银行ⅩⅩ分行储蓄业务管理实施细则.doc

银行分行储蓄业务管理实施细则第1章 总 则第一条 为规范银行分行(下称“分行”)储蓄业务的管理，根据总行市商业银行储蓄业务管理暂行办法相关规定，结合我分行实际，特制定本细则。第二条 分行储蓄业务坚持“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”的原则。本行各经营单位要严格执行国家利率政策，办理储蓄管理条例规定的存款业务和经过中国人民银行批准的各种储蓄代理业务，依法从事金融活动，严格遵守各项规定。第三条 本细则所指的储蓄业务包括储蓄一般业务和储蓄特殊业务等。第四条 分行遵循会计法规定的会计核算办法，组织储蓄会计核算体系，确定相应的会计核算原则、职责，明确储蓄会计核算的操作方法。第五条 分行储蓄计算机应用系统的需求、设计、调试、运行、维护、管理等执行本行计算机管理的相关制度和办法。第六条 银行岗位职业道德准则、员工行为准则，是本行储蓄员工的基本道德和行为规范。分行储蓄人员应做到“六个要”，即：职业道德要规范，仪表举止要雅观，接待语言要文明，处事待人要有礼，柜面操作要定型，行容行貌要整洁。第2章 组织职责第七条 部门分工（一） 分行个人金融部负责储蓄日常业务的管理；（二） 分行计划财务部负责资金清算的管理；（三） 分行营运管理部负责事后监督的管理；（四） 分行按照授权范围组织储蓄业务的经营管理，设置主管领导、储蓄主管、储蓄柜员等岗位。第八条 主管领导（一） 分行负责人是本单位储蓄业务的主管领导，负责授权本单位储蓄主管人员，并负责本单位储蓄工作的领导、管理、组织和业务开拓。（二） 储蓄主管的授权范围：1、存、取款隔日冲补帐业务2、取款金额大于50000元的业务3、存款金额大于200000元的业务4、挂失、解挂失、挂失新开等业务5、冻结、解冻结；质押、解质押业务6、账户控制、解控制业务7、更换密码以及密码的挂失、重置业务8、开具个人存款证明、撤销个人存款证明业务9、客户资料的维护、修改等业务第九条 储蓄柜员岗位职责储蓄柜员实行柜员制管理，其岗位职责如下：（一） 遵守职业道德，热情接待客户，做好柜面宣传，按照操作程序的要求，在授权范围内，及时准确地办理各项储蓄业务。（二） 审核凭证、存单(折)的真实性、合法性，办理现金收付、领缴、保管，按操作要求进行数据输入、输出，做到内容完整，数字准确。（三） 营业终了， 柜员须审核传票，并与计算机打出的交易流水勾对相符。核对库存现金、重要空白凭证和各类重要单证等，确保帐帐、帐款、帐实、帐据、帐表相符。（四） 保管储蓄业务公章、业务清讫章，保管和使用各类重要空白凭证、有价单证及帐、表、登记簿。对重要空白凭证及有价单证的领入、发出(使用)、结存情况，柜员需每日登记重要空白凭证和有价单证登记簿，并严格交接班制度。（五） 在办理业务过程中，若发现计算机出现异常或出现故障，应立即向营运主管或信息技术部汇报。（六） 维护和保养计算机等设备，确保柜面设备的正常运行。（七） 做好安全防范工作，确保帐、款、计算机设备的安全。第十条 柜员号柜员号实行一人一号制，严禁出借或借用他人柜员号。柜员号由分行营运管理部报人力资源部备案后，由相关部门设定。分行营运管理部应做好柜员号的登记，明确起用日期、使用人姓名，并由使用人签名，以明确责任。第十一条 柜员密码柜员应严格管理柜员密码，输入密码时应回避他人，严防泄密。柜员密码必须定期更换。分行营运管理部及营业网点分管营运负责人应对柜员号、柜员密码的使用情况，进行不定期检查，加强监督。第十二条 柜员须知（一） 凡使用计算机操作的业务，原则上不准用手工进行开单、登折。如发生计算机系统开单、登折有误，须做取消交易处理后重新办理。（二） 应经计算机打印而未经计算机打印的凭证均属无效凭证。（三） 每笔收付业务，柜员必须在凭证的经办盖章处，加盖私章。（四） 每笔上机业务，必须由受理的柜员一次完成，不得中途移交他人办理，一笔业务未处理完毕，不得办理第二笔业务。（五） 柜员在终端机上，不得使用特殊支取方式取款。（六） 柜员在临柜受理业务时，不得为自己办理开户、存取款、账户转账等储蓄业务。（七） 柜员上岗后，不得擅自离开终端，如确需离柜，严格执行先签退后离柜的规定，将终端机退出操作状态，并将现金、有价单证、重要空白凭证、公章、私章入柜保管。（八） 非对外营业时间，柜员不得上机操作；确需在营业时间外操作终端，须经主管同意。（九） 柜员办理业务时必须严格贯彻收款“四清”，即：储户认清、钞券点清、数字看清、内外分清，坚持笔笔清；付款“六清”，即：储户认清、钞券点清、凭证数字看清、存款余额问清、储户报数听清、钞券当面交清，坚持笔笔清。（十） 每日需按规定要求进行柜员的签到和签退。柜员在网点签退之后因特殊情况需要重新签入系统的，应按我行综合业务运行系统管理办法的相关规定办理。第3章 公章、私章、库款管理第十三条 公章、私章分行储蓄业务公章、柜员私章是本行对外发生权责关系的签证，具有法律效力，必须按规定范围使用，并妥善保管。（一）储蓄公章的管理 储蓄公章的管理严格遵循银行分行会计业务印章管理实施细则。（二）私章私章印制由各经营单位掌握，经办人员签章是为了明确经济责任，对核算的正确性负责。储蓄柜员必须对本人私章严加保管，做到章在人在，人离物锁。第十四条 现金管理储蓄柜面使用的现金是各经营单位库存现金的一部分，储蓄现金库包的管理、现金的领缴及交接、检查及错款的处理应严格遵循银行分行出纳工作实施细则。第4章 重要凭证管理第十五条 基本凭证储蓄业务的基本凭证可根据业务需要增加，目前有：（一）开户凭条（二）免填单存款凭条（三）免填单取款凭条（四）利息水单（五）业务专用凭证（六）代缴费业务申请书（七）挂失申请书（八）结算帐户开户申请书各经营单位应根据柜面实际需要量领用基本凭证。第十六条 重要空白凭证类型重要空白凭证包括：（一）整存整取定期储蓄存单（二）定活两便储蓄存单（三）活期存折（四）定期一本通存折（五）活期一本通存折（六）凭证式国债凭证（七）梅花借记卡（八）贺喜存单（九）个人通知存款存单（十）个人存款证明书重要空白凭证一经签发，即成为需偿付的信用凭证，必须加强管理。各经营单位须指定专人负责，并建立领发、登记、交接、保管等手续。对重要空白凭证的领入、使用、结存、上交和注销各个环节要严格控制，做到有帐有证，帐实相符。第十七条 基本管理规定储蓄重要空白凭证领用、交接、保管、登记及调剂均遵循银行分行重要空白凭证管理实施细则。第5章 储蓄业务品种及相关计息规定第十八条 人民币活期储蓄业务（一）活期储蓄存款。一元起存，由本行发给存折，凭折存取，开户后可以随时存取。（二）定活两便储蓄存款。由本行发给存单，一般五十元起存，存单分记名、不记名两种，记名式可挂失，不记名式不挂失。存款计息一律按统一规定执行，即：存期不限，存期不满三个月的，按天数计付活期利息；存期三个月以上（含三个月），不满半年的，整个存期按支取日定期整存整取三个月存款利率打六折计息；存期半年以上（含半年），不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。（三）“金梅花”贺喜存单储蓄存款。为满足我行广大客户在节日期间以及日常礼仪往来赠送礼品的需要而专门设计的特殊存单。起存金额为人民币五十元，单笔总金额不超过人民币四万元。按个人定活两便储蓄计息方法计算利息。第十九条 人民币定期储蓄业务（一）整存整取定期储蓄存款。一般五十元起存，存期分三个月、半年、一年、二年、三年和五年，本金一次存入，由本行发给存单，到期凭存单支取本息。本行在为储户开立整存整取定期存款账户时，可根据储户意愿，办理定期存款到期约定或自动转存业务。（二）零存整取定期储蓄存款。每月固定存额，一般五元起存，存期分一年、三年、五年，存款金额由储户自定，每月存入一次，中途如有漏存，应在次月补存，未补存者，到期支取时按实存金额和实际存期计算利息。（三）存本取息定期储蓄存款。本金一次存入，一般五千元起存。存期分一年、三年、五年，由本行发给存款凭证，到期一次支取本金。利息凭存折分期支取，一个月取息一次，由储户与本行协商确定。如到取息日未取息，以后可随时取息。如果储户需要提前支取本金，则要按定期存款提前支取的规定计算存期内利息，并扣回多支付的利息。（四）整存零取定期储蓄存款。本金一次存入，一般一千元起存，存期分一年、三年、五年。由本行发给存单，凭存折分期支取本金，一个月取本一次，由储户与本行协商确定，利息于期满结清时支取。（五）教育储蓄存款是居民个人为子女接受非义务教育而每月固定存入一定金额的储蓄存款。起存金额为五十元，本金合计最高不超过两万元，存期有一年、三年、六年三个档次。 教育储蓄的计息方式参照市商业银行教育储蓄管理办法执行。（六）人民币集体零存整取定期储蓄存款是指由企事业单位或群众团体集中代办，由员工自愿参加的一种事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息的储蓄存款。起存金额为五元，存期一年。该储种每月固定存款金额，可分次存入本金，到期一次支取。按个人零存整取储蓄计息方法计算利息。第二十条 人民币个人通知存款储蓄业务人民币个人通知存款储蓄是指在存入款项时不约定存期，支取时须提前约定支取日期和支取金额的储蓄存款。不论存款实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为一天和七天通知存款两个品种。起存金额为人民币五万元，最低支取金额为人民币五万元，储户需一次存入，可多次部分支取，但支取后账户剩余金额必须大于人民币五万元。个人通知存款储蓄的计息方式参照关于开办个人通知存款的通知执行。第二十一条 储蓄利率换算公式日利率(。)年利率()360日利率(。)月利率()30月利率()年利率()12第二十二条 计息期限的计算采用“算头不算尾”计算天数的方法，将计息期间全部化为实际天数来计算利息，即每年为365天(闰年366天)，每月为当月公历实际天数。第二十三条 活期储蓄计息规则个人活期存款按季结息，采用积数计息法计息，按结息日挂牌活期利率计算，每季末月的20日为结息日。未到结息日清户时，按清户日挂牌公告的活期利率计息到清户前一日止。第二十四条 定期储蓄计息规则个人定期储蓄存款采用逐笔计息法计算利息，其计息公式为：利息本金存款期限利率，其中存款期限为实际存款天数。各种定期储蓄存款，在原定存期内如遇调整利率，不论调高或调低，均按存款开户日所定利率计付利息，不分段计息；全部提前支取和部分提前支取的部分，均按支取日挂牌公告的活期储蓄利率计息，未提前支取的部分，仍按原存单所定利率计付利息；逾期部分均按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。第6章 一般规定第二十五条 储蓄存款账户的通存通兑（一）储蓄存款账户支付条件的分类：储蓄存款账户的支付条件分为凭单折、凭交易密码、凭指纹、凭印鉴。（二）各类支付条件的使用规则：1、支付条件为“凭单折”，该账户只可在原开户营业网点办理存取款业务，不再办理通兑业务2、支付条件为“凭交易密码”，该账户可在全行各营业网点办理通存通兑业务。3、支付条件为“凭指纹”，该账户可在全行各营业网点办理通存通兑业务。4、支付条件为“凭印鉴”，该账户只可在原开户营业网点办理存取款业务，不再办理通兑业务。第二十六条 本行储蓄存款账户分为个人储蓄账户和个人结算账户根据中国人民银行制定的人民币银行结算账户管理办法中的规定，个人结算账户用于办理个人转账收付和现金存取，而储蓄账户仅限于办理现金存取业务，不得办理转账结算。第二十七条 本行个人储蓄存款的开户执行实名制的规定分行根据国务院颁布的个人存款账户实名制规定，自2000年4月1日起，储户开立个人存款账户一律实行实名制。相关规定如下：（一）在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示本人身份证件，进行核对，并登记其身份证件上的姓名和号码。代理他人在金融机构开立个人存款账户的，金融机构应当要求其出示被代理人和代理人的身份证件，进行核对，并登记被代理人和代理人的身份证件上的姓名和号码。不出示本人身份证件或者不使用本人身份证件上的姓名的，金融机构不得为其开立个人存款账户。（二）个人储蓄有效身份证件的范围：1、居住在境内的中国居民，为居民身份证或者临时居民身份证、户口簿、护照。2、中国人民解放军军人，为军人身份证件；中国人民武装警察，为武装警察身份证件；军队（武装警察）离退休干部以及在解放军军事院校学习的现役军人，实名身份证件还包括：离退休干部荣誉证、军官退休证、文职干部退休证和军事院校学员证。3、香港、澳门居民，为港澳居民往来内地通行证；台湾居民，为往来大陆通行证或者其他有效旅行证件。4、外国居民及居住在境内或境外的中国籍的华侨，为护照；5、外国边民在我国边境地区的金融机构办理业务，其实名身份证件除护照外，还可为所在国制发的边民出入境通行证。学生证、机动车驾驶证、介绍信以及法定身份证件的复印件等不能作为实名证件使用。 第二十八条 本行个人储蓄存款按规定执行征缴个人储蓄利息所得税。分行按国家税务总局颁布的储蓄存款利息所得个人所得税征收管理办法规定：从我行取得人民币、外币储蓄存款利息所得的个人，应当缴纳储蓄存款利息所得个人所得税。相关规定如下：（一）从中华人民共和国境内的储蓄机构取得人民币、外币储蓄存款利息所得的个人，当缴纳储蓄存款利息所得个人所得税。（二）截止目前为止，储蓄存款利息所得个人所得税的执行税率简表如下：序号执行时段税率11999年11月1日前不征缴21999年11月1日-2007年8月15日20%32007年8月15日-2008年10月9日5%42008年10月9日-至今0%（三）对储蓄存款利息所得征收个人所得税的计税依据为纳税人取得的人民币、外币储蓄存款利息。外币储蓄存款利息所得征收个人所得税以原币计收。（四）对储蓄存款利息所得征收个人所得税的税率按国家管理部门具体公布的执行时间和执行税率办理。（五）对储蓄存款利息所得征收个人所得税，以结付利息的储蓄机构为扣缴义务人，实行代扣代缴。第二十九条 大额现金支取的主要相关规定分行个人储蓄柜面的大额现金支取按照银行分行大额现金管理实施细则执行。第7章 几种特殊业务的有关规定第三十条 存折（单）挂失业务（一）口头挂失业务1、储户发现存折(单)遗失，若证件不齐或遇紧急情况，本行可根据存款人提供的存款信息，在确认存款未被支付的条件下为其办理凭证口头挂失业务。2、为维护储户利益，确保储户资金安全，本行在储户办理凭证口头挂失5天后不自动解除账户的口头挂失状态，直至客户办理正式挂失手续或申请解除口头挂失为止。（二）存折（单）的正式挂失业务1、储户储蓄存折（单）遗失时，存款人必须出示本人有效身份证明(居民身份证、户口簿、军人证，外籍储户凭护照、居住证)，并提供存款种类、帐号、存款日期、存款金额等有关情况到本行各营业网点申请办理挂失业务，经查实存款确未支付的，即可受理。2、办理挂失时，由储户填写一式三联“银行储蓄挂失申请书”，经办人员审核挂失申请书填写无误，经主管授权后方可在电脑上进行操作，并准确、及时登记挂失登记薄。三联挂失申请书分别加盖业务公章和私章，第一联在客户7天后新开或销户时随凭证上缴事后监督，第二联单独保管，第三联交储户做为7天后挂失行办理补发存单（折）或销户手续的凭据3、存折（单）正式挂失七天后，储户可执第三联挂失申请书和本人有效身份证件在原挂失受理行办理挂失存折（单）的新开业务或挂失销户业务。柜面受理时除验证客户有效身份证件外，还应查验挂失申请书的有效性和合法性，谨防客户已将原挂失申请书挂失。办理完业务后应准确、及时登记挂失登记薄。4、储户存折（单）遗失要求挂失的，挂失后该账户只存不取，直到解除挂失。不记名的储蓄存款，不办理挂失业务。每笔挂失业务收取手续费人民币拾元整。5、储户挂失账户的存款金额在5000元以上(含5000元)的，除凭居民有效身份证明办理挂失外，均需由受理挂失行向发证机关进行核保工作，支行核保时，应将相关核实情况真实、准确的填写在核实凭证上。6、储户办理正式挂失，原则上不能委托他人代办，特殊情况下必须由他人代办的，代办人除持有存款人有效身份证件外，还必须出具代办人的有效身份证件和具有法律效应的授权委托书；或者说明有关情况，柜员可先帮其办理“口头挂失”，待上门核实情况，取得存款人书面授权委托后再办理正式挂失业务。7、存款人如在国外申请存款挂失，可以委托国内亲属代办挂失手续，但必须由存款人从国外直接写信给银行，说明存单丢失情况并附有委托书以及本人护照的复印件。经办人员应弄清代理挂失人与存款人的关系，验看、摘录代理挂失人身份证明，并向发证机关进行核保。在未办理正式挂失前，柜员可先帮其办理存折（单）的“口头挂失”，以确保存款安全。8、储户挂失申请书遗失的，可持本人有效身份证件在原挂失受理行填写一式三联的“挂失申请书”申请挂失，并要在挂失摘要档内注明“原第X号挂失申请书挂失”字样。经办人员审核原账户仍处于挂失状态后，方可在原留存的挂失申请书第一、二联上注明“此挂失申请书已于XX年XX月XX日挂失”字样。三联挂失申请书应分别加盖业务公章，第一联在客户7天后新开或销户时随凭证上缴事后监督，第二联单独保管，第三联交储户做为7天后挂失行办理补发存单（折）或销户手续的凭据挂失申请书再次挂失时不需要在电脑系统中操作，因此办理此项业务时应特别注意。9、凭证挂失后又找到原遗失的存折（单）的业务处理。对挂失后已办理挂失新开或挂失销户的凭证，受理行应将凭证收回并加盖“作废”章后上缴。对挂失后仍未挂失新开或销户的，经查验（储户有效身份证明和凭证的合法性）后收回客户的挂失申请书第三联，并在第一联、第二联挂失申请书上注明“已于XX年XX月XX日撤销挂失”字样，在电脑系统中办理解除挂失手续。第三十一条 储蓄账户密码业务（一）分行储蓄账户的密码分为客户查询密码和凭证支付密码两种，其业务范围包括密码的加办、修改、挂失、重置。（二）分行储蓄账户设置了初始查询密码。储户办理查询密码的修改和重置时，应由储户本人持存折(单)、银行卡等存款凭证及本人有效身份证件在本行各营业网点办理。查询密码当日重置，当日即可使用。（三）储户办理支付密码的加办、修改时，应由储户本人持原存折(单)、银行卡及本人有效身份证件在本行各营业网点办理， 银行受理后并在储户存单(折)上加盖“密码”章、日期戳记和柜员私章，办理后即可办理存、取款业务。他人代办的还应提供原存款人和代理人的有效身份证件。（四）储户办理支付密码的挂失、重置时，挂失手续视同凭证挂失规定办理。储户本人应持原存单(折)、银行卡及本人有效身份证明在本行各营业网点办理凭证支付密码挂失手续.并于次日回原密码挂失行完成密码重置后即可使用。第三十二条 查询、冻结、解冻储蓄存款的有关规定为维护储户的利益，凡查询、冻结、扣划个人存款者必须按法律、行政法规规定办理，任何单位不得擅自查询、冻结和扣划储户的存款。人民法院、人民检察院、公安机关和国家安全部门等因侦查、起诉、审理案件，需要向储蓄机构查询与案件直接有关的个人存款时，须向储蓄机构提出县级或县级以上法院、检察院、公安机关或国家安全机关等正式查询公函，并提供存款人的有关线索，如存款人的姓名、储蓄机构名称、存款日期等情况；储蓄机构不能提供原始帐册，只能提供复印件。对储蓄机构提供的存款情况，查询单位应保守秘密。第三十三条 储蓄机构若发现有伪造、涂改存单和冒领存款者，应扣留存单（折），并报告有关部门进行处理。第三十四条 储蓄存款的所有权发生争议，涉及办理过户或支付手续，应慎重处理。（一）存款