北京市科学技术委员会

北 京 市 科 学 技 术 委 员 会 北 京 市 商 务 委 员 会 北 京 市 财 政 局 北 京 市 国 家 税 务 局 北 京 市 地 方 税 务 局 北京市 发 展和改革委 员 会 京 科 发 2009548 号 关于印发北京市技术先进型服务企业认定 管理办法的通知 各区县科委、商务委、财政局、地税局、发展改革委，各区县（地区） 国家税务局、直属分局，各有关单位 ： 为贯彻落实财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发 文 件 2 展改革委关于技术先进型服务企业有关税收政策问题的通知 （财税200963 号）的规定，加强对我市技术先进型服务企业的认 定和管理，市科委、市商务委、市财政局、市国税局、市地税局、市 发展改革委制定了北京市技术先进型服务企业认定管理办法， 现印发给你们，请遵照执行。 特此通知。 附件：北京市技术先进型服务企业认定管理办法 北京市科学技术委员会 北京市商务委员会 北京市财政局 北京市国家税务局 北京市地方税务局 北京市发展和改革委员会 二九年十一月二十六日 3 附件： 北京市技术先进型服务企业认定管理办法 第一章 总则 第一条 为贯彻落实财政部、国家税务总局、商务部、科技部、 国家发展改革委关于技术先进型服务企业有关税收政策问题的 通知（财税200963 号）的规定，加强对我市技术先进型服务企业 的认定和管理，特制定本办法。 第二章 组织与实施 第二条 市科委、市商 务委、市财政局、市国税局、市地税局、 市发展改革委共同组成北京市技术先进型服务企业认定小组（以 下简称“认 定小组” ），主要 职责是： （一）负责北京市行政区域内的技术先进型服务企业认定、年 审、复审、复核工作。 （二）负责对已认定的技术先进型服务企业进行监督、管理，受 理、核实并处理有关举报。 （三）建立认定信用制度，对在认定工作中出现违规行为的企 业、专家及相关人员予以相应处理。 第三条 认定小组下设北京市技术先进型服务企业认定小组 办公室（以下简称“认 定办公室” ），认定 办公室设在市科委，由认定 4 小组委托北京高技术创业服务中心开展辅助工作。认定办公室的 主要职责是： （一）负责组织专家对技术先进型服务企业认定材料进行评审。 （二）负责提供经专家评审的技术先进型服务企业材料，组织 召开技术先进型服务企业认定会。 （三）承办认定小组交办的其他工作。 第三章 条件与程序 第四条 企业申请认 定技术先进型服务企业，其业务范围需 符合以下条件： （一）信息技术外包服务（ITO）：包括软件研发及外包、信息技 术研发服务外包和信息系统运营维护外包等。 （二）技术性业务流程外包服务（BPO）：包括企业业务流程设 计服务、企业内部管理服务、企业运营服务和企业供应链服务等。 （三）技术性知识流程外包服务（KPO）。 第五条 企业申请认定技术先进型服务企业必须同时符合以 下条件： （一）从事本办法第四条规定范围内的一种或多种技术先进型 服务业务的企业。 （二）企业的注册地及生产经营地在北京市行政区域内。 （三）企业具有法人资格，近两年在进出口业务管理、财务管理、 税收管理、外汇管理、海关管理等方面无违法行为，企业应采用先 5 进技术或具备较强的研发能力。 （四）具有大专以上学历的员工占企业职工总数的 50%以上。 （五）企业从事本办法第四条规定范围内的技术先进型服务业 务收入总和占本企业当年总收入的 70%以上。 （六）企业应获得有关国际资质认证（包括开发能力和成熟度 模型、开发能力和成熟度模型集成、IT 服务管理、信息安全管理、 服务提供商环境安全、ISO 质量体系认证、人力资源能力认证等） 并与境外客户签订服务外包合同，且其向境外客户提供的国际（离 岸）外包服务业务收入不低于企业当年总收入的 50%。 第六条 符合本办 法第四条和第五条规定条件的企业，应准 备如下申报材料： （一）企业开展技术先进型服务业务论述（1000 字以上），提纲 如下： 1.企业的基本情况 2.企业采用先进技术和研发活动情况 3.企业提供服务、经营管理情况 4.企业发展前景与规划 5.企业在行业中的地位与竞争优势 6.技术合同认定登记机构认定登记的技术合同或省级商务主 管部门审核登记的离岸服务外包合同 7.客户对服务增值性评价 （二）技术先进型服务企业认定申报推荐表。 6 （三）企业营业执照副本、税务登记证书（复印件）。 （四）企业管理章程。 （五） 企业工作场所证明复印件（企业房屋产权证或房屋租赁 合同）。 （六）经具有资质的财务中介机构审计的企业上一会计年度的 财务报表（含资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表）。 （七）由市科委下属的北京技术市场管理办公室出具的企业上 一会计年度技术先进型服务业务收入证明。 （八）由市商务委出具的企业上一会计年度国际（离岸）外包服 务业务合同执行额登记证明。 （九）企业获开发能力和成熟度模型、开发能力和成熟度模型 集成、IT 服 务管理、信息安全管理、服务提供商环境安全、ISO 质 量体系认证、人力资源能力认证等国际资质认证的证书（复印件）。 （十）企业员工花名册（注明员工学历结构、从事离岸服务外包 人员情况），企业就业人员社会保险缴费单复印件（加盖企业公章）。 （十一）企业技术实力或研发能力证明材料，包括知识产权证 书、独占许可协议、新产品或新技术证明（查新）材料、获本市或国 家科技计划立项证明、获本市或国家科技奖励证明以及其他相关 证明材料（可选报）。 （十二）认定小组要求企业提供的其他材料。 第七条 技术先进 型服务企业认定工作每年组织一次，企业 7 应于每年 2 月底以前提交申请材料。企业按本办法第五条的规定 准备材料并装订成册（一式五份并附电子版）后报送到认定办公室。 第八条 认定办公室 组织专家对企业的申报材料进行评审， 认定小组根据专家评审意见确定技术先进型服务企业认定名单。 经认定的技术先进型服务企业，在市科委网站（） 上公示 10 个工作日。公示有异议的，由认定小组对有关问题进行 查实处理，属实的取消技术先进型服务企业资格；公示无异议的， 报科技部、商务部、财政部、国家税务总局和国家发展改革委备案 后，在市科委网站上公告认定结果并颁发“技术先进型服务企业证 书” （加盖市科委、市商 务委、市财政局、市国税局、市地税局、市发 展改革委公章）。 第九条 经认定及年 审合格的技术先进型服务企业，持相关 认定文件向当地主管税务机关办理享受税收优惠政策事宜。享受 税收优惠的技术先进型服务企业条件发生变化的，应当自发生变 化之日起 15 日内向主管税务机关报告；不再符合享受税收优惠条 件的，应当依法履行纳税义务。主管税务机关在执行税收优惠政策 过程中，发现企业不具备技术先进型服务企业资格的，应填写技 术先进型服务企业资格复核表，由市国税局或地税局审核后交送 认定办公室。复核期间，可暂停企业享受相关税收优惠。 第十条 技术先进 型服务企业自认定之日起，资格有效期为 三年，企业应在被认定年度的次年起的每年 2 月底以前向认定办 8 公室提交技术先进型服务企业资格年审申请表、技术先进型服 务企业证书（复印件）、由市科委下属的北京技术市场管理办公室 出具的企业上一会计年度技术先进型服务业务收入证明、由市商 务委出具的企业上一会计年度国际（离岸）外包服务业务合同执行 额登记证明。企业到期不参加年审或年审未通过的，取消其上年度 享受税收优惠政策的资格，年审通过的在市科委网站上公告年审 结果并由认定小组下发名单。 第十一条 企业应 在资格有效期届满之前，按照本办法第三 章的规定向认定办公室重新提交资格复审申请，复审合格的由认 定小组核发新的“技 术先进型服务企业证书” 。企业到期没有提出 复审申请或复审不合格的，其技术先进型服务企业资格到期后自 动失效。 第十二条 技术先 进型服务企业变更经营范围、合并、分立、 转业、迁移的，应在十五日内向认定办公室报告；变化后不符合本 办法规定条件的，应自当年起终止其技术先进型服务企业资格。 第四章 附则 第十三条 依据本 办法认定的技术先进型服务企业，可依照 财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委关于技 术先进型服务企业有关税收政策问题的通知（财税200963 号） 的规定，申请享受有关税收优惠政策。 第十四条 本办法由市科委、市商务委、市财政局、市国税局、 市地税局、市发展改革委负责解释。 9 第十五条 本办法自发布之日起三十日后施行。 10 附件 1： 技术先进型服务企业认定申报推荐表 （统一基础表） 企 业 名 称(盖章) 企业英文名称 所属示范城市 填报日期 年 月 日 填表人 电 话 传 真 电子邮件 11 填 表 说 明 一、本表为技术先进型服务企业申请认定的主要依据，填表单位须 参照财政部、国家税务总局、商务部、科技部、国家发展改革委关于技 术先进型服务企业有关税收政策问题的通知的各项要求和本表的格 式如实填写。如发现弄虚作假，取消认定资格并在两年之内不受理申报。 所报送申报材料应按申请表、附加资料和附件的先后顺序（统一用 A4 纸） 装订成册，并附申报材料清单。推荐部门应认真核对企业填报的各项数 据和结论的真实性。 二、指标说明（部分选择只需填写代码） （一）企业法人代码：按照国家统一规定的企业（单位）法人代码填写， 参见全国企业事业和社会团体代码编制规则。 （二）技术先进型服务业务类别：可选择多个，指： 1信息技术外包服务（ITO）。包括： （1）软件研发及外包：软件研发及开发服务； 软件技术服务； （2）信息技术研发服务外包：集成电路和电子电路设计； 测试平 台； （3）信息系统运营维护外包：信息系统运营和维护服务； 基础信 息技术服务。 2技术性业务流程外包服务（BPO ）。包括： （1）企业业务流程设计服务； （2）企业内部管理服务； （3）企业运营服务； 12 （4）企业供应链管理服务。 3技术性知识流程外包服务（KPO）。 （三）企业登记注册类型：根据国家统计局与国家工商行政管理局联 合制定的关于划分企业登记注册类型的规定按本企业在工商行政管 理部门登记注册的类型填写。如：（1）国有及国有控股企业；（2）集体企业； （3）私营企业；（4）股份制企业；（5）联营企业；（6）有限责任公司；（7）外商 投资企业；（8）港、澳、台投资企业等。 （四）主要股东及所占股份比例：股份制企业、外商投资企业和港、澳、 台投资企业填写此栏，并按股权比例大小列出前三名股东和所占股份比 例数。 （五）技术先进型服务业务收入：指企业从事上述第（二）条（技术先 进型服务业务类别）中的一种或多种技术先进型服务的企业所取得的收 入。 （六）总收入：指企业年销售收入总额，包括技术先进型服务收入。 （七）离岸外包服务业务收入：指从事外包服务的企业与境外客户签 订服务外包合同，且其向境外客户提供的国际（离岸）外包服务业务收入。 三、本申请表须附以下材料： （一）企业开展技术先进型服务业务论述（1000 字以上），提纲如下： 1企业的基本情况 2企业采用先进技术和研发活动情况 3企业提供服务、经营管理情况 4企业发展前景与规划 13 5企业在行业中的地位与竞争优势 6技术合同认定登记机构认定登记的技术合同 7客户对服务增值性评价 （二）企业营业执照和税务登记证复印件（加盖公章）。 （三）企业管理章程。 （四）经审计的上年度企业财务报表。 （五）企业工作场所证明复印件（企业房屋产权证或房屋租赁合同）。 （六）相关资质证书（例如：开发能力成熟度模型 CMM、开发能力成 熟度模型集成 CMMI、IT 服务管理 ISO20000、信息安全管理 ISO27001、 服务提供商环境安全、ISO 质量体系、人力 资源能力 PCMM 以及其它认 证证书）。 （七）企业上年度技术先进服务业务收入以及离岸外包收入表，并附 相关的企业销售/服务 合同、合作开发合同、委托开发协议书、销售发票、 外汇收入核销证明等材料。 （八）企业员工花名册（注明员工学历结构、从事离岸服务外包人员 情况），企业就业人员社会保险缴费单复印件（加盖企业公章）。 （九）其它佐证材料。如：企业采用先进技术或研发能力佐证材料、企 业或产品的获奖证书、知识产权证书、客户评价证明等。 14 企业名称 企业法人代码 税务登记证号码 签 发 日 期 企业注册地址 注 册 资 金 企业经营地址 邮 政 编 码 企业登记注册类型 开户银行 信息技术外包服务 （ITO） （1）软件研发及外包： 软 件研发及开发服务 软 件技术服务 （2）信息技术研发服务外包： 集成 电路和电子电路设计 测试 平台 （3）信息系统运营维护外包： 信息系统运营和维护服务 基 础信息技术服务 技 术性业务流程外包 服务（BPO） 企 业业务流程设计服务 企 业内部管理服务 企 业运营服务 企 业供应链管理数据库服务 企 业 基 本 信 息 服务业务范围 技 术性知识流程外包 服务（KPO） 包括知识产权研究、医药和生物技 术研发和测试、产品技术研发、工 业 15 设计、分析学和数据挖掘、动漫及网 游设计研发、教育课件研发、工程 设 计等领域 企业认定情况 认 定为高新技术企业 认定为集成电路企业 认 定为软件企业 认定为国家规划布局内重点软件企业 主要股东及所占股 份比例（100 字） 企业上市地点 姓 名 年龄 文 化 程 度 /学 位 专 业 技 术 职 称 联 系 电 话 法 定 代 表 人 总 裁 （总 经 理 ） 上年末职工总数 前年末职工总数 前 3 年末职工总数近 3 年人 员变化情 况 上 年 末 具 有 大 专 以 上 学 历 人 员 数 上 年 末 具 有 大 专 以 上 学 历 人 员 占 职 工 总 数 的 比 例 上 年 末 从 事 研 究 开 发 的 人 员 数 企 业 人 员 情 况 资质证书类别 通过认证时间 认证级别 认证机构名称国 际 资 质 认 证 情 况 企业总收入 万元 万美元 技术先进型服务 业务收入总和 万元 国际（离岸）外包服 务业务收入（外汇/ 按银行结汇日汇率 折算人民币） 万元 上 年 度 企 业 经 营 情 技术先进型服务业 务收入总和占企业 % 国际（离岸）外包服 务业务收入占企业 % 16 总收入比重 总收入比重 净利润 万元 交税总额 万元 况 资产总额 万元 资产负债率 % 主要离岸服务合同执行情况 项目名称 业务类别ITO/BPO/K PO 发包国别 （地区） 合 同 标 的 额 （万 美 元 ） 实收外汇 （万 美 元 ） 1 2 3 上 年 度 企 业 技 术 先 进 型 服 务 情 况 4 简述企业为支撑服务外包业务已采用的专利技术或核心关键技术、基础软件和应用 软件、主要设备与网络的情况（250 字以内）企业 采 用 先 进 技 术 情 况 研究与开发经费投入情况 用于研究开发的经费 万元 研发经费占企业总收入的比重 % 承担国家和地方科技计划情况 项目名称 立项年度 项目编号 级别 执行情况 国家 级 省 级 已完成 正在 实施 国家 级 省 级 已完成 正在 实施 上 年 度 企 业 科 技 活 动 情 况 17 获得科技奖励情况 奖励名称 获奖年度 级别 发证机关 自主知识产权数量 授权专利 软件著作权 集成电路布图设计专有权 其它 企业承诺 我公司申报技术先进型服务企业提供的技术先进型服务企业申请表及所有佐证材 料，真实有效，并对材料的真实性承担法律责任。 特此承诺。 企业法人签字： 盖章 年 月 日 基地城市材料受理部门推荐意见： 盖章 年 月 日 附件 2： 申报材料清单 企业开展技术先进型服务业务论述 企业营业执照和税务登记证复印件（加盖公章） 企业管理章程 18 经审计的上年度企业财务报表 企业工作场所证明复印件（企业房屋产权证或房屋租赁合同） 国际资质认证证书：开发能力和成熟度模型认定证书； 开发 能力和成熟度模型集成认定证书；IT 服务管理认定证书；信 息安全管理认定证书；服务提供商环境安全认证证书；ISO 质量体系认证证书；人力资源能力认证证书。 其它认证证书： 1. 2. 3. 企业上年度技术先进服务业务收入以及离岸外包收入表 企业上年度销售/服务合同、合作开 发合同、委托开发协议书 等材料，其中离岸外包业务需提供银行结汇或外汇收入核销 等外汇收入证明（需提供总额占企业当年总收入 50%以上的 票据）、在岸外包业务需提供销售或服务发票（需提供与外汇 收入核销证明总额之和占企业当年总收入 70%以上的票据） 企业员工花名册（注明员工学历结构、从事离岸服务外包人员 情况） 企业就业人员社会保险缴费单复印件（加盖企业公章） 企业采用先进技术或研发能力佐证材料，如：获奖证书、专利 证书、软件著作权证书等 企业前 5 位高管简历 其它 客户评价等 附件 3： 19 技术先进型服务企业资格年审申请表 （ 年度） 企 业 名 称(盖章) 企业英文名称 所属区县（园区） 填报日期 年 月 日 填表人 电 话 传 真 电子邮件 20 填 表 说 明 一、本表为技术先进型服务企业年审的主要依据，填表单位须参 照北京市技术先进型服务企业认定管理办法的各项要求和本表的 格式如实填写。各区县科委应认真核对企业填报的各项数据和结论的 真实性。 二、指标说明 （一）企业所得税征收机关：填写本企业企业所得税的征收机关， 即北京市区（县）国家税务局或北京市 区（县）地方税务局 （二）技术先进型服务业务类别：可选择多个，指： 1信息技术外包服务（ITO）。包括： （1）软件研发及外包：软件研发及开发服务； 软件技术服务； （2）信息技术研发服务外包：集成电路和电子电路设计； 测 试平台； （3）信息系统运营维护外包：信息系统运营和维护服务； 基 础信息技术服务。 2技术性业务流程外包服务（BPO ）。包括： （1）企业业务流程设计服务； （2）企业内部管理服务； （3）企业运营服务； （4）企业供应链管理服务。 3技术性知识流程外包服务（KPO）。 （三）技术先进型服务业务收入：指企业从事上述第（二）条（技术 先进型服务业务类别）中的一种或多种技术先进型服务的企业所取得 的收入。 （四）总收入：指企业年销售收入总额，包括技术先进型服务收入。 （五）离岸外包服务业务收入：指从事外包服务的企业与境外客户 签订服务外包合同，且其向境外客户提供的国际（离岸）外包服务业务 收入。 企业名称 企 业 税务登记证号码 签 发 日 期 21 国税档案编号 地 税 计 算 机 代 码 企业所得税征收机关 企业注册地址 注 册 资 金 企业经营地址 邮 政 编 码 企业登记注册类型 信息技术外包服务 （ITO） （1）软件研发及外包： 软 件研发及开发服务 软 件技术服务 （2）信息技术研发服务外包： 集成 电路和电子电路设计 测试 平台 （3）信息系统运营维护外包： 信