中国银行出口买方、卖方信贷业务的特点与优势.ppt

中国银行出口买方、卖方信贷 业务的特点与优势 2005年10月1 广东LNG站线项目财务顾问演讲会 出口买方信贷业务演示 目录 一、出口买方信贷的概念 二、我行出口买方信贷业务发展的历史及现状 三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战 四、出口买方信贷业务特点 五、出口买方信贷业务的业务流程 范恩慧: Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 一、出口买方信贷的概念 出口信贷是出口国为了支持 本国机电产品、成套设备、对外 工程承包等资本性货物和服务的 出口，由出口国银行给予出口商 、进口商或进口商银行的融资便 利。 其中，对进口商、进口国银 行或进口国法定主权级借款部门 的贷款是买方信贷，而对出口商 提供的贷款为卖方信贷。 卖方信贷 买方信贷 出口国银行 出口商 出口国银行 进口商银行 进口商 出口商 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 出口买方信贷的概念 出口买方信贷各方的关系(借款人为进口商银行) 买卖关系 借 贷关系 承保和投保关系 借贷关系 出口商 进口商 ECA 出口方银行 进口方银行 支付货款 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 出口买方信贷的概念 n 出口买方信贷产品的优点： 1.为买方提供融资帮助，增加出口商获得项目的可能 性； 2.保障货款的收款安全，缩短货款回收的周期； 3.不构成出口商的负债，改善出口商的资产负债状况 。 n 出口买方信贷产品的缺点： 1.过程复杂，涉及多方，不确定性因素较多； 2.叙做周期较长,出口商叙做产品成本较高。 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 出口买方信贷的概念 2 0世纪60年代初， 发达国家出口出口 买方信贷的比重已 经超过出口卖方信 贷，而且这种趋势 在不断加强。 法 国:70%，德国 :95% 各 国ECA机构 美 国：EXIMBANK 英 国：ECGD 法 国：COFACE 德 国：HERMES 日 本：EID 意 大利：SACE Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 二、中国银行出口买方信贷业务的发展历史及现状 1 988年，我行 最早开办出口 出口买方信贷 业务，提供第 一笔出口买方 信贷； 1 992年，中 国银行出口买 方信贷试行办 法获中国人 民银行批准， 我行成为当时 国内唯一一家 开办此业务的 银行； 1 994年，中国 进出口银行成 立，开始办理 出口买信业务 ； 2 001年起，工 商银行、建设 银行、农业银 行、中信实业 银行等商业银 行开始拓展出 口买信业务； 2 001年12月， 中国出口信用 保险公司正式 挂牌运营，成 为我国唯一一 家办理出口信 用保险的机构 ； 中 国加入世界贸 易组织后，外 资银行积极开 办此项业务。 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状 使用我行出口买方信贷的国家和地区： 亚 洲 伊 朗、斯里兰 卡、巴基斯 坦、印度尼 西亚、韩国 和香港 南 美洲 阿 根廷、秘鲁 、巴西、厄 瓜多尔、委 内瑞拉 欧 洲 土 耳其、马其 顿 非 洲 津 巴布韦 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状 我行现有出口买方信贷项目（截止2005年9 月1日） Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 二、中行出口买方信贷业务的发展历史及现状 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战 我行面临的挑战 外部： 总体政策环境新的变化 市场需求的变化 出口信用保险政策的变化 n内部： 产品的风险增加（信用风险和操作风险） 产品定位需要进行调整 产品流程需要进行标准化 行内资源需要充分整合 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 三、出口买方信贷业务面临的机遇和挑战 国家政策变化及趋势 1.“走出去”战略 2. 对中国出口信用保险公司的政策 1)银监会 计算资本充足率时，中国出口信用保险公司提供政策性信用保险的 贷款的风险权重为0%；进行贷款分类时，中国出口信用保险公司承保的贷款 逾期超过90天但仍在合同规定理赔等待期内的，可分为正常类贷款。 2)出口信用保险风险基金 基金补充方式：出口信用保险所得税“先征后返”全额转入；追偿款收 入全额转入；按照1:20的比例和公司的承担责任以及国家财政状况，由国家 预算补充。中国信信发生年度亏损，首先用以后年度利润抵补，超过规定的 连续抵补期限仍未弥补的亏损，经财政部核准，可动用出口信用保险风险基 金弥补。动用出口信用保险风险基金弥补亏损时，以该基金不低于公司注册 资本40亿元人民币为限。低于此限时，视发生亏损的政策性因素及国家财力 状况，由国家预算补充。 Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 四、出口买方信贷业务的特点 买方信贷发展的新特点和趋势 需求主体：贸易公司 产品生产企业 借款主体：主权级借款人 商业借款 出口项目：单机设备出口 项目总承包 出口产品：传统出口产品 高新技术产品 融资结构：单纯贸易出口 多种组合（项目融资 等） Date广东LNG站线项目财务顾问演讲会 五、出口买方信贷业务流程 （二）买方信贷示意图（以进口方银行转贷款为例） 出口商 进口商 中国银行 进口方银行 中国出口信用 保险公司 1、签订合同 7、出口设备 6、预付款 3、转贷款 2、签贷款协议 4、保险协议 8、结算货款 9、到期还贷 10、到期还贷 5、保费协议 Date广东LNG站线项目财务顾