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社会保险和商业保险社会保险和商业保险 定义： 社会保险是国家通过立法建立的一种社会 保障制度，其目的是使劳动者由于生、老、病 、死、残等原因丧失劳动能力和失业中断劳动 ，本人和家庭失去生活收入时，从社会获得必 要的物质帮助。是一种社会政策性保险。 定义： 商业保险是投保人根据合同约定，向保 险人支付保险费，保险人对于合同约定的可 能发生的事故因其发生所造成的财产损失承 担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、 伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限 时承担给付保险责任的商业保险行为。 实施方式不同 举办主体不同 保费来源不同 保险金额不同 区别： 养老（1） 第一阶段：起步阶段 1951年2月，政务院颁布了中华人民共和国劳动保险条例 条例规定：符合退休条件者，享受退休待遇标准为其在职时 工资收入的3560%，1953年国家对条例进行了修订，退休待 遇提高至5070% 由全国总工会主管劳动保险工作。养老金部分由全国总工会 统筹，部分由企业直接支付。文革后，退休费用社会统筹被 取消，社会保险成为企业保险。 可以说，中国的养老保险制度改革的起点是从企业保险转向 社会保险 养老（2） 第二阶段：改革阶段 从84年代开始，我国开始对养老保险制度进行改革，在国 有企业推行退休费社会统筹 主要思路： 企业负担 社会统筹过渡 建立多层次养老保障体系 社会统筹的基本养老；企业自主 的企业补充养老；个人交费 的储蓄养老 基本养老保险 企业补充养老保险 个人储蓄养老保险 养老（3） 国发199133号文国务院关于企业职工养老保险制度改革的决定 ： 随着经济的发展，逐步建立起基本养老保险与企业补充养老 保险和职工储蓄性养老保险相结合的制度。 企业补充养老保险由企业根据自身的经济能力，为本企业职 工建立，所需费用从企业自有资金中的奖励、福利基金内提 取国家提倡鼓励企业实行补充养老保险，并在政策上给予指 导 在这个文件中还规定了社会保险管理机构，可以经办基本养 老保险和企业补充养老保险的具体业务 养老（4） 国发19956号文国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的 通知 国家在建立基本养老保险、保障离退休人员基本生活的 同时，鼓励建立企业补充养老保险和个人储蓄养老保险 企业按规定交纳基本养老保险费后可在国家政策指导下 根据本单位的经济效益情况，为职工建立补充养老保险 。 企业补充养老保险和个人储蓄养老保险，由企业和个人 自主选择经办机构 养老（5） 国发199914号文国务院批转整顿保险业工作小组保险业整顿与改革方案 的通知 严格界定商业保险和社会保险业务范围。各地区、各部门不得以社 会保险的名义经营或变相经营商业保险业务 整顿和规范企业补充养老保险，由行业统筹转为地方统筹的11个部 门和单位，其经办的企业补充养老保险是在特殊情况下制订的过渡 政策，纳入社会养老保险由劳动和社会保障部门管理 其他行业的企业补充养老保险属商业保险，要逐步向商业保险过渡 。整顿和规范企业补充养老保险的具体办法，由劳动和社会保障部 会同保监会另行制订 基本养老保险费的缴纳 个人缴纳部分 企业缴纳部分 缴费工资基数 缴费比例 年 度 缴费比例 1999年 6% 2001年 7% 2003年 8% 缴费工资基数：企业全部被保险人 缴费工资基数之和 缴费比例 19% 年度 个人帐户 基金 1999年 5% 14% 2001年 4% 15% 2003年 3% 16% 本人上一年月平均工资 （最 高不得高于社会平均 工资3倍 ，最低不得低于社会平均工资 的60%） 月领养老金个人缴费年限累积满15年 新人新办法 基本养老金构成 基础养老金 个人帐户 养老金 退休时上一年本市职工月 平均工资的20% 个人帐户储存额120 社保医疗 n大多数人并不总是需要医疗服务，但真在需要 时，医疗服务的价格之高，使得很少有人能够 负担的起，除非是由第三方付款人支付医疗费 用，例如由政府或商业保险公司来支付。类似 的，对一些慢性疾病进行的长期治疗，如果没 有第三方付款人的话，其价格也极为昂贵，甚 至是让人望而却步的。 基本医疗 n原则：低保障，广覆盖 n承保人：由政府强制执行， n筹资：个人工资总额2% + 单位工资总额的8% （2%进个人帐户） n保障范围：门诊：由个人帐户支付 住院：起付线以上由统筹基金按比 例赔付（限额 4倍的当地年均工资 ） 大额医疗（3） n原则：无情封顶，有情操作， n承保人：大部分地区由政府承担，个别城市（ 天津、厦门）委托商业保险公司运作，但受政 府支配，除个别地区（成都）外，基本属强制 投保。 n筹资： 25元/月/人（杭州36元/年） n保障范围：按一定比例赔付封顶限以上的住院 医疗费用 n部分地区（北京）将大额门诊也涵盖在内。 补充医疗 n原 则：鼓励企业为退休和在职人员建立补充 医疗保险。原则上不降低职工原有的 保障水平。 n承保人：由企业自保或委托商业保险公司运作 ， 不强制投保。 n筹 资：依据国发42号文件精神，可用税前工 资总额4%建立企业补充医疗保险。 n保障范围：企业自定。 n n 其其 他：他：公务员由各级政府制定统一的补充医 疗保险保障水平。 补充医疗发展的契机 n政策契机：三层保障机制的建立，明确了商保的参与必要 性和市场区域正式开启了商业医疗保险的大门。 n政策支持：根据劳社部42号文规定：企业补充医疗保险费 在工资总额4%以内的部分列入成本。该政策的出台，无疑 为商业保险打开了资金大门，提供了政策保证，据粗略统 计每年该项资金总额在100亿元以上。 n监管机构支持：条款、费率方面。 n进入wto的准备：改革的宗旨是向更多的人提供基本医疗 保障，而由商业性保险公司填补除此以外的空白。 杭州社保医疗 交费：单位交纳8%（上年工资总额） 个