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银 行 业 从 业 人 员 资 格 认 证 考 试 辅 导 公 共 基 础 部 分（一） 第1章 中国银行业概况 第2章 银行经营环境 第3章 银行主要业务 第1章 中国银行业概况 1.1 中央银行、监管机构与自律组织 1.2 银行业金融机构 中国银行业结构： 中央银行； 监管机构； 自律组织； 金融机构（银行业） 中国人民银行是中央银行，在国务院领导下，制定 和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定 。 中国银行业监督管理委员会(简称“银监会”)负责 对 全国银行业金融机构及其业务活动实施监管。 中国银行业协会是在民政部登记注册的全国性非营 利社会团体，是中国银行业的自律组织。 我国的银行业金融机构包括： 、政策性银行：国家开发银行；中国进出口银行；中国农业发展银 行 、大型商业银行（“中农工建交”） 中国工商银行；中国农业银行；中国银行 中国建设银行；交通银行 、中小商业银行： 股份制商业银行；城市商业银行 、农村金融机构： 农村信用社；农村商业银行；农村合作银行； 村镇银行；农村资金互助社 、中国邮政储蓄银行 、外资银行 银监会监管的非银行金融机构包括： 金融资产管理公司； 信托公司； 金融租赁公司； 企业集团财务公司； 汽车金融公司； 货币经纪公司。 n1.1 中央银行、监管机构与自律组织 n111 中央银行 n 我国的中央银行是中国人民银行(The Peoples Bank of China，PBC)，成立于1948年。 n 在1984年之前，中国人民银行同时承担着中央银行、金融机构 监 n管及办理工商信贷和储蓄业务的职能。 n 自1984年1月1日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职 n能，所承担的工商信贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银 行。 n 1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议通过了 n中华人民共和国中国人民银行法(简称中国人民银行法)， 中 n国人民银行作为中央银行以法律形式被确定下来。 n 2003年，中国人民银行对银行业金融机构的监管职责由新设立 的 n银监会行使。 n1职能 n 2003年12月27日修订后的中国人民银行法第二 条 n规定了中国人民银行的职能： n “中国人民银行在国务院领导下，制定和执行货 币 n政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。” n2职责 n 发行的银行； n 政府的银行； n 银行的银行； n 中国人民银行法第四条规定了中 国人民银行的条职责。 n(1)发布与履行其职责有关的命令和规章； n(2)依法制定和执行货币政策； n(3)发行人民币，管理人民币流通； n(4)监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场； n(5)实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场； n(6)监督管理黄金市场； n(7)持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备； n(8)经理国库； n(9)维护支付、清算系统的正常运行； n(10)指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测； n(11)负责金融业的统计、调查、分析和预测； n(12)作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动； n(13)国务院规定的其他职责。 n背景知识：中国人民银行上海总部 n 中国人民银行上海总部成立于2005年8月10日。主要职责有： n、组织实施中央银行公开市场操作； n、承办在沪商业银行及票据专营机构再贴现业务； n、分析市场工具对货币政策和金融稳定的影响，监测分析金融市 场 n 的发展，防范跨市场风险； n、密切跟踪金融市场，承办有关金融市场数据的采集、汇总、分 n 析，定时报送各类动态研究报告； n、研究并引导金融产品的创新； n、承办有关区域金融交流与合作工作等。 n 同时，根据中国人民银行总行授权，还承担对中国外汇交易中 心 n(全国银行间同业拆借中心)等中国人民银行总行直属在沪单位的管 理 n工作，以及上海黄金交易所、中国银联等有关机构的协调、管理工 作。 n112 监管机构 n1历史沿革与监管对象 n 中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会(China nBanking Regulatory Commission，CBRC)，成立于2003年4月。 n 2003年12月27日第十届全国人民代表大会常务委员会第六次会 议 n通过了中华人民共和国银行业监督管理法，并自2004年2月1日 起 n正式施行。 n 2006年10月31日，第十届全国人民代表大会常务委员会第二十 四 n次会议通过了该法修正案。 中华人民共和国银行业监督管理法(简称银行业监督管 理法)第二条规定： “国务院银行业监督管理机构负责对全国银行业金融机构及其 业 务活动监督管理的工作。 本法所称银行业金融机构，是指在中华人民 共和国境内设立 的 商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金 融 机构以及政策性银行。 对在中华人民共和国境内设立的金融资产管理公司、信托投资 公 司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批 准 设立的其他金融机构的监督管理，适用本法对银行业金融机构监督 管 理的规定。” n2监管职责 n 根据银行业监督管理法的规定以及国务院关于金 n融监管的分工，银监会的具体职责有17条。 n (1)依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活 动 n 监督管理的规章、规则； n (2)依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融 机 n 构的设立、变更、终止以及业务范围； n (3)对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理； n (4)依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则； n (5)对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管， 建 n 立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融 机 n 构的风险状况； n (6)对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制 定 n 现场检查程序，规范现场检查行为； n (7)对银行业金融机构实行并表监督管理； n(8)会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处 置 n 预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、 有 n 效地处置银行业突发事件； n(9)负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有 关 n 规定予以公布； n(10)对银行业自律组织的活动进行指导和监督； n(11)开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动； n (12)对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权 益 n 的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组； n (13)对有违法经营、经营管理不善等情形银行业金融机构予以撤销； n (14)对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的 账 n 户予以查询，对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结 ； n (15)对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予 以 n 取缔； n (16)负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作； n (17)承办国务院交办的其他事项。 n3监管理念、目标和标准 n (1)监管理念 n 管风险；管法人；管内控；提高透明度 n “管风险”，即坚持以风险为核心的监管内容， 通 n过对银行业金融机构的现场检查和非现场监管，对风险 进 n行跟踪监控，对风险早发现、早预警、早控制、早处置 ； n “管法人”，即坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构 总 n体金融风险的把握、防范和化解，并通过法人实施对整个系统的风 险 n控制； n “管内控”，即坚持促进银行内控机制的形成和内控效率的 提 n高，注重构建风险的内部防线； n “提高透明度”，即加强信息披露和透明度建设，通过加强 银 n行业金融机构和监管机构的信息披露，提高银行业金融机构经营和 监 n管工作的透明度。 n(2)监管目标 n 监管目标是监管者追求的最终效果或最终状态。银行业监督 管 n理法第三条规定：“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法 、 n稳健运行，维护公众对银行业的信心。银行业监督管理应当保护银 行 n业公平竞争，提高银行业竞争能力。” n 在此基础上，银监会结合国内外银行业监管经验，提出了四个 具 n体监管目标： 通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益； 通过审慎有效的监管，增进市场信心； 通过宣传教育工作和相关信息披露，增进公众对现代金融的了解 ； 努力减少金融犯罪。 n (3)监管标准 n 银监会成立之初，提出了良好监管的六条标准，包括： n 能够促进金融的稳定，同时又促进金融的创新； n 努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力； n 对各类监管权限做到科学合理，监管者要有所为，有所不为 ， n 减少一切不必要的限制； n 为金融市场上的公平竞争创造环境和条件，并且维护这种有 序 n 的竞争，反对无序竞争； n 对监管者和被监管者两方面都应当实施严格明确的问责制； n 高效、节约地使用一切监管资源，做到权为民所用、情为民 所 n 系、利为民所谋。 n4监管措施 n (1)市场准入 n 银行业金融机构的市场准入主要包括三个方面： n机构准入是指批准金融机构法人或分支机构的设立和变更； n业务准入是指批准金融机构的业务范围以及开办新的产品和服务； n高级管理人员准入是指对金融机构董事及高级管理人员的任职资格 进 行审查核准。 n (2)非现场监管 n 非现场监管是指银监会根据审慎监管的要求，通过收集有关银 行 n业金融机构经营管理相关数据资料，运用一定的技术方法，研究分 析 n银行业金融机构经营的总体状况、风险管理状况以及合规情况等， 发 n现其风险管理中存在的问题，并对其稳健性进行评价。 n (3)现场检查 n 现场检查是指银监会根据审慎监管的要求，监管人员通过实地 查 n阅银行业金融机构经营活动的账表、文件、档案等各种资料和座谈 询 n问等方法，对银行业金融机构的风险性和合规性进行分析、检查、 评 n价和处理的一种监管手段。 n (4)监管谈话 n 银监会根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构的董事、 高 n级管理人员进行监管谈话，要求其就业务活动和风险管理的重大事 项 n作出说明。 n (5)信息披露监管 n 信息披露监管是指银监会要求银行业金融机构按照规定如实向 社 n会公众披露财务会计报告、风险管理状况、董事和高级管理人员变 更 n以及其他重大事项等信息。 n “一行三会” n 中国人民银行 n 中国银行业监督管理委员会 n 中国证券监督管理委员会 n 中国保险监督管理委员会 n113 自律组织 n 我国的银行业自律组织是中国银行业协会(China Banking nAssociation，CBA)，成立于2000年，是在民政部登记注册的全国 n性非营利社会团体。主管单位为银监会。 n 凡经银监会批准成立的、具有独立法人资格的全国性银行业金 融 n机构以及在华外资金融机构，承认中国银行业协会章程，均可 申 n请加入中国银行业协会成为会员；在民政部门登记注册的各省(自 治 n区、直辖市、计划单列市)银行业协会，承认中国银行业协会章 n程，均可申请加入中国银行业协会成为准会员。 n1协会宗旨 n 中国银行业协会以促进会员单位实现共同利益为宗旨，履行自 律、 n维权、协调、服务职能，维护银行业合法权益，维护银行业市场秩 n序，提高银行业从业人员素质，提高为会员服务的水平，促进银行 业 n的健康发展。 n2会员单位 n 截至2007年1月，中国银行业协会共有70家会员单位和37家准 会 n员单位。会员单位包括政策性银行、大型商业银行、中小商业银行 、 n资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银 行、 n农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社。准会员单位包 括 n各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会。 n3组织机构 n 中国银行业协会的最高权力机构为会员大会，由参加协会的全 体 n会员、准会员组成。会员大会的执行机构为理事会，对会员大会负 责。 n理事会在会员大会闭会期间负责领导协会开展日常工作。理事会闭 会 n期间，常务理事会行使理事会职责。常务理事会由会长1名、专职 副 n会长1名、副会长若干名、秘书长1名组成。协会设监事会，由监事 长 n1名、监事若干名组成。 n 截至2007年4月，中国银行业协会设有5个专业委员会，即法律 工 n作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农 村 n合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会。日常办事机构 为 n秘书处。秘书处设秘书长1名，副秘书长若干名。 n1 .2 银行业金融机构 n121 政策性银行 n 为促进“瓶颈”产业的发展，促进进出口贸易，支 持 n农业生产优化，并促进国家专业银行向商业银行的转化 ， n1994年，我国成立了国家开发银行、中国进出口银行和 中 n国农业发展银行三家政策性银行，分别承担国家重点建 设 n项目融资、支持进出口贸易融资和农业政策性贷款的任 务。 n1国家开发银行 n 国家开发银行成立于1994年3月，成立时的主要任 务 n是： n 按照国家的法律、法规和方针政策，筹集和引导境 内 n外资金，向国家基础设施、基础产业、支柱产业(称为 n“两基一支”)的大中型基本建设和技术改造等政策性 项 n目及配套工程发放贷款，从资金来源上对固定资产总量 进 n行控制和调节，优化投资结构，提高投资效益。国家开 发 n银行办理政策性金融业务，实行独立核算，自主、保本 经 n营。 n国家开发银行经营和办理以下业务： n 管理和运用国家核拨的预算内经营性建设基金和贴息资金； n 向国内金融机构发行金融债券和向社会发行财政担保建设债券 ； 办理有关外国政府和国际金融机构贷款的转贷，经国家批准在 国 n外发行债券，根据国家利用外资计划筹集国际商业贷款等； n 向国家基础设施、基础产业、支柱产业的大中型基本建设和技 术 n改造等政策性项目及其配套工程发放政策性贷款； n 办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务； n 为重点建设项目物色国内外合资伙伴，提供投资机会和投资信 息； n 经批准的其他业务。 n n2中国进出口银行 n 中国进出口银行成立于1994年4月，其主要任务是 ： n 执行国家产业政策和外贸政策，为扩大我国机电产 品 n和成套设备等资本性货物出口提供政策性金融支持。 n中国进出口银行主要的业务包括： n 办理出口信贷(包括出口卖方信贷和出口买方信贷)； n 办理对外承包工程和境外投资类贷款； n 办理中国政府对外优惠贷款； n 提供对外担保； n 转贷外国政府和金融机构提供的贷款； n 办理本行贷款项下的国际国内结算业务和企业存款业务； n 在境内外资本市场、货币市场筹集资金； n 办理国际银行间的贷款，组织或参加国际、国内银团贷款； n 从事人民币同业拆借和债券回购； n 从事自营外汇资金交易和经批准的代客外汇资金交易； n 办理与本行业务相关的资信调查、咨询、评估和见证业务； n 经批准或受委托的其他业务。 n n3中国农业发展银行 n 中国农业发展银行成立于1994年11月，其 主要任务是： n 按照国家的法律、法规和方针、政策，以 国 n家信用为基础，筹集农业政策性信贷资金，承 担 n国家规定的农业政策性金融业务，代理财政性 支 n农资金的拨付，为农业和农村经济发展服务。 n中国农业发展银行的主要业务是： n办理由国务院确定的粮食、油料、棉花收购、储备、调销贷款； n办理肉类、食糖、烟叶、羊毛等国家专项储备贷款； n办理中央财政对上述主要农产品补贴资金的拨付，为中央和省级政 府 n共同建立的粮食风险基金开立专户并办理拨付； n办理粮食、棉花、油料加工企业收购资金贷款； n办理粮食、棉花、油料产业化龙头企业收购资金贷款； n办理业务范围内开户企事业单位的存款； n办理开户企事业单位的结算； n发行金融债券； n办理保险代理等中间业务； n办理粮棉油政策性贷款企业进出口贸易项下的国际结算业务以及与 国 n际业务相配套的外汇存款、外汇汇款、同业外汇拆借、代客外汇买 卖 n和结汇售汇业务； n办理经国务院批准的其他业务。 n n4政策性银行的改革 n 2007年1月在北京召开的全国金融工作会议决定： n“按照分类指导、一行一策的原则，推进政策性银 行 n改革。首先推进国家开发银行改革，全面推行商业化运 n作，主要从事中长期业务。对政策性业务要实行公开透 明 n的招标制。”这为政策性银行的改革指明了方向。 n122 大型商业银行 n 国有及国有控股的大型商业银行包括中国工商银行、中国农业 银 n行、中国银行、中国建设银行、交通银行五家，概况见下表： n 大型商业银行概况 n大型商业银行 总部 资产总额 员工数量 分支机构 是否 n 所在地 （亿元） （人） （家） 上市 中国工商银行 北京 64541 361623 18870 是 中国农业银行 北京 47710 478895 28234 否 中国银行 北京 47428 209265 11646 是 中国建设银行 北京 45857 30多万 13977 是 交通银行 上海 14234 57323 2607 是 改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银行及中 国 建设银行逐步得以建立、恢复和发展，曾被称为四大专业银行，其 分 工是： 工商银行专门经营工商信贷和个人储蓄业务； 农业银行专门经营农村金融业务； 中国银行专门经营外汇业务并管理国家外汇； 建设银行专门经营基础设施建设等长期信用业务。 n1中国工商银行 n 1983年9月，国务院决定中国人民银行专门行使中央银行职能 ， n同时建立中国工商银行(1ndustrial and Commercial Bank of nChina，ICBC)，承办原来由中国人民银行办理的工商信贷和储蓄业 务。 n 1984年1月1日，中国工商银行正式成立。 n 2005年10月28日，中国工商银行整体改制为股份有限公司 n 2006年10月27日在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市 。 n2中国农业银行 n 为了加强国家对支农资金的管理，适应农村经济体制改革的需 n要，1979年初中国农业银行(Agricultural Bank of China， ABC) n得以恢复，成为专门负责农村金融业务的国家专业银行。 n 2007年1月召开的全国金融工作会议决定：“稳步有序地推进 中 n国农业银行股份制改革，强化为三农服务的市场定位和责任， 实 n行整体改制，充分利用在县域的资金、网络和专业等方面的优势， 更 n好地为三农和县域经济服务。” n 这为中国农业银行的改革确定了方向和路径。 3中国银行 n 中国银行(Bank of China，BOC)于1912年成立，至1949年中 华 n人民共和国成立的37年间，曾先后是当时的国家中央银行、国际汇 兑 n银行和外贸专业银行，并将分支机构拓展到海外。 n 1979年，中国银行成为国家指定的外汇外贸专业银行。 n 1994年，随着金融体制改革的深化，中国银行成为国有独资商 业 n银行。 n 2004年8月26日，中国银行整体改制为股份有限公司 n 2006年6月1日在香港联合交易所上市，于2006年7月5日在上海 证 n券交易所上市。 n4中国建设银行 n 中国建设银行(China Construction Bank，CCB)，原名为中国 人 n民建设银行，于1954年10月1日正式成立，曾隶属财政部。 n 1979年成为独立的经营长期信用业务的专业银行。 n 2004年9月17日，中国建设银行整体改制为股份有限公司 n 2005年10月27日在香港联合交易所上市。 n5交通银行 n 交通银行(Bank of Communications，BOCOM)， 1987 n年4月1日重新组建，是新中国第一家全国性的股份制商 业 n银行。 n 2005年6月23日在香港联合交易所上市 n 2007年5月15日在上海证券交易所上市。 n123 中小商业银行 n 中小商业银行包括股份制商业银行和城市商业银行两大类。 n1股份制商业银行 n 截至2007年4月1日，作为我国商业银行一大类别的股份制商业 银 n行包括12家商业银行，即中信银行、中国光大银行、华夏银行、广 东 n发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银 行、 n中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行。 n 概况见下表： n 股份制商业银行概况 序 股份制 成立 总部 资产总额 员工数量 分支机构 是否 号 商业银行 时间 所在地 （亿元） （人） （家） 上市 1 中信银行 1987 北京 6119 13485 416 是 2 深圳发展银行1987 深圳 2292 6274 238 是 3 招商银行 1987 深圳 7340 20653 456 是 4 广东发展银行1988 广州 3558 500 否 5 兴业银行 1988 福州 4740 8337 328 是 6 中国光大银行1992 北京 5301 382 否 7 华夏银行 1992 北京 3561 7761 266 是 8上海浦东发展银行1992 上海 5731 10151 350 是 9 中国民生银行1996 北京 5571 9447 240 是 10 恒丰银行 2003 烟台 370 否 11 浙商银行 2004 杭州 否 12 渤海银行 2005 天津 否 适应经济结构变化发展起来的股份制商业银行，一方面，在一 定 程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足 了 中小企业和居民的融资和储蓄业务需求，大大丰富了对城乡居民的 金 融服务，方便了百姓生活； 另一方面，又打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面 ， 促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高，带动了整体商 业银行服务水平、服务质量和工作效率的提高。 同时，股份制商业银行按照股份制原则建立和运行，在经营管 理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整 个中国银行业的改革和发展。 n2城市商业银行 n 城市商业银行是在原城市信用合作社的基础上组建起来的。 n 1979年，第一家城市信用合作社在河南省驻马店市成立，其宗 旨 n是为城市和街道的小企业、个体工商户和城市居民服务。 n 1986年，信用合作社在大中城市正式推广，数量急剧增长。 1986 n年初还不到1 000家，1988年底，增加到了3 265家，1994年底，进 一 n步上升到了5 200家。 n 城市信用社的迅猛发展，在相当程度上缓解了集体企业、私营 企 n业、个体工商户“开户难、结算难、借贷难”的矛盾，有力地促进 了 n小企业发展和当地经济繁荣，成为地方经济发展的重要力量。 n n 但是，大多数城市信用社的组织体制和经营运行机制背离了信 用 n合作制原则，成为面向全社会的小型商业银行。由于规模小、资金 成 n本高、股权结构不合理、内控体制不健全等原因，其抗风险能力较 弱 n的问题逐渐显现。 n 为了化解城市信用社的风险，同时促进地方经济的发展： n1994年，国务院决定通过合并城市信用社，成立城市合作银行。 n1998年，考虑到城市合作银行已经不具有“合作”性质，正式更名 为 n城市商业银行。 近几年，城市商业银行呈现出三个新的发展趋势： 一是引进战略投资者。截至2006年6月，已经有上海、南京、 西安、济南、北京、杭州、南充、天津、宁波九家城市商业银行引 进了境外战略投资者，在引进资本的同时，引进了先进的银行管理 经验和技术。 二是跨区域经营。2006年4月26日，上海银行宁波分行开业， 成为城市商业银行第一家跨省区设立的分支机构。2006年11月8日 ，北京银行天津分行开业，把我国城市商业银行的跨区域经营又往 前推进了一步。 三是联合重组。2005年11月28日，安徽省内的6家城市商业银 行和7家城市信用社在市场和自愿的基础上合并重组而成的徽商银 行正式成立，拉开了城市商业银行合并重组的序幕。 2007年1月24日，由江苏省内无锡、苏州、南通、常州、淮安、 徐州、扬州、镇江、盐城、连云港的十家城市商业银行根据公平自 愿原则组建的江苏银行开业，标志着我国城市商业银行的合并重组 迈上了一个新台阶。 n124 农村金融机构 n 农村余融机构包括农村信用社、农村商业银行、农 村 n合作银行、村镇银行和农村资金互助社。 n 农村商业银行和农村合作银行是在合并农村信用社 的基础上组建的 n 村镇银行和农村资金互助社是2007年批准设立的新 机构。 n1农村信用社、农村商业银行和农村合作银行 n 在新中国成立初期，根据中央推行合作化运动的指示，生产、 供 n销、信用三大合作社在农村迅速推开，到1957年底，由农民“自愿 入 n股”，全国共成立农村信用社88万多个，绝大部分地区实现了“ 一 n乡一社”。 n 20世纪70年代，国家决定把信用社交给国家银行管理，先是交 给 n中国人民银行管理，后来交给中国农业银行管理。在国有银行的领 导 n下，信用社的业务虽然得到了一些恢复，但作为国家银行的基层机 n构，信用社缺乏基本的自主权，实际上已经走上了“官办”的道路 。 n 1984年，国务院提出要恢复和加强农村信用社组织上的群众性 、 n管理上的民主性和经营上的灵活性(合称“三性”)，把农村信用社 办 n成真正的合作金融组织。此后，在农业银行的领导下，信用社开始 了 n以“三性”为主要内容的改革。 n 1996年，国务院关于农村金融体制改革的决定提出： n “建立和完善以合作金融为基础、商业性金融和政策性金融分 工 n协作的农村金融体系，决定农村信用社与农业银行脱钩，要办成农 民 n入股、社员民主管理、主要为人股社员服务的真正的合作金融组织 ， n并决定“在城乡一体化程度较高的地区，已经商业化经营的农村信 用 n社，经整顿后可合并组建农村合作银行”。 n 2000年7月，农村信用社改革试点最先在江苏展开，提出用三 年 n至五年的时间使大部分农村信用社成为自主经营、自担风险、自我 发 n展的适应农村经济发展需要的金融组织。 n 2001年11月29日，全国第一家农村股份制商业银行张家港市农 村 n商业银行正式成立。 n 2003年4月8日，我国第一家农村合作银行宁波鄞州农村合作银 行 n正式挂牌成立。 n 截至2006年底，全国共批准93家农村银行类机构开业，其中农 村 n商业银行13家，农村合作银行80家。 n 2村镇银行和农村资金互助社 n 2007年1月29日，银监会发布并正式开始施行村镇银行管理 暂 n行规定和农村资金互助社管理暂行规定。 n 村镇银行是指经银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金 融 n机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设 立 n的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金 融 n机构。 n 农村资金互助社是指经银行业监督管理机构批准，由乡(镇)、 行 n政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结 算 n等业务的社区互助性银行业金融机构。 经批准，村镇银行可经营下列业务： 吸收公众存款； 发放短期、中期和长期贷款； 办理国内结算； 办理票据承兑与贴现； 从事同业拆借； 从事银行卡业务； 代理发行、代理兑付、承销政府债券； 代理收付款项及代理保险业务； 经银行业监督管理机构批准的其他业务。 n 村镇银行按照国家有关规定，可代理政策性银行、商业银行和 保 n险公司、证券公司等金融机构的业务。有条件的村镇银行要在农村 地 n区设置ATM，并根据农产、农村经济组织的信用状况向其发行银行 卡。 n对部分地域面积大、居住人口少的村、镇，村镇银行可通过采取流 动 n服务等形式提供服务。 农村资金互助社以吸收社员存款、接受社会捐赠资金和从其他 银 行业金融机构融入资金作为资金来源。 农村资金互助社的资金应主要用于发放社员贷款，满足社员贷 款需求后确有富余的可存放其他银行、业金融机构，也可购买国债 和金融债券。 农村资金互助社可以办理结算业务，并按有关规定开办各类代 理业务。 农村资金互助社不得向非社员吸收存款、发放贷款及办理其他 金融业务，不得以该社资产为其他单位或个人提供担保。 n125 中国邮政储蓄银行 n 2006年12月31日，经国务院同意，银监会正式批准中国邮政储 蓄 n银行成立。 n 2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌。 n 中国邮政储蓄银行是在邮政储蓄的基础上组建的。我国邮政储 蓄 n是在1986年经济出现比较严重的通货膨胀形势下开始恢复并开办的 ， n当时的主要目的是回笼货币。最初的邮政储蓄业务实际上是邮政部 门 n代理人民银行经办储蓄。 从发展规划来看，新成立的中国邮政储蓄银行将继续依托邮政 网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理的要求，建立内部控 制和风险管理体系，实行市场化经营管理。 中国邮政储蓄银行的市场定位是：充分依托和发挥网络优势， 完善城乡金融服务功能，以零售业务和中间业务为主，为城市社区 和广大农村地区居民提供基础金融服务，与其他商业银行形成互补 关系，支持社会主义新农村建设。 n126 外资银行 n 外资银行进入新中国始于刚刚改革开放的1979年。当年，日本 输出入银行在北京设立代表处，这是我国批准设立的第一家外资银 行代表处。 n 2001年12月11日，我国正式加入世界贸易组织(WTO)。按照加 入 n世贸组织承诺的时间表，逐步开放外资银行经营人民币业务的地域 范 n围和客户对象范围。 n 2006年12月11日，我国加入世界贸易组织的过渡期结束，国务 院颁布的中华人民共和国外资银行管理条例 (简称外资银 行管理条例)及银监会发布的中华人民共和国外资银行管理条 例实施细则正式生效，取消外资银行经营人民币业务的地域和客 户限制，允许外资银行对所有客户提供人民币服务，取消对外资银 行在华经营的非审慎性限制，标志着中国正式全面开放银行业。 n 根据外资银行管理条例，外资银行是指依照中华人民共和 国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构 ：一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共 同出资设立的外商独资银行；外国金融机构与中国的公司、企业共 同出资设立的中外合资银行；外国银行分行；外国银行代表处。其 中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行 营业性机构。 n 按照外资银行管理条例，外商独资银行、中外合资银行按 照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业务和人民 币业务；经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。外国银 行分行按照银监会批准的业务范围，可以经营部分或者全部外汇业 务以及对除中国境内公民以外客户的人民币业务。因此，外资银行 若想与中资商业银行一样经营全面的外汇和人民币业务，即享受国 民待遇，必须设立具有独立资格的法人银行，即外商独资银行或中 外合资银行。 n127 非银行金融机构 n1金融资产管理公司 n 1999年，我国成立了四家资产管理公司： n信达资产管理公司；长城资产管理公司； n东方资产管理公司；华融资产管理公司 n 自2000年11月1日起实施的金融资产管理公司条例第二条 规 n定：“金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行 不 n良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独 资 n非银行金融机构”。 n 第三条规定了其经营目标：“金融资产管理公司以最大限度保 全 n资产、减少损失为主要经营目标，依法独立承担民事责任。” n 目前，四家资产管理公司已完成了政策性不良资产的处置任务 ， n正在探索实行股份制改造及商业化经营。 n2信托公司 n 信托的本来含义是“受人之托，代人理财”。1979年，新中国 第 n一家信托投资公司中国国际信托投资公司成立。 n 在信托投资公司发展最高峰的1988年底，我国信托公司的数量 达 n到1 000多家。然而，我同社会信用体系的缺乏造成了信托业的先 天 n不足，信托业一直陷于“发展一违规一整顿”的怪圈，已先后经过 五 n次大规模的清理整顿。 n 自2007年3月1日起施行的信托公司管理办法规定了信托公 司 n所应遵守的规范。 n3企业集团财务公司 n 依据2004年7月17日修订后实施的企业集团财务公司管 理 n办法，企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提 高 n企业集团的资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管 理 n服务的非银行金融机构。 n 企业集团财务公司是一种完全属于集团内部的金融机构，它的 服 n务对象限于企业集团成员，不允许从集团外吸收存款，为非成员单 位 n提供服务。母公司有义务在所属财务公司出现支付困难的情况下， 负 n责提供资金，满足支付需要。 n4金融租赁公司 n 依据自2007年3月1日起施行的金融租赁公司管理办法， 金 n融租赁公司是指经银监会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行 金 n融机构。 n 融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择 或 n认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有 、 n使用，向承租人收取租金的交易活动。 n5汽车金融公司 n 汽车金融公司是指从事汽车消费信贷业务并提供相关汽车金融 服 n务的专业机构。 n 依据自2003年10月3日起施行的汽车金融公司管理办法 ， n中国的汽车金融公司是指经银监会批准设立的，为中国境内的汽车 购 n买者及销售者提供贷款的非银行金融企业法人。 n 汽车金融公司管理办法规定，经银监会批准，汽车金融公 司 n可以从事以下部分或全部的业务： n接受境内股东单位3个月以上期限的存款； n提供购车贷款业务； n办理汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款； n转让和出售汽车贷款应收款业务； n向金融机构借款； n为贷款购车提供担保； n与购车融资活动相关的代理业务； n以及经银监会批准的其他信贷业务等。 n6货币经纪公司 n 按照自2005年9月1日起施行的货币经纪公司试点管理办 n法，在我国进行试点的货币经纪公司是指经批准在中国境内设立 n的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通 和 n外汇交易等经纪服务，并从中收取佣金的非银行金融机构。 n 它的业务范围仅限于向境内外金融机构提供经纪服务，不得从 事 n任何金融产品的自营业务。 n 背景知识：其他非银行金融机构 n 除银监会监管的上述非银行金融机构外，还有： n中国证监会监管的非银行金融机构包括： n 证券公司、基金管理公司、期货经纪公司以及证 券期货投资咨询机构等。 n中国保监会监管的非银行金融机构包括： n 财产保险公司、人身保险公司、再保险公司、保险 中介机构以及保险资产管理公司等。 n 第2章 银行经营环境 n 经济环境：宏观经济运行； n 经济结构； n 经济全球化 n 金融环境：金融市场； n 金融工具； n 货币政策 21 经济环境 银行是在经济发展过程中产生的，其发展的根本动力是经济 发展中的投融资需求和服务性需求。 经济环境构成银行运行的基础条件和背景，经济发展状况直接 决定和影响银行经营状况。 n1宏观经济发展目标及其衡量指标 n 宏观经济发展的总体目标一般包括四个： n 经济增长； 充分就业；物价稳定； 国际收支平衡 n n 国内生产总值；失业率； 通货膨胀率；国际收支 n n (1)经济增长与国内生产总值 n 经济增长是指一个特定时期内一国(或地区)经济产出和居民收 入 n的增长。 n 衡量经济增长的宏观经济指标是国内生产总值(GDP)，它是指 一 n国 (或地区)所有常住居民在一定时期内生产活动的最终成果，即 指 n在一国的领土范围内，本国居民和外国居民在一定时期内所生产的 、 n以市场价格表示的产品和劳务总值。 n 在国内生产总值的定义中区分国内生产和国外生产，一般以“ 常 n住居民”为标准，只有常住居民在一年内生产产品和提供劳务所得 到 n的收入，才计算在本国的国内生产总值之内。常住居民是指居住在 本 n国的公民、暂居外国的本国公民和长期居住在本国但未加入本国国 籍 n的居民。 n (2)充分就业与失业率 n 充分就业的宏观经济衡量指标是失业率。 n 失业率是指劳动力人口中失业人数所占的百分比，劳动力人口 是 n指年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体。 n 我国统计部门公布的失业率为城镇登记失业率，即城镇登记 失 n业人数占城镇从业人数与城镇登记失业人数之和的百分比。 n 城镇登记失业人数是指拥有非农业户口，在一定的劳动年龄内 有 n劳动能力，无业而要求就业，并在当地就业服务机构进行求职登记 的 n人数。 n(3)物价稳定与通货膨胀率 n 物价稳定是要保持物价总水平的大体稳定，避免出现高通货膨 胀 n 衡量物价稳定的宏观经济指标是通货膨胀率。通货膨胀是指一 般 n物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对通货膨胀的衡量可以 通 n过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。常用的指标有三种： n 消费者物价指数；生产者物价指数；国内生产总值物价平减指 数。 n n 与通货膨胀一样，通货紧缩也是货币供求失衡、物价不稳定的 一 n种表现，是物价持续、普遍、明显地下降，对整个经济增长也同样 有 n着不利的影响。 n三种物价指数： n 消费者物价指数是指一组与居民生活有关的商品价格的变化幅 度。 n 生产者物价指数是指一组出厂产品批发价格的变化幅度。 n 国内生产总值物价平减指数则是按当年不变价格计算的国内生 产 n总值与按基年不变价格计算的国内生产总值的比率。 n 由于这三种指标在衡量通货膨胀时各有优缺点，并且所涉及商 品 n和劳务的范围、计算口径不同，即使在同一国家的同一时期，各种 指 n数所反映的通货膨胀程度也不尽相同。 n 在衡量通货膨胀时，消费者物价指数使用得最多、最普遍。 n(4)国际收支平衡与国际收支 n n 国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内， 既 n无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。 n 国际收支是指一国居民在一定时期内与非本国居民在政治、经 济、 n军事、文化及其他往来中所产生的全部交易的系统记录。 n 这里的“居民”是指在国内居住一年以上的自然人和法人。 n 国际收支包括经常项目和资本项目： n 经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支 、 n劳务收支(如运输、旅游等)和单方面转移(如汇款、捐赠等)，是最 n具综合性的对外贸易的指标。 n 资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一 国 n利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款 及 n企业信贷等。 n 国际收支的衡量指标有很多，其中贸易收支(也就是通常的进 出 n口额)是国际收支中最主要的部分。 n 进出口总量及其增长是衡量一国经济开放程度的重要指标，且 n进口和出口的数量与结构直接对国内总供需产生重大的影响。 n 2经济周期 n 经济周期亦称经济循环或商业循环，是指经济处于 生 n产和再生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交 替 n更迭、循环往复的一种现象。 n n 如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就 会 n比较好； n 如果经济处于严重的衰退之中，那么银行业整体上 也 n难以保持健康。 n 经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复苏。 n 在危机阶段，生产缩减，商品滞销，企业资金周转困难，从 而 n造成商业银行的负债规模严重下降，信用投放能力锐减，经营利润 也 n大幅度下降，甚至出现亏损。 n 在经济复苏阶段，企业开始进行大规模投资和固定资产更新， 生 n产经营活动趋于正常，利润增加，对借贷资金的需求显著扩大，商 n业银行的资产业务规模和利润明显扩大。 n 进入高涨阶段以后，生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上 n升，企业的经营规模不断扩大，投资数额显著增加，利润激增，这 n时，商业银行的资产规模和利润也处于最高水平。 n 212 经济结构 n 经济结构是指从不同角度考察的国民经济构成，一般包括产业 结 n构、地区结构、城乡结构、产品结构、所有制结构、分配结构、技 术 n结构、消费结构等。 n1产业结构 n 国民经济可分为第一产业、第二产业和第三产业。 n 2003年5月14日，国家统计局发布通知，对1985年制定的关于 三 n个产业的划分进行了修订，对三个产业的划分范围进行了调整。 n 第一产业是指农、林、牧、渔业； n 第二产业是指采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供 应 n 业，建筑业； n 第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其他行业。 n n 第三产业具体包括：交通运输、仓储和邮政业，信息传输、计 算 n机服务和软件业，批发和零售业，住宿和餐饮业，金融业，房地产 n业，租赁和商务服务业，科学研究、技术服务和地质勘察业，水利 、 n环境和公共设施管理业，居民服务和其他服务业，教育，卫生、社 会 n保障和社会福利业，文化、体育和娱乐业，公共管理和社会组织， 国 n际组织。 n 第三产业在国民经济中所占比重较低，是我国商业银行中间业 务 n在银行业务中占比低的重要原因。商业银行中间业务主要是服务业 n务，其发展取决于社会经济主体对银行服务的需求。 n 由于我国经济主要是传统的第一产业、第二产业，而且其增长 方 n式又主要是粗放式的，因此，对银行服务的需求很有限，银行中间 业 n务的发展也会受到限制。 n2消费与投资的比例 n 从支出角度来看，GDP由消费、投资和净出口三大部分构成 ： n 消费包括私人消费和政府消费两部分； n 投资也称为资本形成，包括固定资本形成(其中含房地产和非 房 n 地产投资)和存货增加两部分； n 净出口是出口额减去进口额形成的差额。 n 这里需要注意的是，私人购买住房的支出，包含在投资的固定 资 n本形成中，不包含在私人消费之中。 n 在中国，推动整个经济增长的主要力量是投资，而私人消费对 经 n济增长的贡献较小，这在很大程度上决定了我国商业银行的主要业 务 n对象是企业，业务内容是批发