2011年11月25日AO2011资格认证考试答案.doc

2011年11月25日ao2011资格认证考试答案营山县审计局 陈建全二0一二年九月九日（整理）第一题（1）以admin身份进入ao211（密码为1），“系统管理”“人员管理”左侧所属部门区域单击右键，“添加部门”输入考生单位如“a审计”（2）在考生单位上单击右键“添加人员”，在添加人员选项卡中按题目要求依次填写姓名、身份证号、口令。(如需修改，重新以admin身份进入，在人员处右键-修改) （3）点击“导入下载人员信息”按钮，按要求打开考试素材中“部门人员.xml”文件。(不能使用添加的部门右键导入功能)第二题（1）退出ao2011，以考生身份（主审）登录ao“项目管理”“准备管理”“建立项目”“手动建立项目”，在创建审计项目选项卡中，点击“生成项目编号”按钮，在生成项目编号选项卡中按题目要求依次填写或选择各项内容“确定”复制粘贴项目名称（即某银行资产负债损益及原董事长离任经济责任审计）、选择报表类型、项目管理模板类型，点击项目路径处下拉键头，点击“浏览”按钮，选c盘，点击“新建文件夹”按钮，在名称处输入“ao项目”，“确定”“确定”“完成”。（执行单位名称：可选择，也可复制过去）“准备管理”“项目信息维护”，在项目基本信息一至三个卡中依次按题目提供的内容填写即可。（注意：1、组织单位名称处选“金融审计司”，组织单位代码便会自动生成；2、在填写项目基本信息三时，立项依据、审计目标、审计范围和重点时，在原题处复制，在选项目卡三各对应项处应用组合键crtl+v即粘贴）“完成”。（1、如项目信息建立后发现有未完善地方，重新在项目准备-项目信息维护按要求补充填列即可。2、组织单位代码：自动生成，在组织单位名称选择“金融审计司”后由ao自动生成。3、项目基准人员：填列时要在非万能五笔输入法状态下（该状态下输入1为11，输入0为00），五码五笔、拼音输入法及英文状态均可，没测试过极品五笔输入法或其他五笔输入法是否可以。项目信息维护凡是要求输入数字的地方均如此。4、项目日期：手动输入还要快一些，输入年、月后需移动光标，年月日为8位格式）（2）“准备管理”“项目人员管理”在系统部门人员列表中选择“金融审计处”点击“添加所有”按钮，点击“项目人员角色设置”按钮，按要求勾选组长、主审及审核人员，并点击向上调整箭头，按题目要求调整组长、主审及审核人员顺序“保存”“关闭”（3）“准备管理”“审计事项管理”点击“从字典引入审计事项”按钮，在选择审计事项类型处选择金融审计，将存款和贷款事项全部勾选“确定”选择“重要管理事项”文件夹“确定”第三题关闭审计事项界面，“资料管理”“从系统引入资料”到考试素材处打开a特派办关于某银行资产负债损益及原董事长离任经济责任审计的通知.doc，在引入系统资料卡中，资料类型名称处选“审计通知书”“确定”“是”在选择资料存储位置卡中选“审计文书”目录“确定”第四题（1）“辅助工具”“审计文档模板管理”在左侧所区域的第一级文档模板分类信息上点击右键“添加”“添加模板分类”，在名称处输入“个人常用”“确定”在“个人常用”文件夹上点击右键“添加”“添加模板文档”模板文件处选择素材中给出的“审计经费管理表.xls（注意：文件类型处需要改选为excel文档）“确定在引入系统资料卡中，资料类型名称处选择“项目成本状态文档”“确定“”是”（2）关闭以上界面，“成本管理”“项目预算”“引入模板”选择个人常用文件夹中的“审计经费管理表”“确定”“保存”选择“重要管理事项”目录“确定”关闭界面。（如需引入人员，点击在人员单元格，逐个引入，如批量引入仍在一个单元格里。）第五题在左侧资料树中选择“审计工作底稿”右键“新建”“新建文件夹”在新建文件夹上右键“重命名”，输入刘林，依次重复上述操作，重命名“彭宁”、“张慧慧”、“刘晓军”。（如错误地将彭宁文件夹建在了刘林文件夹下，则可手动拖至审计工作底稿文件夹下，资料树目录下的所有资料都支持拖放功能。如打字速度慢，复制过去）第六题“准备管理”“导出项目信息”在项目资料卡中，点击向右箭头“导出”修改文件名后，保存到“c:aoexam考生答案”目录中。（方法二、 系统管理导出管理（统一数据包导出管理），注意只点选题目要求的前两项，不要点下面的“全选功能”，切勿画蛇添足，然后导出也可）第七题进入microsoft sql server 2008 r2sql server management studio中，“确定”“链接服务器”右键“新建链接服务器”，在“常规”选项页中，链接服务器处输入bankdbserver，产品名称为“access”访问接口选择【microsoft jet 4.0 ole db provider】（选择microsoft office 12.0 access database engine ole db provider，或microsoft ole db provider for jet，也能建立link server，但在ao里无法看到项目数据）驱动数据源处填写access全路径如e:2011年11月25日ao2011资格认证考试题目考试素材银行数据.mdb“确定”在链接服务器处下即可看到到新添加的bankdbserver链接服务器了。（也可能要求连本地sql server或指定ip的sql server哦。如复制过来的路径无法执行，请检查那个盘符后的冒号，删掉重新输入一次，如直接在access里查询操作，注意jet-sql在通配符、字符类型转换、条件取值、截取（连接）字符串、引用时间列等处与t-sql有点不同。考试链接oracle数据库的可能性不大）如链接本地sqlserver，请双击查看该ppt。“采集转换”“连接大型数据库”数据源处选择bankdbserver在“北京不良贷款汇总表”右键“生成分析数据”新表名处“北京不良贷款汇总表”“确定”，再重复将b支行不良个贷情况表生成分析数据表。（注意：不能是“发送至其他项目”，这个功能生成的表在哪里找？在启动ao2011后，未进入项目前，在审计分析电子数据管理处才能查看得到。进入项目后则不能看到这些表）（新生成的新表在分析数据或业务数据表右键添加表，如不能在界面中看到，刷新界面，如多次刷新，仍不能看到，则重新启动ao2011。如要删除，则须在审计分析-电子数据管理处去删除）第八题（）关闭上题界面，“审计分析”“数据分析”“sql查询器”“管理”“导入”打开素材中提供的sql语句勾选分析数据查询语句“导入”“确定”(方法二、在系统管理导入管理去导入)（2）选择“分析数据”下面“北京不良贷款汇总表”点击“选择”按钮点击“分析数据查询语句”夹选择第8题（2）的sql语句“确定”“执行sql”提示命令执行成功（点击“分析数据”右键添加表，选择表后确定）（因数据预览仅能显示前500条，故查看一下借款人名称字符个数：select distinct len(借款人名称) from 北京不良贷款汇总表，结果有3，12，14.个贷信息就是自然人信息，实际工作中应设置成长度小于等于4，例题是只设成小于4了：select * into 北京不良个贷2003年汇总表 from 北京不良贷款汇总表 where len(借款人名称)4 and 借款合同号 like %2003%）（3）选择“b支行不良个贷情况表”点击“选择”按钮点击“分析数据查询语句”夹选择第8题（3）的sql语句“确定”点击“执行到排序分组表”按钮在数据上点击右键“全部选择”“生成分析数据”输入表名“前100位不良个贷”“确定”“确定”（select top 100 * from 北京不良个贷2003年汇总表 order by 本金余额 desc）（或者执行sql,在数据区右键全部选择，生成分析数据。但第四题仍然要去执行到排序分组表界面。注意不能在在数据区点击单元格后，右键发送到资料树、电子表，这样做只发送了所选单元格的内容）（4）“查看数据”“图表查看”在x轴、y轴均选择“经办行”字段，大y轴经办行“统计方式”处选择“计数”“确定”“发送到资料树”选择“审计疑点”目录将现场审核结果表重命名为“不良贷款前100位图形分析结果”。第九题关闭上题界面，“审计分析”“数据分析”“sql查询器”选择“分析数据”夹下“b支行不良个贷情况表”复制题目中提供的已编写好的sql语句，在sql编辑区按组合键crtl+v点击“执行sql”，（select 车型,count(车型) as 台数 from b支行不良个贷情况表 group by 车型 order by count(车型) desc，使用“排序分组表查看”工具显示语句执行结果，并将结果全部勾选后保存到审计资料树的“审计疑点”目录中，然后将文件名修改为“b支行不良个贷分析结果”。注意不能在sql执行结果下面的数据区点右键选发送到资料树，那样操作仅发送了点选到的那个单元格的数据被发送出去了）select count(车型) as 总台数,(select count(车型) from b支行不良个贷情况表 where 车型 in(奔驰,宝马,奥迪) as 三车台数,sum(贷款金额) as 贷款总额,(select sum(贷款金额)from b支行不良个贷情况表 where 车型 in(奔驰,宝马,奥迪) as 三车金额,cast(select count(车型)*1.00from b支行不良个贷情况表 where 车型 in(奔驰,宝马,奥迪)/count(车型) *100 as dec(4,2)as 三车台数占比%,round(select sum(贷款金额)from b支行不良个贷情况表 where 车型 in(奔驰,宝马,奥迪)/sum(贷款金额) *100,2) as 三车金额占比%from b支行不良个贷情况表总台数三车台数贷款总额三车金额三车台数占比%三车金额占比%10279605970005152100077.4585.02（该语句只是要注意计算count(车型)*1.00这里，把被除数*1.00计算小数位数（*1.0，*1.0000均可，如为*1，则无小数位数，结果显示为0），否则占比计算结果为0 .还有就是三车台数占比%，这里要加,否则执行时要报错。原题为“b支行的这些不良个贷92%用于购买“奔驰”、“宝马”、“奥迪”等高档车，平均车贷金额59.4万元，且均通过c公司办理的，很不正常，审计组决定延伸调查该公司“，可能该题数据哪里有问题，结果不一致。）第十题“采集转换”“财务数据”符合国家标准数据“”采集数据”选择“国家标准处” 选“24589.1-2010企业”“选择”找到考试素材中某公司会计核算数据“导入”“新建会计数据”“确定”“确定”“是”“确定”第十一题“审计底稿”“审计证据”“新建证据”依次按题目提供的内容填写或选择证据名称、审计事项等（注：审计事项摘要复制题目中摘要内容后按组合键crtl+v“证据附件”处点击右键“从资料树引入附件”选择“审计疑点”中“不良贷款前100位图形分析结果”“确定”“确定”“证据附件”处点击右键“从系统引入附件”打开素材中提供的图片“确定”“保存”存放在资料树的“审计证据”文件夹“确定”第十二题关闭上题界面，“审计底稿”“新建底稿”按题目要求依次填写或选择所提供的19项内容“审计证据”区域点击右键“引入证据”选择资料树中审计证据“骗贷证据”“确定”“保存”选择“审计工作底稿”夹“确定”第十三题（1）“系统管理”“导入管理”选择素材中“政策性贷款数据.epkg”文件“打开”业务数据卡，勾选后“导入”“确定”（2）“审计分析”“数据分析”“sql查询器”“业务数据”夹中政策性贷款明细将素材中提供的语句复制、粘贴（ctrl+v）至sql编辑区“执行到排序分组表”数据区域点击右键“全部选择”“发送数据”“发送到电子表”命名“非正常政策性贷款分析”后存入考生答案夹中“保存”第十四题（1）“系统管理”“导入管理”选择素材中提供的“张慧慧的审计底稿.epkg”“打开”请选择导入目录处选择“审计工作底稿”目录下的张慧慧文件夹“确定”“导入”“确定”（方法二：项目管理资料管理从系统引入资料）（2）“项目管理”“交互管理”“生成审计现场数据包”在左侧区域勾选，点击向右箭头“确定”输入数据包名称后，“确定”“导出”另存入考生答案夹中“保存”（方法二、系统管理导出管理，注意选择题目要求的内容。 方法三、右键点击该项目打包导出）第十五题（1）关闭上题界面，“审计底稿”“审计报告”“编辑报告提纲”“操作”选择“审计报告提纲模板”选择“审计报告”模板“确定”将审计底稿中考生的底稿拖入报告三的文件夹中（2）“操作”“生成审计报告提纲”“保存”到“重要管理事项”文件夹中“确