江西省九江市白酒收购项目可行性报告.doc

九江市白酒厂收购项目可行性报告第一部分：白酒市场现状1、2010年以前中国白酒市场份额： 据中国酿酒协会统计表明，中国白酒产量从1996年的801万吨到2001年的420万吨，再到2003年的331万吨，2004年的323万吨，2005年的349万吨，2006年的300万吨，2007年400万吨，2008年的430万吨左右，2009年420万吨。白酒产业全国市场出现萎缩主要原因在于：首先是葡萄酒、啤酒的市场份额增加，侵吞了部分市场；行业内部，从2005年以后，管理成本、市场推广成本以及渠道开辟成本暴涨。另外，从2001年开始，白酒企业的oem商增加很快，根据业内人士透露，平均每个白酒传统品牌(类似于五粮液、茅台、剑南春等)，贴牌商已经超过其自有品牌200%以上。 白酒行业虽然整体形势低迷，但是高端市场却在增加，有足够的利润空间吸引海外资本。高端白酒市场仍然处在增长趋势，因其资本方实力强大，经过高额资金的品牌推广轰炸，打造成了高端奢侈品的概念。 2、白酒产品利润分布情况； 在白酒产品中，高中低档白酒的产量和利润分别呈金字塔和倒金字塔形，高档酒的比例较小，约为20，但所创造的利润却最大，约占50多；中档白酒的比例和利润均约为35；低档酒的比例最大，但是利润却是最小，企业主要是靠低档酒占领市场，创造品牌认知度和影响。 3、白酒生产厂家现状及行业发展趋势： 从各项经济指标来看，我国白酒生产集中度向着大中型企业集中，前20位的骨干企业的销售收入基本上占全行业的40之多，利税占全行业的60左右，产量约占全行业的30。据不完全统计，不包括完全是家庭作坊式的生产，年销售收入500万元以上的国有及非国有白酒企业1000多家中，大中型企业占22，销售收人占了78，利润总额占了96。大、中型白酒企业以明显的优势主导着我国的白酒市场。发展大、中型企业是白酒行业的必然趋势。在1000多家企业中，亏损企业占2894；295个大、中型企业中亏损企业有53个，占企业数的397；国有控股企业870个，亏损企业299个，占总企业数的2241。从统计数据上看，全国白酒行业还近1/3的企业步履艰难，困难重重，且亏损企业大多数又在国有控股企业中。 可见规模化、品牌提升是白酒企业目前的唯一出路！4、白酒市场的资本进入情况： 水井坊与世界最大的酒业集团帝亚吉欧酒业的合作，使中国白酒市场发生巨变。帝亚吉欧是世界第一大烈酒公司，其旗下的14个品牌在世界上有很高的知名度，占据了全球烈酒份额的30%强。帝亚吉欧收购水井坊，是中国白酒业进入资本运营、整合的一个重要标志，未来将会有更多的产业资本、风投资本进入这一行业。我司正是对未来白酒业整合机遇的期望，决定进入此行业。我司长于对中高端酒类消费者的掌握、品牌运营流程的熟练掌控以及市场推广团队的建设等方面，未来定能在此领域有所作为。5、江西省近年来白酒现状江西白酒产量变化情况时间白酒产量 （万千升）比上年增长 （%）居民白酒消费量（公斤/人）20046.0221.220056.6214.31.520067.9319.761.5200711.8351.221.5200811.67-0.313第二部分：九江酒厂的优势收购项目地址： 地理位置与交通运输 九江（生产厂地址描述）交通便利环境优美。九江是京九线上唯一的水陆空交通中转枢纽城市。五条铁路：京九、武九、合九、铜九、景九在九江交汇；五条高速：沪蓉高速、城际高速、杭瑞高速、九景高速、大庆-广州高速公路在九江交汇；两个机场：昌北、庐山两个机场汇集于此。九江港为国家一类对外开放口岸，水运可直达世界各地，上港集团在九江市打造的城西港码头座落在九江县境。京九、长江两大经济开发带在此交汇，是中部四省的结合部，位于南昌、武汉、合肥三大城市圈的中心，也是江西省唯一的外贸港口城市，5小时经济圈内辐射南昌（112公里）、武汉（209公里）、合肥（284公里）、长沙（373公里）、南京（403公里）、景德镇（140公里）、黄石（114公里）、芜湖（320公里）等大中城市市场，并均已实现全部高速直通。九江县紧邻九江市区，有四条公路直通市区，凭借中部地区的强辐射性区位优势及港口优势，企业能迅速地占领内陆中部市场和扩张，未来发展前景广阔。项目选址在此具有以下优势：配套工程的建设拉长了酒精生产的链条，相互之间的管道输送便捷，供热供水供电更加方便，且此项目无任何“三废”排放，不存在任何环保问题，二者的生产成本都得到了大幅下降，不仅提升了酒精的附加值，还拉长了产品链条，不仅有利于壮大公司经济总量，持续改进企业总体业绩，更有利于公司在激烈的市场竞争中保持更有利、更主动的地位。因此厂址选择就近建设无论从建设成本，还是从交通运输、给排水等各个方面，均有一定优势，非常理想。这也是我司关注此项目的一个重要因素。第三部分：收购后需要立项项目1、生产产能扩建1） 、产能扩建目标：收购项目合同签订后，我司将对现场的设备进行改造，以适应未来向中高档方向发展目标；同时设备改造的同时，也是产品品质提升必不可少的一步。我司对产能扩建的目标是年产5万吨白酒，该项目分两期完成。第一期先完成2万的项目扩建，主要产品以中档为主；第二期完成3万吨，使主流产品进入中档高区间，并在高端市场占一席之地。2）、主要设备方案根据项目建设规模、产品方案和技术方案要求，综合考虑设备使用寿命，物料消耗指标，备品备件保证程度，并对车内相关制造企业进行调查和询价，相关项目设计应用经验，合理地选择具有更高经济效益的设备。主要设备投资一览表表4.2-2 主要设备投资一览表项目明细金额（万元）备注一、水1001、打深水井一座252、管道、阀口253、消防设施50二、电配电柜、电线杆、电线、电缆100三、设备2491、反渗透纯净水处理设备202、酒精贮灌 3只3万元93、勾兑酒海 4只5万元204、细微水过滤机 1台5万元55、酒精老熟设备 1套10万元106、沙棒过滤机 1台2万元27、硅澡土过滤机 1只3万元38、防爆电机泵 3只2万元69、不锈钢酒灌 4只2万元810、洗瓶生产线 4条5万元2011、灌装生产线 4条10万元4012、防爆电扇 30只0.1万元313、防爆日光灯 30只0.05万元1.514、压盖机 3台0.5万元1.515、厢式送货车 4台12万元4816、面包送货车 4台8万元3217、备品备件202、 检测设备升级检测设备升级是白酒品质提升必不可少的一环，我司计划将建一座研发中心，同时采购大量国内行业先进检测设备，如白酒成分分析色谱仪等；公司对此项设备的投入将不低于200万（不含基建项目）。3、 综合大楼建设在产品品质提升的同时，必须同步进行品牌的提升，为此我司计划完成几项形象工程，这部分的工程可以合在一起，也可分开进行，主要依据公司扩建后的地形图为主、参考景观、工程造价等几方面因素确定。这几个施工项目分别是：1） 、营销中心：它包含有运营区：办公场所产品、品牌展示中心：用于企业品牌形象提升；接待中心：包含有品酒区、高端会所、休息区等；2） 、专家楼：为提升产品品质及品牌影响力，公司将不定期邀请全国著名白酒类专家到我司参观、研讨、授课等，同时也可以举办全国性的酒类项目研讨会；专家楼就是为与会的专家设计、修建。3） 、员工宿舍楼群：人才是兴厂的关键，为吸引更多的人才加盟，在现有条件下改善员工住宿是必不可少的。为此公司将针对加盟的人员及现有的公司人员建造宿舍楼群。4、 产业链升级部分在产能扩大后，我司将适时进入白酒相关产业链的延伸，如建立原料采购基地、建立产品包装设计中心，新增包装物生产厂（如玻璃制品厂、印刷厂、纸箱厂等）、动物饲料加工厂、生物工程等项目，使该厂从原来仅仅生产白酒，延伸到从原料、加工、全国性白酒技术研发中心、高科技产业、服务产业等行业，成为高附加值企业，除极大地拉动地方经济、提升就业率，并成为九江的一张名片。第四部分：环评项目1、对环境的影响该工程项目附近无森林、草地以及文物古迹和风景名胜等。项目的建设，使该地区的地形、地物发生的变化。项目一期工程施工期间，主要污染因素是施工噪声、建筑垃圾和扬尘。施工期间将严格遵守建筑施工厂界哭声限值（gb1253-90）的规定，减轻施工噪声对周围居民生活的影响，同时建筑垃圾当及时，日产日清，施工工地周边应当设置高度1.8米以上的围挡，减少所尘。主要对环境的影响因素有：施工时的建筑垃圾及噪声。项目二期工程对环境的主要影响因素：1）废气 该项目不产生对大气及周围环境具有严重影响的废气，不影响厂区和附近生活空气质量。2）废水车间生产废水及生活废水中有机物含量较高，接排放不但直接污染周围区域的水环境，而且废水中的营养物质引起水体的富营养化，造成水质进一步恶化，所以排放到污水处理站，处理后再排放；而循环冷却所产生的清洁废水采用间歇直排，不对周围环境产生影响。3）固体废弃物来自固体酒糟，污泥脱水后的泥饼。如不处理不但占用了大量厂区用地，而且对厂区环境以及厂区交通运输产生不利的影响。4）噪音主要是一些机械设备产生的噪音，对操作人员的身体健康有不利影响，同时影响附近员工、居民的生活起居。2、环境保护措施方案1）、采取环境保护措施的依据2）、当地环保部门的相关要求3）、企业提供的有关资料4）、中华人民共和国环境保护法5）、工业企业厂界噪声标准3、治理措施方案项目一期工程方案1）施工时的建筑垃圾当日施工产生的垃圾当日清理。2）噪声噪声主要来源是洗瓶车间等，对噪声大的设备均分别装设消间和防振设施，尽量降低噪音，必要是在建筑处理上高间壁墙单独封闭或装吸音板材措施，尽可能减少噪声对其它生产部位的干扰，国内设备配套的电动机均先用低噪音电动机，使噪声不超过工业企业厂界噪声标准gb12348-90规定的标准，以保证生产操作人员的健康。项目二期工程方案1）废气污染治理酿酒车间废蒸汽不构成环境污染，在操作间设置通风机加强通风，以发送劳动条件。2）废水污染治理废水排入污水处理站，净化后再排放。3）固体废弃物污染治理固体酒糟是很好的粗饮料，可以直接外卖给农户作为饲料用，变废为宝。污水处理站产生的污泥较少，经简单干化后可直接用于厂区绿化带施肥。4）噪声污染治理对噪声大的设备均分别装设消间和防振设施，尽量降低噪音，必要是在建筑处理上高间壁墙单独封闭或装吸音板材措施，尽可能减少噪声对其它生产部位的干扰，国内设备配套的电动机均先用低噪音电动机，使噪声不超过工业企业厂界噪声标准gb12348-90规定的标准，以保证生产操作人员的健康。5、对环境影响评价1）本项无废气、废水，废糟排放，所以对周围的环境无影响。 2）项目噪声源主要来自设备运行噪声，且大多布置在室内，经采取降噪措施后，厂界可满足gb12348-90工业企业厂界噪声标准中的类标准，到达附近居民点可达到满足gb12348-90工业企业厂界噪声标准中的类标准，对附近第三点基本无影响。3）固体废物均按要求均可得到妥善鼾，问题及其危害性大大减少，对环境影响不大。 本项目与酒精生产相结合，不仅减少了有害物质的排放，将对环境的影响降到最低，同时为企业节能降耗，达到收支平衡，不仅体现了企业的经济管理水平，也体现了企业的高度社会责任感。第五部分：投资估算1、本项目投资估算范围包括建筑工程费、设备购置费、设备安装费、其它费用、预备费用及建设期利息等。年产优级低档白酒4万吨，高档白酒1万吨，合计共5万吨。2、投资估算依据项目的编制是根据国家发展和改革委员会轻工业建设项目可行性研究报告编制内容尝试规定进行编制。投资估算是根据国家发展和改革委员会轻工业工程设计概算编制办法进行编制。财务评价是根据建设项目经济评价方法与参数（第三版）进行编制。 1）建设投资估算内容包括建筑工程、设备购置、安装工程及其它费用。 2）建筑工程造价：该项目的工程造价是根据当地同类工程造价进行估算的。3）设备价格：设备根据设备厂家提供的样本报价进行估算。4）各项工程费用估算、工程建设其他费用估算方法、指标及费率，参照轻工业工程设计概算编制办法（qbjs10-2005）中的规定估算。3、项目投入总资金为16915万元。项目投入总资金构成分析按工程费用性质列出项目投入总资金构成及其所点比例，见下表项目内 容备 注费用（万元）占比设备改造生产设备改造4502.7%研发中心检测设备初期2001.2%生产扩建基建项目2001.2%安装费用650.4%办公营销中心5000平米1000059.1%专家楼1500平米300017.7%员工宿舍3000平米300017.7%总投入：16915100.0%4、资金的筹措 该项目总投资16915万元，其中：项目建设投资11915万元由我司自筹解决，申请银行短期贷款5000万元。本项目建设期拟定为产能扩建部分为1年，建设期投入建设投资共915万元；配套的办公项目建设周期为2年，2年内完成全部建设投资。5、 财务评价1）、财务价格本项目的收益主要是产品销售收入。经测算，本项目正常年销售额为低档浓香型白酒2亿元，中高档浓香型白酒4亿元，总合计为6亿元，考虑到项目的实际情况，投产期按设计能力的85%计算。2）、税费本项目的销售计划为年销售额6亿元，考虑到实际情况，以85%计算，为5.1亿元。年销售税金按