财务管理部职责.doc

财务管理部职责一、负责贯彻、执行国家颁布的财务制度和会计制度；结合公司的特点，建立和完善公司的会计基础规范、财务管理办法和会计核算办法并组织实施，使公司财务工作有章可循，使财务管理工作更加制度化、规范化。二、负责公司的财务管理和会计核算工作，对公司经营过程实施财务监督、稽核、检查、协调和指导。负责对所属各单位的财务管理和会计核算工作进行检查、指导和督促。三、组织编制公司年度财务预算，并组织实施；对照预算目标，进行控制、分析、监督、检查和调整；负责制定公司年度产值、利润、资金、成本、费用等有关财务计划指标，并定期检查、监督、考核指标的执行情况。四、组织进行财务分析及经济活动分析。定期组织召开经济活动分析会，监控收入、利润、成本、现金流量等情况，总结经验，找出生产经营活动中存在的问题，提出改进意见和建议。五、负责编制公司财务报告，组织公司的财务报告工作。接收、审核、分析、汇总所属各单位财务报告；定期汇编公司年、季、月度各类财务会计报表，搞好年度会计决算工作；按时向总公司及公司领导报送有关报表，及时向公司领导提供真实、准确、完整的财务会计资料；并根据财务报表及其他财务会计信息，定期进行财务状况、财务风险、预算完成情况分析。六、负责机关费用的报销、审核工作；进行机关会计核算，编制机关会计报表及财务状况快报。七、负责成本的管理工作。制定适合公司特点和管理要求的成本管理制度及核算方法，逐步推行公司内部三级管理、二级经济核算方式，指导各项目单位正确进行成本费用及内部经济核算工作，力争做到成本核算标准化、费用控制合理化。八、根据公司实际情况，合理安排资金的筹集、使用和归还。编制筹资方案、管理筹资过程、监控所筹集资金的使用情况。九、负责对公司资金进行缴、拔、贷调控管理，办理现金收支和银行结算业务，提高资金使用效率，确保资金的安全和合理、有序地流动。十、负责所属单位银行保函、投标保证金及资信证明的出具，资信等级的评定工作。十一、负责统一协调公司的纳税工作，积极协调与税务部门关系，办理有关税款的缴纳、发票的领用和外经证的办理等工作；研究税收政策，合理筹划纳税。十二、负责办理劳保统筹基金的收、缴、返工作，以及各项保险费用的核算、登记工作。十三、负责固定资产账务管理。会同办公室、物资设备部等管理部门，办理固定资产的购建、验收、转移、报废等财务审核手续；正确计提折旧，定期组织盘点，做到账、卡、物三相符。十四、负责低值易耗品的账务管理。会同办公室、物资设备部等有关部门做好盘点清查工作，按照制度进行摊销，并提出日常采购、领用、保管等工作建议和要求，杜绝浪费。十五、负责公司公积金管理和机关公积金的记账、缴纳工作。十六、负责公司的会计电算化管理、培训和指导工作。十七、负责向公司内部、外部及时提供其他必要的财务会计资料和信息。十八、负责公司的财务会计人员的业务培训工作及继续教育工作。组织对财务人员进行业绩考核，负责公司财务人员的从业资格的管理及职称申报等工作。十九、负责与总公司的协调工作，并接受总公司的检查、监督和指导。深入基层，监督、检查、指导基层各项财务工作。二十、认真完成总公司或公司领导交办的其他工作。财务管理部经理岗位职责一、在总会计师的领导下，全面负责公司财务管理、会计核算和资金管理等方面的工作及其他相关工作。二、根据国家财经法规和会计制度，结合公司实际，建立健全公司会计基础规范、财务管理办法和会计核算办法实施细则并组织实施，使公司财务会计工作有章可循，使财务管理工作更加规范化、制度化。三、按照公司预算管理制度，参与公司全面预算管理工作。负责组织编制财务预算，并组织实施、监督检查和分析调整。四、组织公司年度、季度、月度成本、利润、资金、费用等有关财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，并给合经营实际，及时调整和控制计划的实施。五、具体组织会计机构和人会计员进行会计核算，实施会计监督，并对本单位财务会计工作定期检查总结，不断提高会计工作水平。六、确定公司及各分公司财务部门的工作岗位，制定各岗位职责并负责监督、检查、考核。七、审查财务会计报告，分析财务评价指标，定期利用会计资料进行经济活动分析，掌握公司经济活动状况，撰写经济活动分析报告。向公司领导报告在财务管理、会计核算和经济活动中出现的重大事项并提出建议。八、负责审查对外提供的会计资料；参与公司有关经济合同的评审。九、负责上级来文的下传和分公司有关报告的上报，负责组织起草财务工作报告及有关文件。十、及时掌握基层单位资金上交情况，并对各基层单位的资金流动进行监控。合理地有计划地调度资金，确保各项资金合理使用，搞好开源节流、增收节支工作，提高资金利用效率。十一、协调与总公司、政府相关部门（如税务局，统筹办）、会计事务所等中介机构和银行等金融行业的工作关系。十二、加强会计人员政治思想教育、职业道德教育和业务素质培训，推行现代化管理手段。加强业务学习，努力提高职工素质，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。十三、完成领导交办的其他工作。会计科负责人岗位职责一、协助部门经理搞好会计核算工作，配合资金、审计、清欠等工作。二、负责起草会计核算细则，加强核算工作，全面提高公司会计核算水平。三、负责审核所属分公司财务会计报告，审核机关会计报表和公司财务会计报告。四、负责具体组织财务预算的编制，并监督、检查和分析预算执行情况，及时提出预算调整方案。五、具体组织公司月度、季度成本、利润、资金、费用等有关财务指标计划。定期检查、监督、考核计划的执行情况，给合经营实际，及时调整和控制计划的实施。六、协调监督财务工作内部之间相互制约，提高会计工作质量，防止会计工作中发生误差和不法行为。七、主动进行财会资讯分析和评价，及时向领导提供可靠的财务信息和相关工作建议。八、负责有关政策和法规的贯彻执行，具体指导、解释在会计核算中的疑难问题。九、负责会计人员从业资格管理，搞好会计人员继续教育。十、完成领导交办的其他工作。资金科负责人岗位职责一、负责制定公司资金管理方面的实施细则并贯彻实施。二、负责制定公司资金集中管理办法，并具体负责资金结算中心各服务点的工作。三、对所属分公司的上交款进行管理与考核。四、做好资金管理和调配，确保资金的安全和完整。五、审核各项资金使用的合法性、合理性，坚持财经纪律，严格遵守各项规章制度。六、调剂内部资金余缺，合理发放内部贷款，提高资金利用率，提高经济效益，并保证按时回收。七、定期不定期对所属内部核算单位的库存现金和银行存款进行检查。八、负责对所属内部核算单位财务专用章的统一管理、监督使用。九、建立同银行等金融机构之间的良好关系，完善内部资金市场，利用内外优势，保证公司资金的正常周转。十、负责所属单位银行保函及资金证明的出具和公司资信等级评定工作。十一、负责及时、准确解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的收缴工作。十二、完成领导交办的其他工作。机关出纳员岗位职责一、按照国家财会法规、公司财会制度的有关规定，负责货币资金的收付、保管及签发银行有关票据，保证货币资金的安全。二、根据审核无误的收付款凭证，加盖收讫、付讫戳记后，办理款项收付业务。逐笔顺时编号登记现金日记账和银行存款日记账。三、负责保管现金、银行存款日记账。每日终了，检查核对现金账面余额与库存现金是否相符，按时核对银行存款账面余额与银行对账单是否相符，做到日清月结，保证账证相符、账实相符。 四、负责妥善保管库存现金，严格遵守银行规定的库存限额，不得“白条”抵库和挪用现金。保守保险柜密码，不得转告他人，保管好钥匙，不得丢失或转交他人，不得在库内存放私人钱物。 五、对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。 六、月末编制银行存款余额调节表，使账面余额与银行对账单余额调节相符，对未达账项及时查询处理。七、负责所属各分公司资金周报的收集与汇总。八、完成领导交办的其他工作资金结算中心出纳员岗位职责一、按照国家财经法规、公司财会制度的有关规定，负责货币资金的收付、保管及签发银行有关票据，保证货币资金的安全。二、严格遵守公司资金集中管理办法，办理现金、银行存款的收付业务。对分公司开具的内部银行支票经审核无误后方可办理，对不符合规定的业务拒绝办理。未经分公司财务科长复核的大额现金支票一律不得付款。三、及时去银行办理收付款等业务，及时索要回单。四、负责登记资金结算中心现金账及银行存款账，负责各开户单位的存、贷款计息工作。五、严格遵守银行规定的库存限额，超限额库存要及时送缴开户银行，不得挪作他用，不得“白条”抵库。六、每日业务终了，根据收付款票据，编制记账凭证，逐笔序时编号登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结、账实相符。七、及时将资金结算中心账与银行账进行对账，编制“银行存款余额调节表”，对未达账项要及时查询，并通知有关人员清理。八、督促各开户单位，按银行的有关规定，提前申报现金用款额度，确保各分公司能按计划提取现金。九、妥善保管印章，严格按照规定使用。对空白支票和空白收据必须严格管理，专设登记薄，登记领用单位、领用用途、经办人员，并督促经办人员注销领用手续。十、妥善保管保险柜密码及银行账号，不得随意转告他人，管好钥匙，不得丢失或转交他人，不得在金库内存放私人钱物。十一、提取现金要保持高度警惕，严守机密，取送时间及金额不得向无关人员泄露，确保资金运行安全。十二、整理、装订资金结算中心会计资料及凭证，并妥善保管。十三、完成好领导交办的其他工作。机关会计岗位职责一、熟悉国家的财务政策、会计法规和有关规定，严格执行公司开支范围和报销标准，坚持原则，秉公办事。二、严格按照财经法规、财务制度和费用计划审核各种报销单据的合法性、合理性和真实性；审核每笔业务和签字手续是否齐备，对违反和超过费用计划的、不符合规定的原始凭证或签字手续不完备的凭证不予受理，对不完整的原始凭证予以退回，要求更正补充。三、严格按照财务预算指标控制机关费用，及时、准确记录各项费用，防止计划外开支。四、熟悉并正确运用会计科目，根据审核无误的原始凭证，编制记账凭证，做到摘要简明扼要，数字清楚准确。五、熟练操作微机，根据审核后的记账凭证准确无误地进行电算化处理，月末按规定进行结账、记账，登记会计账簿（不包括现金日记账与银行日记账），做到账务处理手续完备、数字准确、账目清楚。六、根据审核无误的凭证、账簿，按时编制机关财务会计报表，编写财务情况说明书。七、建立健全相关辅助台账，定期和不定期对账，做到账账、账实相符。八、及时清理各种往来款项，加强备用金借款的管理，及时督促经办人员办理销账手续，防止呆帐发生。九、负责审核工资计算及福利费的计提，并办理工资发放及代扣款项的账务处理。十、负责机关公积金管理，登记机关公积金台账。十一、负责与工资、福利费、公积金有关的资料的整理、归档。十二、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。十三、完成好领导交办的其他工作。资金结算中心会计岗位职责一、熟悉国家的财务政策、会计法规和金融有关规定，坚持原则，秉公办事。二、负责审核收、付款业务的手续是否真实完整，审核会计资料是否真实、有效。三、负责发票和收据统一管理，对各分公司发票、收据领用、保管、使用进行监督、检查，验旧换新。四、负责结算中心银行日记账的记账工作，负责结算中心会计电算化的记账工作。五、负责收集、审核所属各分公司资金周报。六、定期向总会计师和财务管理部经理提供各种资金报表，汇报资金使用情况及余额状况。七、负责填制资金结算中心会计凭证及会计资料的归档、调阅工作。八、完成好领导交办的其他工作。总账会计岗位职责一、指导、监督、检查所属各分公司会计核算、报表编制、财务软件使用等工作。二、审核所属各分公司会计报表并汇总，按时编制公司财务报告，具体组织上报公司全部财务会计报表。三、负责所属各分公司快报的收集、审核和汇总，编制公司月度财务快报并上报总公司。四、根据领导及有关部门要求，随时编报有关财务资料，为各分公司投标提供有关财务资料。五、根据财务报表按月分析财务活动，重点监控成本、利润、现金流量情况，发现问题及时解决、报告，为公司的经营管理工作服务。六、正确进行会计电算化处理，提高会计核算工作的速度和准确性。七、及时做好会计凭证、账册、报表等财会资料的归集、整理、登记、归档等会计档案管理工作。 八、完成好领导交办的其他工作。劳保、税务会计岗位职责一、掌握和宣传国家建设部、省政府建筑企业劳动保险费统一管理的规定及省建设工程劳动保险补充规定，并严格贯彻执行。二、负责收缴分公司劳保基金单据，及时向统筹机构办理返还资金的收款工作。三、负责向统筹机构、上级单位提供劳保统筹相关资料和报表。四、负责机关养老保险、失业保险、医疗保险、生育保险、工伤保险、大病保险等费用的核算；负责公司六项保险费用应缴、实缴的台账登记，及时办理收缴手续。五、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，向税务机关按时报送会计报表。六、协调与税务部门关系，争取有关税收优惠政策；研究税收政策，合理筹划纳税。七、及时办理外施工程的外出经营许可证；负责施工合同的管理与印花税的缴纳；负责会计人员从业资格的管理与年检。八、负责公司固定资产的会计核算、资产管理，按月正确计提固定资产折旧及周转材料的摊销。九、参与固定资产的盘点工作，编制盘点报告，对盘点盈亏依据相关制度进行账务处理。十、完成好领导交办的其他工作。成本会计岗位职责一、负责国家有关成本管理政策的贯彻执行，负责起草适合本公司特点的成本管理、成本核算实施细则。二、熟悉定额，掌握项目管理中成本核算的科学方法，并加以总结、规范和推广，深入基层检查、监督、指导收入的确认和成本计量。三、会同相关人