个人所得税系统常见问题

个人所得税系统常见问题-2 一 使用个人所得税系统的 TIPS 扣款问题 .1 二 申报重复问题 .2 三 申报后发现错误问题 .2 四 填写纳税人信息有误问题 .3 五 扣缴义务人的登记变更问题 .4 六 重复身份证号问题 .5 一 使用个人所得税系统的 TIPS 扣 款问题 12 月 5 日开始，使用个人所得税系统申报个税的扣缴义务 人如果满足以下条件，不需要在前台进行清缴，系统会自 动在每天晚上进行 tips 扣款处理，请各单位确保申报数据 的准确性。具体条件如下： 1. 使用个人所得税基础信息管理系统进行申报个税，无论 是介质申报还是网络申报都可以。 2. 在综合征管系统中存在有效的三方协议信息能够进行 tips 实时扣缴。 3. 此次申报没有进行纸质开票清缴税款。 二 申报重复问题 使用个人所得税系统申报的纳税人不能在使用综合征管系 统进行个税纸质的汇总申报或者外网的网上报税系统进行个税 汇总申报，会造成申报重复，导致虚欠产生。 当月如果发现有上述的重复申报，需要作废使用综合征管 系统的汇总申报或网上报税系统的申报，保留使用个人所得税 系统申报的个税信息。 往月如果发现上述的重复申报，如果两种申报的申报金额 不一致，那么需提交问题报告单联系省局说明情况后后台进行 处理。如果两种申报的申报金额一致，近期省局会批量修改此 类的数据。 三 申报后发现错误问题 扣缴义务人在客户端点击“申报”按钮后，发现申报有错 误，需要修正申报数据，但是提示本月已经申报过，不允许再 进行数据修改。可以采取以下方法操作： 1. 如果此扣缴义务人是本月第一次使用个税系统软件，可 以不用来税局。在自己机器上卸载软件，删除 C 盘下默 认的“JdlsSoft”文件夹。然后重新进行安装软件，初 始化进行，录入申报数据等操作，重新进行申报。 吉林省地方税务局 财务群 114602582 更新共享 1G 会计文件，课件，报表 3 2011-12-2 2. 如果此扣缴义务人不是第一次使用个税软件，涉及往期 的申报数据，那么 1)扣缴义务人需要来税局在个税系统局端进行申报。 2)专管员在综合征管系统中作废此次申报。 3)税务人员在个税系统局端查询此次申报的申报状态是 “征管系统已经作废您本次申报,联系您的专管员重 新申报” ，导出申报反馈文件给扣缴义务人 4)扣缴义务人导入反馈文件后，再在客户端修改数据后， 重新进行申报。 四 填写纳税人信息有误问题 1. 纳税人名称输入错误 1) 扣缴义务人已经正常申报成功，但是纳税人的名字输入错 误。依据运维流程，向省局提交报告单，在后台进行修正 数据。 2) 在下个申报期之前，扣缴义务人需要在本地的客户端【纳 税人信息】中修改纳税人的名称，以便下月正常申报。 2. 纳税人身份证号码输入错误 1) 税局人员使用局端【申报管理】【日常操作】- 【纳税人更换身份证】模块，查询出此身份证号码，然 后输入目标身份证号码，点击查询，如果没有重复记录， 那么可以进行置换。再把置换记录的 zip 文件导出给扣 缴义务人。 2) 扣缴义务人在客户端点击【纳税人信息】-【导入特殊身 份证人员】 ，点击导入，提示成功后此纳税人的身份证号 码就会更正为置换后的身份证号码，下月正常申报即可。 五 扣缴义务人的登记变更问题 局端：在综合征管系统进行变更后，查看个人所得税系统的扣 缴义务人信息是否正确。 1. 如果和综合征管系统一致，那么在个人所得税局端【申报管 理】【 日常操作】【 导出客户端初始化文件】 ，导出 扣缴义务人的初始化信息。 2. 如果不一致需要专管员在【综合征管系统税收管理】-【认 定管理】-【个人所得税接口（bims ）认定 】模块进行认定， 把数据同步到个人所得税系统，然后在进行上步的操作。 扣缴义务人端：扣缴义务人在税务局拿到初始化信息后，在本 地客户端【个人所得税代扣代缴系统】-【参数设置】-【 税务 局信息获取模块】 ，点击介质或者网络获取，找到从税务局的 初始化文件包，点击获取即可。 吉林省地方税务局 财务群 114602582 更新共享 1G 会计文件，课件，报表 5 2011-12-2 六 重复身份证号问题 在乙扣缴义务人进行个税申报时候，系统提示：“身份 证号已经在系统中有申报，并且名称不相符”申报 不成功。 有此种提示是由于这个身份证号码已经被甲扣缴 义务人代扣代缴了，已经保存在系统中，并且甲乙两家的身 份证号码相同但是姓名不相同，所以乙扣缴义务人无法进行 正常。 具体执行方法如下： . 已经确认甲乙扣缴义务人录入的身份证的确是同一个纳税 人，甲把名称写错了。 1) 经过核实，甲录入的身份证名称是错误的、乙录入的身 份证名称是正确的，但是错误的记录已经申报到了税局 系统当中。 2) 需要联系省局把系统中数据修改为正确的信息。 3) 甲需要在本地的客户端【纳税人信息】中修改此人员的 名称，以便下月正常申报。 4) 乙在省局修改完数据后，再次导入申报即可。 . 已经确认甲乙扣缴义务人录入的身份证的确是同一个纳税 人，乙把名称写错了。 1) 经核实，甲录入的正确的、乙不正确。 2) 如果确认是这种情况，那么把本次申报失败的反馈信息 导出给乙。 3) 乙在本地的客户端导入反馈信息后，然后在【纳税人信 息】中修改此人员名称，重新生成申报数据，再进行申 报即可。 . 已经确认甲乙扣缴义务人录入的不是同一个纳税人，甲把 乙单位人员的身份证号码占用了。 1) 经核实，甲由于错误录入，占用了乙单位纳税人的身份 证号码。 2) 税局人员使用局端【申报管理】【日常操作】- 【纳税人更换身份证】模块，查询出此身份证号码， 然后输入目标身份证号码，点击查询，如果没有重复记 录，那么可以进行置换。再把置换记录的 zip 文件导出 给甲。 3) 甲在客户端点击【纳税人信息】-【导入特殊身份证人 员】 ，点击导入，提示成功后此纳税人的身份证号码就 会更正为置换后的身份证号码，下月正常申报即可。 4) 在上述第二步做完，乙本月正常申报即可。 . 已经确认甲乙扣缴义务人录入的不是同一个纳税人，乙录 入错误了。 1) 经核实，乙录入错误和甲单位的根本不是一个纳税人。 吉林省地方税务局 财务群 114602582 更新