到铁矿石资源及其状况的研究，张典波、万海明、郑江在对中国铁矿石的资源特点及供需状况进行了分析的基础上，预测我国今后铁矿石进口量仍会持续增长，指出优化配矿结构、合理利用国内外两种资源的重要性。张惠丽认为铁矿石需求与国内生产总值、国民经济发展速度具有非常显著的关系，同时根据我国铁矿石市场发展状况及所存在的问题，从博弈论的角度论证了相关开发战略的必要性，其中明确提出要建立亚洲铁矿石市场。尹振茂（2006）通过分析指出，铁矿石价格的上涨主要源于铁矿石高度垄断的市场格局、中国对铁矿石不断扩大的需求以及我国钢铁产业集中度低等因素上。钢铁产业与上下游产业关联度很强，其发展与国民经济的波动正相关。钢铁产品作为中间产品对国民经济的众多行业，如建筑及房地产业、机械设备制造业（含汽车制造）、家电、铁路等，都有一定的支持作用，因此钢铁产品的价格直接影响着国民经济。了解钢铁价格的构成要素，确立一种合理的定价方式，使钢铁产品的价格能够符合众多相关者的利益要求，并对国民经济的发展发挥更为积极地作用，这是众多研究人员的责任。合理的定价方式必将改变我国原有的不透明、政府管制程度高的定价格局。第三章 我国钢铁产品定价所面临的问题经济的下挫引起钢铁行业的不景气，对钢铁产品的价格产生影响，这不仅是外部宏观经济的作用，还受到企业自身经营管理水平、行业状况及其上下游企业的状况等因素的影响。第一节 钢铁企业经营管理低效带来高成本企业经营管理的效率直接影响成本，影响企业的盈利，因此经营管理工作的质量对企业有至关重要的作用。任何经营领域的企业都应有明确的战略目标，才能使企业处于有利位置，具备相应的竞争能力，获得相对竞争优势。我国钢铁企业的管理在过去的几十年中有了较大的进步，但仍显不足，主要的不足在以下几点。一、首先是战略方面的问题许多企业经营管理的低效率源于过分追求具体经营指标，没有明确合适的战略或战略的稳定性不好。许多钢铁企业的战略是可以通用的，比如“求实创新，健康发展，超越自我，服务社会”，这样的战略放在汽车行业、建筑行业、化工行业，乃至食品行业都可以说的通，没有体现出钢铁行业的特点。钢铁企业必须找到适合自己并且有自己特色的战略，才能使企业健康发展。同样地，虽然有很多企业有了较为完善的战略，可是对于战略的理解却不够深刻。战略，要有一定的稳定性，在较长的一段时间内不会有较大的变动。而我国的钢铁企业，在过去的三年中，有44%的企业有较大调整，另外有32%的企业进行了补充。值得关注的是，有24%的企业对发展战略进行了随时的动态调整，这都反映了企业对战略管理缺乏深刻的理解。8战略的混乱往往引起高成本，而目前我国许多钢铁企业都存在这方面的问题。二、管理体系方面的问题我国很多钢铁企业的管理体系不是非常地完善，引起了许多混乱和浪费。许多企业尤其是中小企业，决策都没有经过严密的论证，带有很大的随意性；生产过程中的一些工序间存在着矛盾，不能使整个生产线流畅地完成；在财务管理上也有一定的缺陷，对应收账款和现金流的管理不到位；人力资源上，没有形成完善的选拔、培训制度；整体结构臃肿，人员混乱。企业结构在很大的程度上决定了企业的绩效，在SCP（结构Structure-行为Conduct-绩效Performance）分析理论中，结构的作用被进一步阐述。企业在扩大再生产的过程中，必然伴随着机构的扩大，子公司、分公司也随之出现。分公司不具备独立的法人资格，它只相当于总公司的一个部门，在管理上也类似于部门管理。具有独立法人资格的子公司，在管理和考核上又存在一定的困难。当前我国钢铁企业对子公司的控制和考核也是不够全面的，更多的指标关注在安全生产、利润率或利润额和目标成本或成本降低率等，对“产品合格率或合同履行率”和“资金周转情况”等不是很重视。虽我国的钢铁企业在经营管理中存在这样那样的问题，但只有知道了问题所在才能更好地改进，才能提高我国钢铁企业整体的管理效率。第二节 原材料方面的问题原材料是企业生产的根本，没有原材料的及时供应，企业的整体生产活动必然受到影响；原材料价格的变动，也必然会影响企业产品的成本，进而影响企业产品的价格。铁矿石或者废钢、焦炭及其他的一些金属矿石都是钢铁生产的原料，对钢铁产品定价有着重要影响。我国钢铁冶炼多采用高炉转炉联合型生产方式，对铁矿石需求强度高，对废钢的需求则相对少了许多。同时作为一个发展中国家，我国废钢资源积累少，因此我国钢铁生产的原材料主要是铁矿石。虽然在实际生产过程中，焦炭必不可少，但因其数量相对较少，在这里主要分析最重要的铁矿石问题。一、铁矿石的供应虽然我国铁矿石总体储量不少，但我国铁矿资源丰而不富，铁矿资源贫矿多、富矿少，共伴生组份多。全国铁矿石平均品位约33%，低于世界铁矿石平均品位11个百分点，97.2%为贫矿，富铁矿石仅占2.8%。与澳大利亚、巴西、南非、印度的富矿相比，缺乏成本竞争优势。当国内铁矿石供应不能满足需求的时候就需要从国外进口。我国目前的铁矿石需求依赖于进口，主要的进口商是澳大利亚力拓、必和必拓和巴西淡水河谷集团。力拓矿业集团(RioTinto)的总部设在英国，澳洲总部在墨尔本。由该公司控股的哈默斯利铁矿有限公司是澳大利亚第二大铁矿石生产公司，在西澳皮尔巴拉地区有五座生产矿山(即汤姆普赖斯铁矿、帕拉布杜铁矿、恰那铁矿、马兰杜铁矿和布诺克曼第二矿区)，探明储量约为21亿吨，公司铁矿年生产能力为5500万吨。预计在建扬迪采矿工程完工后，该公司铁矿年生产能力将达到6500万吨以上。同时该公司还涉及铜、铝、钻石、能源、黄金、工业矿物等业务。必和必拓公司（BHP Billiton Ltd. - Broken Hill Proprietary Billiton Ltd.）是以经营石油和矿产为主的著名跨国公司。BHP公司的矿山位于澳大利亚西部皮尔巴拉地区，分别是纽曼、扬迪和戈德沃斯。这三个矿区的总探明储量约为29亿吨，目前铁矿石的年产量为1亿吨，还有在亚里南部未开发的C采区，保有储量45亿吨。该公司在石油生产、铝矿石供应、基本金属矿藏开发、钻石、动力煤生产的世界市场中也占有一席之地。巴西淡水河谷公司(CVRD)是世界第一大铁矿石生产和出口商，也是美洲大陆最大的采矿业公司，被誉为巴西“皇冠上的宝石”和“亚马逊地区的引擎”。 除经营铁矿砂外，还经营锰矿砂、铝矿、金矿等矿产品及纸浆、港口、铁路和能源。该公司铁矿石产量占巴西全国总产量的80%。其铁矿资源集中在“铁四角”地区和巴西北部的巴拉州，拥有挺博佩贝铁矿、卡潘尼马铁矿、卡拉加斯铁矿等，保有铁矿储量约40亿吨，其主要矿产可维持开采近400年。我国进口铁矿石主要是从这三家公司进口的，在世界铁矿石市场中这三家公司占有举足轻重的地位，我国铁矿石进口的命脉可以说就掌握在这三家铁矿石寡头手中。我国虽是最大的铁矿石进口国，但面对垄断了全球70%铁矿石的三大巨头而言，在价格谈判中一直处于被动地位。故而不少专家建议，开拓更多进口渠道，转向巴西、澳大利亚以外的其他国家寻求突破。2009年，中国从澳大利亚和巴西进口的铁矿石在总量中所占的比重较2008年基本持平，但小型供应国在满足中国铁矿石需求方面所起的作用有所增加。而且，中国计划投入巨资开发俄罗斯西伯利亚铁矿，以减少对澳大利亚和巴西进口铁矿石的过度依赖。我国在2008年从印度进口铁矿石占到了我国进口量的20.5%，到了2009年这个比例有所下降，降至了17.1%。根据国外机构对中国海关总署公布的2009年数据所做的分析，来自南非、乌克兰、俄罗斯和加拿大的铁矿石在我国进口总量中所占的比例上升。南非所占比例从2008年的3.27%升至2009年的5.44%，这两年，南非都是中国的第四大铁矿石供应国。乌克兰的占比由2008年的1.03%升至1.84%，排名由第九升至第五。俄罗斯的百分比由1.31%升至1.54%，连续两年排名第六。加拿大的占比则由0.84%升至1.38%，排名由2008年的第十升至第七。11 联合金属铁矿石分析师杜薇说，随着未来需求继续增加，中国从小供应国进口矿的比重还会不断上升。但是这些国家绝对量仍然非常少，很难以此来抗衡三大矿山，目前的卖方市场很难改变。 我国与非洲在铁矿石上也有合作项目，今年第一季度，中国铁路物资总公司以2.8亿美元收购了非洲矿业公司12.5%的股权。后者在非洲塞拉利昂拥有105亿吨磁铁矿，平均原位级别为29%。中国企业在国外投资铁矿山有利于打破三大矿山公司的垄断。二、铁矿石的价格 由于我国铁矿石大部分进口，在定价上更多依赖进口铁矿石价格，而国内铁矿石的价格也在多数情况下与进口铁矿石价格一致。所以只要研究国际铁矿石市场的进出口价格就可以了。国际铁矿石市场上有长期合约和现货交易两种方式，以长期合约方式为主。80年代以来，世界三大矿业公司与日本、欧洲钢铁企业签订的都是长期供矿合同。长期合同矿的价格需要年度谈判，由供求双方协商决定，首先谈成的价格涨幅通常被其他钢铁企业和矿山企业接受，而拒绝接受首发价格的矿山企业和钢铁企业只能在现货市场出售或购买矿石。上世纪90年代以来，最先达成的价格协议大多都被普遍接受，少有例外。国际铁矿石市场分为日本市场和欧洲市场，每个财政年度在亚洲以日本铁矿石用户为代表，在欧洲以德国用户为代表与世界三大铁矿石供应巨头以及其他铁矿石供应商进行进口铁矿石价格谈判，根据谈判结果分别确定亚洲市场和欧洲市场进口铁矿石价格。因此，日本作为亚洲国家的代表拥有国际定价权，这既没有文件注明也没有法律规定，仅是几十年来国际铁矿石市场上约定俗成的惯例。长期协议矿一直占据我国进口矿主流，占进口总量60%-70%，几乎全部来自全球三大铁矿石供应商。我国面临的突出问题是，在协议价谈判方面我们的谈判地位明显弱化，与中国作为铁矿进口最大国的地位不相适应，价格谈判地位不对称。2003年，中国进口铁矿石数量第一次超过日本，成为全球最大的铁矿石进口国。随着铁矿石进口量大幅攀升，国内钢铁企业要求参与全球铁矿石定价的呼声日益强烈，我国从当年岁末加入国际铁矿石价格谈判。虽然参与了谈判，但2003年中国未能发挥实质性的作用，这一年中国接受了日本新日铁公司的谈判结果，即价格上涨18.6%。我国铁矿石进口仍然依赖于国外的已商定价格，从2004年至2009年中国与矿商达成的协议都是这种情况，如表3-1所示。2003年以前，国际铁矿石市场上的价格一直非常稳定，其价格波动非常小，而后从2003年以后，铁矿石价格开始大幅度变化。从离岸价格来看，铁矿石的长期合同价格在2004年度上涨18.6%， 2005年度暴涨71.5%，2006年度谈判的最终结果仍然上涨高达19%。2007年进口铁矿石价格迅速增长，从2007年1月份的每吨不足700元上涨，至2008年1月已经近1500元每吨了，而在2008年的11月份又再次跌回至每吨600元。铁矿石进口现货价格在2007年7月至2008年10月一年多的时间里，形成了一个巨大的波峰，在短短的不到一年半的时间里经历的巨大的变化；进口矿石现货价格在2009年处于一个较为稳定的相对低价状态。这与当时整个世界的经济形式密不可分，2008年上半年前，全球经济状态良好，我国的经济也蓬勃发展，同年全球金融危机，整个经济下滑，带动了铁矿石业的萧条。表3-1 2004年至2009年中国与矿商达成协议的时间以及铁矿石价格涨幅年份达成协议时间谈判双方铁矿石涨幅购买方供应方粉矿块矿2009年2009年8月中钢协FMG-35.02%-50.42%2009年2009年5月日新铁力拓-33%-44%2008年2008年1月宝钢力拓79.88%96.5%2008年2007年3月日本日新铁、韩国浦项巴西淡水河谷65%71%2007年2006年12月宝钢淡水河谷9.5%9.5%2006年2006年6月宝钢必和必拓19%19%2005年2005年2月日本日新铁力拓71.5%71.5%资料来源：中国耐材之窗网注：FMG集团（Fortescue Metals Group Ltd）是澳大利亚第三大铁矿石出口商，公司成立于2003年。2010年铁矿石谈判据日媒报道日本钢企已同巴西淡水河谷及必和必拓两大矿业巨头达成新财年的铁矿石价格协议，新协议价格暴涨100%至110美元/吨，涨幅创历年来新高，中国钢企陷入两难境地，在跟从与放弃中徘徊。2010年4月份维持40年之久、根据年度铁矿石合同定价的“基准定价”体制宣告崩溃，被与现货市场挂钩的季度合同谈判机制取代。人们预计这一变化将把钢铁成本推高30%左右。实际上，2010铁矿石价格从谈判开始就一直迷雾重重，各个分析机构不断调整铁矿石价格涨幅预期，从15%一直调整至50%。自4月末至5月，铁矿石价格下跌了近12%。但若从1月份算起，铁矿石价格可是上涨了32%，在过去12个月内，涨幅更是达到令人咋舌的140%。可以从历年铁矿石的定价过程看出铁矿石价格的确定，实际上是铁矿石需求方与供给方博弈的结果。一般来说，现货市场更能反映供求关系，在铁矿石供应紧张的情况下，现货价格大大高于长期合约价格，享受长期合约供应的钢铁企业可以享有低价，而我国钢铁公司只有宝钢等几家大钢铁企业纳入了长期合约市场，占绝大部分产能的众多小钢铁企业只能去现货市场抢夺铁矿石，一些中小贸易商看到有利可图，也纷纷挤入铁矿石贸易市场，造成我国铁矿石进口猛增。可以自由贸易的印度铁矿石成为小型进口贸易商追逐的对象，造成品质低于澳大利亚铁矿石的印度铁矿石，在中国的市场价格竟高出澳大利亚铁矿石到岸价格几十美元，直接导致世界三大铁矿石巨头的不满，为其大幅提价找到了充足的理由。同样，由于国内企业的无序竞争，国产铁矿石的价格也高出进口铁矿石到岸价数百元人民币。除了铁矿石进口的恶性竞争，囤积同样是造成国内铁矿石价格“虚高”的另一原因。由于铁矿石价格预期的上涨，一些钢铁企业以及众多贸易公司大量进口铁矿石，再次推高了铁矿石价格。如上所述，两种价格模式，由于内外因素，产生了长协价和现货价的差额。而当初制定的进口机制也为日后的价格炒作埋下了伏笔。大量的贸易企业和钢铁企业开始倒卖矿石，牟取暴利。同时，由于我国国内企业行动的不协调性和目光的短浅，使我国的铁矿石进口市场价格一直受制于人。2010年我国生铁产量在6.1亿吨左右，其中60%由进口铁矿石生产，而进口铁矿石中又有40%左右是长期协议矿，如果2010年铁矿石价格上涨30%100%合1860美元/吨，由此带来我国钢铁行业的成本将增加276亿919亿元。2009年纳入中钢协统计的68户大中型钢铁企业实现利润仅553.88亿元，按照80%的占比计算，全行业实现利润在690亿左右。如果不能有效转嫁成本上涨，由此造成的直接影响就是钢企将成本转嫁到地产、基建、造船等长材和中厚板的下游行业。在成本压力的严峻考验下，钢铁行业的利润无疑将被挤占，下游企业的盈利能力也将面临分化。12我国铁矿石进口的高速增长伴随着我国铁矿石定价权的缺失，这充分暴露了我国重要矿产资源的安全性问题。好在我国管理机构已经关注这个问题，并积极开拓新的进口渠道，力图打破我国定价权缺失的现状。第三节 行业集中度问题在产业结构理论中，行业集中度反映了市场上大企业的力量强弱，在一定的条件下，其又反映了竞争的激烈程度，是对产业状况、市场竞争形势及企业影响力分析的相对量化指标，是产业经济学研究分析领域的一个重要概念。一个行业的产业集中度很低，各个企业力量都较弱也较为均衡，在竞争中更多采用非价格竞争模式；行业集中度高是，规模小的企业力量较为薄弱，在竞争中处于不利地位，产品的定价上更趋向于做一个价格跟从者，而规模大的企业由于国家法律法规的规定不能明目张胆地进行价格垄断或者建立价格联盟，但是在私下中都有一种默契联盟，控制市场价格。一、钢铁行业集中度行业集中度可用行业集中率（CRn）和赫芬达尔赫希曼指数（HHI）来表示。CRn表示在指该行业的相关市场内前n家最大的企业所占市场份额的总和，如CR6是指六个最大的企业占有的该相关市场份额的和。HHI指一个行业中各市场竞争主体所占行业总收入或总资产百分比的平方和，用来计量市场份额的变化，即市场中厂商规模的离散度。HHI能灵敏地反映厂商规模分布对集中度的影响，但其直观性较差，所以在这里主要用CRn来分析。钢铁产业集中度的指标是以钢铁企业的粗钢产量为依据的，这也符合钢铁产业的工艺特性。我们在这里分析CR10，如表3-2所示，用同期国内外钢铁行业的集中率的对比来分析国内该行业存在的问题。表3-2 国内外钢铁行业CR10对比年份2000年2001年2002年2003年2004年国内的（%）4945.342.237.136.4除中国外(%)26.429.531.633.935年份2005年2006年2007年2008年2009年国内的（%）34.734.536.842.248*除中国外(%)26.939.239.739.540*数据来源：我的钢铁研究中心（MRI）注意：带有*的为估计数值2009年国内CR10估值为48%是有一定道理的。从整体市场和政策环境来看，2009年是进一步开展并购重组的良好时机。世界钢铁工业的发展历史显示，行业低迷往往是大规模并购重组的重要驱动因素。钢铁行业低迷，景气度下降就是20世纪发生在美国、日本及欧洲的三轮钢铁并购整合潮最直接的驱动力。2008年全球钢铁行业受国际金融危机的冲击，市场需求低迷，企业经营压力增加，虽在2009年有些改观，但国内钢铁企业的压力仍越来越大，寻求并购重组将成为企业渡过危机、继续发展的重要选择。对国外的估值也是依据同样的道理。为了更为清晰地辨别国内外的状况，根据近几年国内外钢铁行业CR10的数据绘制折线图，如图3-1所示。产业周期理论指出，产业在成长初期，集中度高；在成长中期，集中度会下降；到成长后期及成熟期，集中度上升。从上图可看出中国钢铁产业集中度CR10在2006年已经见底回升，表明中国钢铁产业正处在后成长期。由于钢铁行业在不断地进行兼并重组，可以预估