中心学校资产清查工作报告.docx

中心学校资产清查工作报告 资产清查工作报告 根据财政部和我市资产清查工作的相关制度、政策和 要求，我单位已全面完成资产清查的主体工作，现将有关 资产清查的工作报告如下： 一、资产清查工作总体状况 (一)资产清查工作基准日：20xx 年 12 月 31 日; (二)资产清查范围：根据清查方案的要求，纳入清查 范围涉及本单位占有的具体资产。 (三)资产清查工作具体实施情况： 1、积极做好前期准备工作。 为确保资产清查工作的顺利开展，我单位积极行动起 来，成立了以校长为组长的资产清查领导小组，明确分工， 要求小组成员务必尽快熟悉资产清查工作的流程及软件的 操作，尽快熟悉资产清查文件及相关资料，做好相关准备 工作。 2、实施资产清查、测量、固定资产重估(无账面原值)、 折价(或按规定计提折旧)、填报等工作。 (四)资产清查工作取得的成效。 1、切实摸清本单位固定资产的总量与结构，通过分 类统计、全面盘查，较好地解决了部分资产帐实不符的问 题，确保本单位国有资产的安全、完整;同时，比较全面地 掌握了本单位资产分布与结构，为提高资产的有效使用率 提供了基础数据。 2、通过对资产清查软件的学习和使用，可以掌握本 单位资产形成到资产处置的过程信息，及时了解本单位资 产总量和结构的变化情况，避免资产重复购置和闲置浪费， 提高资产的效益。 二、资产清查工作结果和处理 总体概况： 1、清查前资产元，负债元、净资 产(会计原账面值); 清查后资产净损益元(不包括固定资产折价 减值部分和 “未入账”土地盘盈); 账面固定资产折价减值额元-元 =元; 2、清查后本单位资产元，负债元、 净资产元(不包括已使用未转房屋建筑物)。具体 包括： (一)固定资产状况：清查前固定资产元、清 查后固定资产元。 1、土地基本情况： 清查前，本单位土地，计元单独作为固 定资产入帐。 清查后，本单位的土地，计元(基准地 价每亩万)未入帐;土地性质属国有，土地来源属划拨，未 (已)办理土地产权证。 2、构筑物基本情况： 清查前，本单位构筑物作为固定资产入帐有： ，计元。 清查后增加，计元，减少，计 元，(原因是);清查数为，计元。本单位 建筑物未办理产权证。 3、其他重要固定资产情况： 清查前元，其中通用设备元，专用设 备元，电气设备元，电子产品元，仪 器仪表元，文体设备元，图书及陈列品 元，家具用具元。 清查后元，其中通用设备元，专用设备 元，电气设备元，电子产品元，仪器 仪表元，文体设备元，图书及陈列品 元，家具用具元。 (二)资产损益和折价状况 1、本单位的固定资产损益情况： 盘盈资产：元，其中房屋及构筑物元， 专用设备元，电气设备元，电子产品及通信 设备元，家具用具及其他类元(具体见盘盈资 产明细表, 盘盈不包括盘盈土地元未作为固定资 产入帐)。 损毁资产：元，低值易耗品未达限额资产： 元，两项项合计元(具体见盘亏资产明细表)。 2、固定资产折价：固定资产原账面值元， 折价后金额元，减值额元。 3、损益和折价减值处理意见：根据损益原因及行政 事业财务制度，我单位将对盘盈资产、损失资产和资产折 价减值额作出如下账务调整： 盘盈：借：固定资产： 贷：固定基金： 损失：借：固定基金： 贷：固定资产： 折价减值：借：固定基金： 贷：固定资产： (三)单位非转经资产状况：无。 (四)产权异议资产情况：无。 (五)无已使用未转固定资产房屋建筑物。 三、清查存在问题分析和整改 通过本次资产清查工作，我们发现本单位在资产管理 上还存在一些问题，资产清查领导小组要求本单位的资产 管理员、帐务负责人做好如下工作： 1、固定资产管理员要不断加强业务学习，提高素质， 对本年度发生的固定资产资产增减应及时处理，保证帐实 相符。 2、固定资产管理员要对资产中具体物品的型号、品 牌等做好详细记录、造册。 3、法人代表、财务人员要继续加强对本单位资产的 监督和管理，发现问题及时上报，并在上级资产清查领导 小组的指导下作出相关处理。 附：小学国有资产清查工作方案 小学国有资产清查工作方案 为做好 XX 年广水行政事业单位国有资产清查工作,深 化和推进我校国有资产管理工作,确保国有资产的安全完整、 合理配置和有效利用,进一步推动财政预算管理制度改革。 我校决定在全校开展国有资产清查工作，依据中华人民 共和国预算法 、 行政单位国有资产管理暂行办法(财政 部第 35 号令)、 事业单位国有资产管理暂行办法(财政 部第 36 号令)及市财政局关于开展全市行政事业单位国 有资产清查工作的通知(广财发 21 号)，结合我校的实际， 特制定本工作方案。 一、指导思想 摸清我校国有资产“家底“,促进学校资产管理工作的 科学化、规范化、信息化建设,建立适应本校管理要求的国 有资产管理体制,维护国有资产安全完整,提高国有资产利 用效率,确保国有资产保值增值,促进学校各项事业的发展。 二、工作目标 确保学校国有资产全面纳入规范管理,建立“产权明确,配 置科学,使用高效,处置规范“的资产管理模式。 (1)全面摸清家底，对学校基本情况、财务状况及资 产情况进行全面清理和核查,真实、完整地掌握学校资产和 财务情况。 (2)明晰产权归属.以清查资料为基础,按要求办理国 有资产产权占有、变动和注销登记等手续,确保学校国有资 产的安全完整。 (3)完善资产管理制度.针对资产清查过程中发现的问 题,在全面总结、认真分析的基础上,提出整改措施和工作 计划,健全完善资产管理制度,提高资产管理科学化、规范 化、信息化水平。 三、成立领导和工作组织 为做好本次国有资产清查工作,学校成立国有资产清 查领导小组和清查工作专班。 (一)长岭镇中心小学国有资产清查领导小组: 组 长:黄明金 副组长:彭博 汪琳 李银善 成 员:杨明权 李建华 汪先义 杨波 李海华 吕玲 刘 先芳 (二) 长岭镇中心小学国有资产清查工作专班 组 长:黄明金 副组长:彭 博 汪 琳 李银善 成 员:李海华 刘明启(负责教学功能室仪器设备) 汪先义 魏永菊(负责教学方面) 杨 波 朱 莉(负责政教方面) 赖守河 张运刚(负责食堂方面) 刘先芳 何 云(负责填写上报各种材料) 国有资产工作专班在清查领导小组的指导下开展工作,办 公室设在总务处, 汪 琳同志兼任办公室主任，全面负责学 校国有资产清查实施工作。 四、清查时间和内容 (一)基准日:本次国有资产清查基准日为 XX 年 12 月 31 日。 (二)清查时间:XX 年 4 月 11 日开始,6 月 10 日结束。 (三)清查内容:包括财政性资金形成的资产,政府调拨 给学校的资产,学校按照有关法规组织收入形成的资产,以 及接受捐赠和其他经法律确认的固定资产、流动资产和无 形资产等。 主要包括: 1.学校机构、编制、人员等基本情况; 2.土地、房屋及构筑物、在建工程占有使用和权属情 况; 3.资源类资产、教学设备、食堂设备等其他固定资产 的占有使用情况; 4.房屋出租、出借和担保、抵押情况; 5.学校对外投资和所属经济实体情况; 6.国有资产政策、制度的落实和执行情况; 7.其他需要清查的重大事项。 五、清产核资实施步骤 本次国有资产清查工作在学校清查领导小组统一领导 下,工作专班各成员分工协作完成专项核查报表,由清查工 作专班办公室组织汇总。具体分以下几个阶段: (一)前期准备阶段(4 月 11 日-4 月 20 日)。成立国有 资产清查领导小组和工作专班,制定工作实施方案,进行业 务培训和各专项分工。 (二)清查阶段(4 月 20 日-6 月 10 日) 1、清产核资工作专班各成员严格按要求和分工,组织 开展各专项清查工作,完成各专项报表的填报,对需要说明 的事项附相应的文字说明、证明材料。 2、工作专班成员集中开展工作,对各专项报表进行统 一汇总,填报,进行审核,生成报表。 3、工作专班对本次清查中发现的资金、资产盘盈盘 亏等情况提出处理意见,经校委会会研究确定后按照有关规 定上报。 4、对经过领导小组审核的报表、材料签字、加盖公 章,按规定式样进行装订,于 6 月 10 日前报中心中学行政办 办公室。 (三)建章立制、迎接核查阶段(6 月 21 日以后).针对 存在的问题和管理工作的薄弱环节,制定整改措施,完善管 理制度和方法,建立健全资产管理长效机制,并迎接市财政 局对全市行政事业单位资产清查办公室专项核查。 六、工作措施 (1)、采取分散办公和集中办公相结合的工作方式.各 工作人员根据分工独立完成分项报表和相关支撑资料的收 集、筛查,在指定时间集中办公对各专项报表进行统一汇总,填 报。 (2)、采取实地盘点和账帐核对相结合的清查方式.对 于固定资产和现金等实物性资产采取实地盘点、以账对物、 以物对账的方式,做到不重不漏;账务清理主要针对各种银 行账户、债权债务等采取账账核对、对方确认的方式核对 和清理,保证账账相符,账证相符。 (3)、结合我校办学历史时间长、合并学校较多的特 点 ,采取合规方式处理财务固定资产价值账和实物固定资 产账差异问题。 七、工作要求 (1)、加强组织领导.