金融学毕业论文-商业银行汽车消费信贷的风险与防范.doc

本科生毕业论文 商业银行汽车消费信贷的风险与防范 姓 名 学 号 专 业金融学 指导教师 2011 年 5 月 15 日 i 摘 要 随着人们消费水平的提高，消费贷款也普遍被消费者所接受，汽车消费信贷在其中 占很大比例。我国汽车消费贷款自 1998 年 9 月中国人民银行出台汽车消费贷款管理 办法起至今已有 10 年的历史。经过 10 年的发展，我国的汽车消费贷款市场起起伏伏， 经历了繁荣和缩减过程，其中也暴露出不少的问题。作为商业银行，肩负着进一步改进 和提升汽车金融服务水平，加快推进汽车金融产品和服务方式创新，及时梳理、修订和 完善汽车消费贷款管理制度,加快发展汽车消费贷款,扩大汽车消费,为支持我国汽车产 业发展和扩大内需的重担。但是,我国对国有商业银行信用风险、操作风险、政策性风 险和市场风险等方面没有很多的认识。本文从这一薄弱环节入手,通过对汽车消费贷款 的概念和发展现状的分析，对国有商业银行汽车消费贷款存在的风险进行了分析探究， 同时，为国有商业银行汽车消费贷款的实践提供了一些有益的建议。 关键词：商业银行；汽车消费信贷；风险管理 ii abstract as people raising the level of consumption, consumption loans are generally accepted by consumers，automobile consumption credit accounting for a large proportion in it。china auto loan since september 1998 the peoples bank of china issued the “measures for the administration of auto loans has been have 10 years of history. after 10 years of development, chinas auto loan market ups and downs, experienced prosperity and reduction process, and also exposed many problems. as commercial banks and shoulder further improve automobile financial service level, accelerating automobile financial products and service mode innovation, timely review and revise and improve the auto loan management system, accelerate the development of auto loan, expand the automobile consumption for support, chinas automotive industry development and the burden of expanding domestic demand. however, chinas state- owned commercial bank of credit risk and operational risk, policy risk and market risk, etc doesnt have a lot of knowledge. this article from the weak link of auto loans, through to the concept of the analysis of the present situation and development of state-owned commercial banks auto loan risks are analyzed, meanwhile, explore for state-owned commercial banks auto loan practice provides some useful suggestion. key words: commercial bank；automobile consumption credit；risk management iii 目 录 1 引 言1 2 汽车消费信贷的概述 2 2.1 汽车消费信贷的内涵 2 2.2 汽车消费信贷的模式 2 2.2.1 以银行为主体的直客模式 2 2.2.2 以经销商为主体的间客模式2 2.2.3 以非银行金融机构为主体的间客模式 2 2.3 商业银行汽车消费信贷的特点 2 2.4 商业银行汽车贷款的业务流程 3 3 商业银行汽车消费信贷的发展状况 4 4 商业银行汽车消费信贷中存在的风险 6 4.1 信用风险 6 4.2 操作风险 6 4.3 政策性风险和市场风险 7 5 商业银行汽车信贷风险的防范措施 8 5.1 提高对汽车消费贷款的认识 8 5.2 随时关注汽车市场状况，筛选优质客户，细分汽车产品市场 8 5.3 加强对信用风险的控制 9 5.3.1 实行个人信用基础数据库的共享 9 5.3.2 尽快建立个人资信评估机构和登记制度 9 5.4 防范操作风险 9 5.4.1 加强对银行内部人员的管理教育 9 5.4.2 加强对贷前的调查和贷后的管理 .10 5.5 密切关注国家汽车政策变化，严防政策性风险 .10 参考文献.11 致 谢.12 1 1 引 言 随着我国经济的持续、快速增长，我国城乡居民收入水平的不断提高，我国汽车消 费市场已成为世界上增长最快的市场。目前，在我国有能力购买汽车的家庭约有达到 4200 万家。2010 年，中国已成为继美国、日本之后的全球第三大汽车市场。届时，我 国将有 50的汽车是以贷款的形式销售。但是，目前我国的汽车贷款规模远远不能满 足需要，这很大程度上限制了汽车消费市场的扩容。与国际先进国家以及市场需求相比， 我国汽车消费贷款的发展速度仍显滞后，无法满足市场需求。我国于 1998 年开展汽车 信贷业务，主要由商业银行提供，约占全部汽车贷款总量的 95。但由于我国的信用 体系还不完善，即使采取了很多的风险防范措施，故意拖欠或恶意骗取车贷的现象还是 屡有发生，令开展车贷业务的商业银行不堪重负。 我国汽车信贷处于刚刚起步阶段，提供信贷的主体是银行。汽车信贷业务相对于发 达国家来说还十分落后。在全球汽车市场，有 70的汽车是通过贷款销售的，在北美 贷款购车的比例更高达 85，即使在不太发达的印度，贷款购车的比例也达 60，而 在中国贷款购车的还不到 15，因此中国的汽车信贷消费市场还蕴藏着巨大的潜力。 本文从我国汽车信贷现状分析入手，首先从内涵、模式、特点上系统介绍了汽车信 贷，然后分析汽车消费信贷市场上存在的风险及其识别，最后，在风险识别的基础上， 提出了相应的风险防范措施，对汽车消费信贷市场上的风险状况进行有效管理，推动汽 车信贷又好又快的发展。 2 2 汽车消费信贷的概述 2 2. .1 1 汽汽车车消消费费信信贷贷的的内内涵涵 汽车消费信贷是信贷消费的一种形式。消费信贷是零售商、金融机构等贷款提供者 向消费者发放的、主要用于购买最终商品和服务的贷款,是一种以刺激消费、扩大商品 销售、加速商品周转为目的，用未来收入做担保，以特定商品为对象的信贷行为。汽车 消费信贷即用途为购买汽车的消费信贷。在我国,它是指金融机构向申请购买汽车的用 户发放人民币担保贷款，再由购买汽车的人分期向金融机构归还贷款本息的一种消费信 贷业务。 2 2. .2 2 汽汽车车消消费费信信贷贷的的模模式式 2.2.1 以银行为主体的直客模式 该模式的特点是由银行直接面对客户，对客户信用进行评定后，银行与客户签定信 贷协议，客户拿贷款额度到汽车市场上选购自己满意的产品。在直客模式中，银行是中 心，银行指定律师行出据客户的资信报告，银行指定保险公司并要求客户购买其保证保 险，银行指定经销商销售车辆。在这一模式中，风险由银行与保险公司承担。 2.2.2 以经销商为主体的间客模式 该模式的特点是由经销商负责为购车者办理贷款手续，以经销商自身财产为客户提 供连带责任保证，并带银行收缴贷款本息。购车者可以享受经销商提供的一站式服务。 由于经销商贷款过程中承担了一定风险并付出了一定的人力物力，所以经销商通常需要 收取 2 %4 %的管理费。在这一模式中，经销商是主体，它与银行和保险公司达成协 议，负责与汽车消费信贷有关的一切事务，客户只需要与一家经销商打交道。风险由经 销商和保险公司共同承担。这种信贷模式的代表是北京亚飞连锁总店。 2.2.3 以非银行金融机构为主体的间客模式 该模式由非银行金融机构组织对购买者的资信调查、担保、审批工作，向购买者提 供分期付款。这些非银行金融机构通常为汽车生产企业的财务公司。目前，上汽、一汽 等都有自己的财务公司。上汽财务公司 1997 年开始进行个人消费信贷业务。风险是由 财务公司、经销商和保险公司三家共同承担。 2 2. .3 3 商商业业银银行行汽汽车车消消费费信信贷贷的的特特点点 汽车消费信贷是以人民币为币种的对申请购买汽车的借款人发放的担保、货款时银 行或汽车财务公司向购买者提供所需担保的贷款，并且是一次性支付的。为购买者提供 3 保险和公证的是银行或汽车财务公司联合保险公证机构来做的。贷款人的职业和经济收 入要具有稳定性或固定资产易于变现性，能够按期偿还贷款本息。我国的汽车消费信贷 业务具有以下特点：一是货款对象不集中、还贷风险率高；二是对个人的资信调查和评 估存在信用风险；三是汽车消费信贷是一项全新的业务，银行缺乏经验，不能有效地防 范风险；三是汽车消费信贷服务方向的业务延伸不全面。 2 2. .4 4 商商业业银银行行汽汽车车贷贷款款的的业业务务流流程程 提供商业银行车贷所需资料签订购车合同经销商向银行推荐客户在银行开户 并存入首付款贷款审批银行将款划拨经销商账户办理抵押登记手续及各类保险 签订贷款合同提车。 2009 年 4 月 17 日，爱意汽车网汽车新闻小组最新获悉：商业银行车贷的流程，车 价：10 万元，优惠后车价：9.8 万元，首付款：4.9 万元，贷款期限：1 年，年利率： 5.4，月供：4200 元，购置税：4544 元左右，手续费：1200 元，车险：3800 元，总 费用：108944 元。 4 3 商商业业银银行行汽汽车车消消费费信信贷贷的的发发展展状状况况 我国汽车市场发展趋势改革开放以来,我国城乡居民收入水平有了很大提高,全国人 均 gdp 已经跨过 1000 美元的门槛,居民消费意向从普通的生活用品向住房、汽车等高档 消费品转变,相当多的居民具备了购车能力。2002 年我国轿车产销量首次突破百万辆大 关, 2005 年汽车销量达 590 万辆, 2006 年的汽车销量成为全球第二大汽车销售市场。 据有关机构预测,今后 15 年内,中国将成为全球最大的汽车市场,年销量将达到 1700 万 辆,汽车保有量超过 1 亿辆。汽车业逐渐成为我国国民经济的支柱产业。 我国商业银行汽车消费贷款发展状况在经济发达国家,居民购买汽车 60 - 70%的资 金来自贷款,消费贷款在全部贷款中的比例平均为 30 - 50% ,其中,美国高达 70% ,德国 为 60% ,即使在不太发达的印度,贷款购车的比例也达 60% ,而在我国贷款购车的还不到 15% ,表明我国银行开展个人汽车贷款业务还蕴藏着巨大的商机。2003 年以前,我国汽 车信贷市场年均增长速度为 50%左右,但从 2004 年起,汽车贷款开始出现下滑,主要原因 是贷款风险开始暴露,各商业银行开始只收不贷,个人汽车消费贷款规模出现畏缩。2007 年,我国汽车销售量高达销售 879.15 万辆,同比增长 21.84%,国内汽车市场有望保持强 劲增长的态势。据预计,到 2010 年,我国将成为继美国、日本之后第三大汽车市场,汽车 信贷市场以年均 20%一 25%增速发展。目前国内汽车市场上购车贷款的比例约 10%,与国 外平均 70%的比例相比,还有很大的发展空间。美国高达 80%,同处于发展中国家的印度, 贷款比例也有 60%。今后几年将是我国汽车消费市场迅速扩张和汽车行业大规模整合的 时期。 但从整体情况来说，商业银行汽车贷款趋紧。杨婧告诉中国证券报记者,上海确实 收紧了汽车消费贷款,车贷利率有不同程度的上调,对于资质不是特别好的消费者,贷款 利率甚至将在基准利率的基础上上浮 30%。资质好的消费者,在招商银行的贷款利率可 能上浮 3%左右。 光大银行的汽车消费更苛刻，需要房产抵押才能够获得汽车贷款，部分银行则需 要详细的资产证明。中国证券报记者分别致电各大银行北京分行了解汽车消费贷款情况,从 工商银行北京分行了解到,工行方面并没有明确表示车贷利率上浮,但目前的汽车贷款是 需要先抵押后贷款,新车贷款额度最高 80%,二手车贷款额度最高 50%,贷款申请需要一定 的资质,在审核方面更趋严格。 建设银行北京分行反馈的消息,要根据客户的资质来最后确定贷款的利率,部分资质 不好的客户,上调贷款利率幅度将更大。贷款的最小额度为 5 万元,至少 3 成首付和 7 成 贷款,一般期限为 3 年,可以通过先购置后抵押的方式来获得汽车消费贷款,当然还可以 通过房地产抵押来获取个人消费贷款。 5 相比之下,农业银行的贷款审核资格更为严格。农行方面告诉中国证券报记者,“我 们在车贷方面审核比较严格,一般是政府机关人员可能才会通过审核,有资格获得汽车消 费贷款。”记者从农行北京分行了解到,汽车消费贷款业务在农行北京分行开展的并不 多,据透露只有一个业务办理点,同时建行在北京的办理点也不多,分布在北京的三个支 行办理。 业内人士向记者透露,与房贷业务相比,汽车贷款业务一般都得不到银行的重视,特 别是大型银行更没有积极开展这些业务,从大型银行的办理点稀少就不难看出。同时,银 行方面在贷款额度上也倾向于中高档车型,低档车想要获得贷款基本上很难。相反中小 型银行则表现得更积极一些,据悉中信银行将与 bbva(西班牙对外银行)下属子公司 corfisa 合资设立中信 汽车金融有限责任公司,目前正处于审批当中。 从各地的公开信息来看,目前多数银行都将车贷利率有所上调,同时延长了贷款审批 时间,甚至对车贷推行了更严格的限制措施,这些都昭示着商业银行的汽车信贷消费将日 益从紧。 6 4 商商业业银银行行汽汽车车消消费费信信贷贷中中存存在在的的风风险险 4 4. .1 1 信信用用风风险险 由于我国尚未建立健全个人信用评价系统和个人收入、财产申报制度，缺乏信用等 级监督以及对失信者进行惩罚的机制，银行难以真正判断和掌握借款人个人信誉状况以 及还款能力,在借款人不履行还款责任时,无法对借款人个人信用及财产形成有效的制约。 个人信用风险成为汽车消费贷款中的主要风险。 1由于经销商不讲信用,改变贷款用途或恶意诈骗如不符合银行贷款条件的公司法 人,与经销商串通,以公司内部人员名义,申请贷款用于公司周转;个别汽车经销商帮助借 款人伪造购车资料、首期付款证明,捏造虚假身份、虚假收入证明及联系地址等向银行 申请办理贷款手续;经销商经营困难,以个人汽车消费贷款名义取得银行贷款,用于自身 周转或投资。 2借款人偿债能力下降或丧失因失业、工作变动或出现其他经济等不可预见的因 素造成借款人还贷能力下降,甚至丧失还贷收入来源,使贷款形成风险。 3多头信贷由于银行之间缺乏信息共享,借款人分别在不同的银行贷款,信用较差 的借款人无力还款后,形成赖帐或逃之夭夭,使银行遭受巨额损失。 4 4. .2 2 操操作作风风险险 操作风险是指银行经办业务的各个环节由于违规操作或管理不力造成的风险。 1与经销商盲目合作对合作经销商担保能力分析评价不够，存在较大的风险隐患。 在汽车金融信贷业务推出的初期，合作伙伴以生产厂家及其特约经销商为主；其后与生 产厂家没有隶属关系的大量的民营私办经销商纷纷出现，部分商业银行为争取市场份额， 逐步放松了经销商准入要求，只要经销商交存一定基数的保证金，就可为其提供汽车信 贷服务，出现了经销商收到购车人分期应还款项而不归还银行贷款的问题。 2贷前调查不细致，不能获得客户准确的信息资料仅仅关注借款人和担保人的职 业和工薪收入证明情况，放松了对借款人的其他方面的调查，有的银行信贷经办人员对 借款申请书内容的真实性都未进行核实，致使借款人轻松地获得大大超过其还款能力的 借款。 3贷中审查偏松，甚至流于形式。对借款主体还款能力的审查把关不严，对各种 还款能力的证明缺乏有效识别，提供的个人收入证明与个人税单显示的收入不相匹配； 有的借款人月收入数不足以偿还月还款额；还有的汽车贷款首付款比例过低，造成变相 零首付的事实。 7 4贷后跟踪检查不落实。缺乏有效贷后监控机制，对所贷款项是否真正用于购车、 购车后是否及时办理抵押物的抵押登记手续、贷款满一年后车辆是否及时续保等问题落 实不到位；贷款逾期后也未能及时采取相应的保全措施加以催收，以致进一步扩大了风 险。 4 4. .3 3 政政策策性性风风险险和和市市场场风风险险 外部风险国家汽车政策和汽车市场的不断变化带来了政策性风险和市场风险，增加 了汽车消费贷款风险的不确定性。 1受我国征信体系不完善制约银行无法获得借款人及时准确的信息，如借款人以 往信贷信用状况、个人诚信资料等，就连个人收入证明真实性也难以准确判定。 2车辆挂靠和抵押登记制度方面运输管理部门要求营运性车辆必须挂靠运输公司， 这样就出现了车辆营运人为运输公司而借款人为个人的矛盾，使得抵押车辆所有权不清， 存在银行抵押债权难以落实的风险。另外，车辆抵押登记部门登记抵押金额以贷款额为 上限，而没有将车辆全部价值作抵押登记，一旦出现借款人买车后不久因各种原因以汽 车抵顶贷款，银行将难以实现全部债权。 3商业银行、保险公司同业间的竞争为不法分子作案提供可乘之机，为贷款埋下 了风险隐患。在目前汽车消费贷款以汽车经销商为中心。由汽车经销商推荐客源的情况 下，各银行和保险公司为抢到客源，必须纷纷与汽车经销商建立良好的合作关系。在竞 争进入白热化的情况下，汽车经销商将各保险公司给予其履约保险费回扣的高低和贷款 办理速度作为合作的两个基本条件甚至以此作为要挟，在恶性的竞争下，大家为求速度 都放松了对借款人和车商的审查，从而为不法分子作案提供了可乘之机和为贷款埋下了 极大的风险隐患。 8 5 商商业业银银行行汽汽车车信信贷贷风风险险的的防防范范措措施施 银行业应采取积极有效的措施，主动调整自己的现行做法。 商业银行应严格按 2004 年 8 月，由人民银行和银监会联合发布的新的汽车贷款 管理办法操作。要发挥在汽车消费信贷中的比较优势，落实贷款三查制度，进一步提 高资信调查的能力，严格审查贷款人的贷款用途，坚决制止发放非消费性贷款，避免贷 款流入其它投资领域造成新的贷款风险。采取多种抵押方式，采取了严格贷款审批程序、 提高贷款标准的一系列措施来控制风险，如提高首付款比例、缩短贷款期限、提高贷款 利率以及限制贷款车型等，作一些有益的尝试。借鉴国外在汽车金融服务方面的经验， 根据不同情况，采取房产抵押及其他不动产抵押，法人和自然人担保，担保人连带责任， 经销商回购担保方式 ，改变防范风险的局限性，加大对贷款人的还款约束。 5 5. .1 1 提提高高对对汽汽车车消消费费贷贷款款的的认认识识 消费信贷起源于二次世界大战后，目前已成为西方各国商业银行的重要业务。其中 的汽车消费贷款在消费信贷里占有相当的比重，据估计，采用分期付款和汽车消费贷款 方式在西方国家汽车的销售量中占比 13 以上。尤其是汽车消费贷款对发展民族汽车 工业，提高国民消费结构，具有重要的作用。且外资银行看好中国巨大的潜在购车市场， 将会以雄厚的财力、先进的管理、高素质的人才，甚至牺牲暂时的利益，以谋求汽车消 费信贷的长足的发展。因此，银行必须认清形势，抓住优势客源，加大贷款投放力度和 工作深度，抢占市场份额，着力开发和培育新的利润增长点。 5 5. .2 2 随随时时关关注注汽汽车车市市场场状状况况，筛筛选选优优质质客客户户，细细分分汽汽车车产产品品市市场场 根据不同品牌、不同价位、不同型号车辆的市场价格变化趋势，确定不同的贬值程 度；对于贬值风险较大的车辆，通过提高首付款比例、缩短贷款年限、追加担保等措施 规避价格风险。对个人营运用途车辆贷款主要面向有一定的营运经验、进行运输业务扩 张的运输个体。逐步推行个人授信额度管理，根据借款人的素质、工作情况、收入状况 以及以往的信用记录，建立客户信息系统和个人信用等级评定体系，争取对借款人进行 个人综合授信；重点支持个人信用评定在 a 级(含)以上的高中端客户，即把发放对象锁 定在工作相对稳定、收入较高且收入透明度相对较高的社会群体(v ip 客户、公务员、 金融机构员工、教师、医生和具有执业资格的专业人员等) 。银行要加强对销售商的资 质审查，对于注册资金较少、缺乏信用基础的销售商发放信贷额度时更要加倍谨慎，防 止不法销售商浑水摸鱼。同时，在日常的工作中，银行可以定期、不定期对已经授予信 贷额度的销售商的资信情况要重新进行评估，加强对销售商的跟踪调查，考察其风险程 9 度，同时对情况发生变化的销售商相应的调整其信贷额度，保持其信用状况与所享有的 信用额度相配比。 5 5. .3 3 加加强强对对信信用用风风险险的的控控制制 5.3.1 实行个人信用基础数据库的共享 2006 年底，人民银行个人信用基础数据库收录的自然人达 5 亿多，将此信息使得 各商业银行共享，可以有效降低贷款风险。这样可以一目了然得了解到每个汽车贷款者 的信誉度，选择性的发放贷款，以保证贷款的收回率，降低贷款风险。同时正确选择汽 车贷款对象，了解客户的信用度，从源头上严把客户准入关，这是防范风险、确保贷款 安全的前提和基础。 5.3.2 尽快建立个人资信评估机构和登记制度 在西方发达国家一般都有商业性信用机构，其资料来源是银行账户资料、个人所得 税完税单、工作单位情况及家庭背景，并实行了网络化，一旦某人资信不佳，就会及时 记载，若取用信息付以一定的费用即可。在我国，要发展汽车消费信贷，必须在贷前调 查中对个人的资信评估社会化。现在可行的办法有：一是以个人身份证及户口本开立基 本账户，由人民银行制定出对个人的贷款证管理办法，进人银行信贷登记咨询系统。该 基本账户不仅用于贷款，还能存款，即实行会计、储蓄、信贷业务综合化。同时成立由 人行牵头，各商业银行和税务等相关部门参与的个人信用评估机构。二是恢复信用卡原 始功能。在西方国家信用卡既是一种支付工具，也是商业银行提供消费信贷的一种形式。 今后要将我国各家银行发行的信用卡办成真正的贷记卡，以信用卡为突破口，建立个人 信用信息系统。三是加强同业间的信息交流，达到资源共享，共同促进汽车消费信贷市 场的发展。四是严格执行现行的存款实名制，推动信息公开化。 5 5. .4 4 防防范范操操作作风风险险 5.4.1 加强对银行内部人员的管理教育 对内部工作人员管理教育不严是引起内部人员的操作风险的原因之一。有的信贷员 与不法分子勾结骗取贷款，有的主观上没有诈骗贷款的意愿，但在业务办理过程中收了 借款人的好处，殊不知犯罪分子正是利用小恩小惠使银行放松对贷款的调查审查，从而 达到骗取贷款的目的。所以银行要加强对银行内部工作人员的管理，建立严格的管理制 度，并完善内部人员之间的相互监督，防范勾结与小恩小惠等类似情况的发生，以系统、 完整、有效率得完成汽车贷款的流程。 10 5.4.2 加强对贷前的调查和贷后的管理 为增强竞争力，抢占市场，满足客户和汽车经销商速度快，效率高的要求，各行纷 纷通过简化贷前调查等手续来提高效率，从而造成对借款人的资信状况，还款来源等情 况调查不实，埋下风险隐患。同时由于业务的迅速增长和人员的严重不足，相当部分商 业银行贷后管理不到位，或根本没有做贷后管理，对贷款发放后借款是否真正用于购车， 所购车辆的发动机号等信息未及时进行确认；有的贷款逾期后未能及时采取相应的保全 措施，以致风险不断扩大；有的放松了对合同，贷款催收记录等债权文书的管理，造成 缺漏项，当贷款出现风险时无法及时发现，进行索赔。所以： （1）银行要加强对贷前的调查和贷后的管理，认真对待贷款流程的每一个环节； 应对贷后进行系统管理，确保贷款真实性和及时做好问题贷款保全；应加强对贷款发放 后的检查和管理。汽车贷款发放后信贷员应与当地车辆管理部门主动联系，核实借款人 所购车辆是否已上牌，以及上牌车辆的发动机号、借款人身份证号等是否与借款合同记 载的发动机号、借款人身份证号等相符，确保贷款真实性。各商业银行应与保险公司、 同行其他分支机构及其他银行加强信息沟通与联系，防止借款人一车多贷、一人多车多 贷现象的发生。应做好不良贷款催收记录等贷款档案保管工作及贷后检查工作，加强对 贷款质押物、抵押物的检查和借款人还款来源情况的检查，发生借款人经济状