ipo申报材料心得

IPO 申报过程心得体会 上报材料的过程真的很折磨人，猜测证监会又开始人为控制节奏，现将有 关经验分享如下（如果其他项目组碰到其他相关问题，也希望能够把经验分享 补充）： 一、申请文件注意的问题（仅限于我们知道的，很可能不全，仅供参考） 1、基本信息情况表及中介机构联系表 （1）大家注意电子版本中 注意第三行“深交所创业板”的板字，电子版本有这个 字，很可能打印出来的没有；第二行深交所主板/中小板最好在一行上 （2）第一排括号注意得对齐 （3）设立方式 注意，如果是“整体变更”设立的股份公司最好写“整体变更” ，虽然“整 体变更”是“发起设立”的一种，存在写“发起设立”被打回来的案例。 （4）填写该表的时候请认真看填表说明 （5）附件一：2014 年最新的基本情况信息表（仅供参考） 2、会计师关于电子章的说明 如果是电子章，需要一个电子章的声明，一般各个事务所都有自己的模板 3、董事会决议的签字页应该有董事会的章或者股份公司的章，如果没有董 事会章的企业建议去刻一个。 4、发行保荐工作报告重点问核表 （1）问核表第一页，据说这个地方需要保荐机构盖章和保荐代表人签字， 存在因为这个地方没有签字盖章而退回的案例（虽然我们没盖章签字报进去了） （2）问核表的签署页需要盖公司章，两个保荐代表人抄写 （3）附件二，问核表（创业板、仅供参考） 5、发行人及其子公司最近三年所得税纳税申报表 注意：报告期内注销的公司在报告期初到注销期间的纳税申报表需要准备。 6、主管税收征管机构出具的最近三年的发行人及其子公司纳税情况的证明 注意：（1）报告期内注销的公司在报告期初到注销日的税务机关出具的无 违法违规证明应该准备（国税+地税） ；(2)准备国税地税注销时出具的注销证明 文件。 7、发行人设立时和最近三年的资产评估报告 报了资产评估报告的正文和资产评估人员机构的资格证书，资产评估报告 的附件没报（仅供参考） 8、发行人的历次验资报告 报告期验资存在无证券从业资格的情况，需要验资复核，验资复核的文号 需要写在验资机构声明中 附件三、验资机构声明 9、保荐协议和承销协议 我们以前签署的保荐协议和承销协议一般只有法定代表人的签名章（我们 这次申报也只有签名章） ，虽然报进去了，但是和其他券商沟通存在只有签名章 未报进去的情况，建议以后的项目找法定代表人签个字。 10、国金证券股份有限公司关于 XX 股份有限公司股东中私募投资基金备案 情况之专项核查意见 我们这次申报了，虽然现在不要求单独申报，和其他券商沟通过，有把这 个内容写在发行保荐工作报告中 11、会计师事务所出具的文件，会计师签字的地方应该有签名章和签名， 最后会计师事务所和签字会计师的资格证明中每页都应该有事务所的盖章（目 前申报较多的会计师事务所一般没有问题） ； 12、如果发行人以前被证监会否决过，需要出一个专项报告就上次否决的 具体情况是否影响本次发行出具核查意见。 13、2014 年的所得税纳税申报表可能结构有所变更，主表没有税款期间， 建议把有期间的封面一同鉴证上报。 14、主板和中小板注意做一套上报给发改委的单行本文件，具体内容和如 何制作可以和容大相关人员沟通。 附件四、征求国家发改委意见的材料目录 二、申报程序 1、准备好发行人的介绍信和国金证券的介绍信，复印当事人的身份证复印 件；单独拿出发行人基本情况信息表及中介机构联系表；单独拿出预披露承诺 函； 2、拿介绍信去 1 楼受理大厅拿号； 3、叫号后将文件搬进受理大厅，审核员审核。注意审核员会将以下文件复 印（印象）： （1）证券公司关于签字保荐代表人声明和承诺（我们公司一般出红头文件， 我见过其他公司不出红头文件，出有签署页的文件） （2）发行保荐书签署页 （3）发行保荐工作报告签署页 4、审核员审核发行人基本情况信息表及中介机构联系表； 5、审核员手上有一个三页纸的申请文件目录指引，然后审查申请文件原件 （首先会了解公司结构，有几个子公司报告期是否存在注销的子公司） ，根据原 件在目录指引上打钩，有问题会标注出来； 6、如果文件没问题需要当场填一张表； 7、材料上交（一正两副） ；申请文件光盘（三张） ；发行人基本情况信息表 及中介机构联系表（需要可编辑的 EXCEL 表格及盖有券商章的扫描文件一张） ； 预披露光盘（两张，两个保荐代表人在光盘上签字加发行人盖章） 。 三、注意事项 1、容大人很多，去那里做材料得提早，不能压着时间线去做，目前报材料 的人很多，制作员顾不过来，压着时间线去做很可能把事情耽误了；希望大家 能够发掘出其他制作材料比较好的地方。 2、第一次报进去的时候审核员提出了问题，建议和审核员沟通清楚，了解 审核员到底补充的是什么材料，有什么要求；有时候审核员只看了一半发现问 题,后面的内容没看，建议请审核员全部看完，省的未