南开大学11春财务规划答案

11 春学期财务法规在线作业 试卷总分：100 测试时间：- 一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。） 1. 背书行为有效的是()。 A. 将汇票金额 3 万元背书转让 2 万元 B. 背书时记载不得转让 C. 质押背书的被背书人作转让背书 D. 委托收款背书的被背书人作转让背书 满分：2 分 2. 根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？ A. 拍卖 B. 公开竞价 C. 集中交易 D. 公开的集中竞价交易 满分：2 分 3. 假设今天发行三年期债券，面值 100 元人民币，票面利率为 4.25%，每年付息三次，如 果到期收益率为 4%，则债券债券价格为()。 A. 100.69 B. 101.52 C. 102.44 D. 103.35 满分：2 分 4. 根据公司法，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出 临时提案 A. 百分之三 B. 百分之五 C. 百分之十 D. 百分之十五 满分：2 分 5. 向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？ A. 3000 万元 B. 1500 万元 C. 6000 万元 D. 5000 万元 满分：2 分 6. 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监 督管理机构核准？ A. 发行人与代销的证券公司 B. 发行人与包销的证券公司 C. 发行人与证券交易所 D. 发行人与承销的证券公司 满分：2 分 7. 蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份 公司股票质押给乙，借款 10 万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正 确的? A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效 B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效 C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效 D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效 满分：2 分 8. 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 () A. 每届任期不得超过三年 B. 任期届满可以连选连任 C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事 D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董 事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务 满分：2 分 9. 下列有关信托财产的独立性的说法哪一种是不正确的()。 A. 信托财产不属于受托人的破产财产 B. 信托财产不属于受托人的遗产 C. 信托财产不属于受托人的固有财产 D. 受托人可以用其固有财产同信托财产进行交换 满分：2 分 10. 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通 常将()看做对其市场价值最大的威胁。 A. 市场风险 B. 声誉风险 C. 法律风险 D. 流动性风险 满分：2 分 11. 成长型基金的基本目标为()。 A. 追求稳定的经常性收入 B. 追求资本增值 C. 追求超越市场表现的投资业绩 D. 经常性收入与资本增值兼顾 满分：2 分 12. 在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括 ()。 A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织 B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织 C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织 D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织 满分：2 分 13. 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。 A. 20% B. 30% C. 40% D. 50% 满分：2 分 14. 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是 ()。 A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率 B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率 C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系 D. 简单收益率不会等于时间加权收益率 满分：2 分 15. 由司法机关确定当事人之间的信托关系而成立的信托是()。 A. 法人信托 B. 法定信托 C. 公益信托 D. 他益信托 满分：2 分 16. 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明() A. 法定代表人 B. 公司登记日期 C. 股东的姓名或者名称及住所 D. 公司注册资本 满分：2 分 17. 依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因 A. 严重亏损 B. 资不抵债 C. 不能支付到期债务 D. 因经营管理不善导致严重亏损 满分：2 分 18. 会计监督是指() 。 A. 单位内部监督 B. 国家监督 C. 社会监督 D. 以上均是 满分：2 分 19. 选项所列() 机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力 A. 税务机关 B. 工商行政管理机关 /wEPDwUJNDAyNj 二、多选题（共 20 道试题，共 40 分。） V 1. 以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。 A. 贷款信托 B. 身后信托 C. 生前信托 D. 赡养信托 E. 宣言信托 满分：2 分 2. 1995 年 10 月 2 日张某向刘某借款 2000 元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于 1995 年 10 月 5 日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年 11 月 8 日母牛产小牛一 只。下列表述哪些是正确的? A. 质押合同生效时间为 1995 年 10 月 2 日 C. 产品质量监督管理机关 D. 物价管理机关 满分：2 分 20. 下列各项中与个人信托业务特点不符的是()。 A. 个人信托目的多样 B. 受托人可以是法人，也可以是个人 C. 都是非营业信托 D. E. 受托人不仅管理信托财产，而且对受益人承担一定责任 满分：2 分 B. 质押合同生效时间为 1995 年 10 月 5 日 C. 小牛应归张某所有 D. 刘某在接受还款前有权占有小牛 满分：2 分 3. 乙向甲借款 9 万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙 代为偿还了该 9 万元，则丙取得哪些权利： A. 可以请求乙偿还 9 万元 B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担 3 万元 C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还 D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的 3 万元，并可同时请求乙偿还 3 万元 满分：2 分 4. 下列各项中，属于会计法规定的行政处罚的形式有()。 A. 罚款 B. 警告 C. 吊销税务登记证 D. 吊销会计从业资格证书 满分：2 分 5. 持票人可自由选择是否提示承兑的汇票有()。 A. 定日付款汇票 B. 见票即付汇票 C. 见票后定期付款汇票 D. 出票后定期付款汇票 E. 出票人命令提示承兑的汇票 满分：2 分 6. 关于基金临时报告，下列说法正确的是()。 A. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会 B. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所 C. 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告 D. 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告 满分：2 分 7. 甲公司现有净资产 6000 万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确 的 A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任 B. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任 C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是 4500 万元 D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是 4000 万 元 满分：2 分 8. 下面关于委托人描述正确的的有 ()。 A. 委托人必须是财产的合法拥有者 B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人 C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人 D. 委托人与受益人可以是同一人 E. 禁治产人也可以充当委托人 满分：2 分 9. 某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？() A. 甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期 1 个月 B. 乙公司的一笔房地产项目贷款于 2005 年 6 月到期， 2004 年 7 月该项目因资金 短缺而停建 C. 丙公司的一笔委托贷款于 2005 年 9 月到期，2004 年 7 月该公司已进入破产清 算程序 D. 丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销 满分：2 分 10. 下列关于上市公司收购的说法正确的有哪些？ A. 上市公司收购可以采取要约收购或者协议收购的方式 B. 投资者持有一个上市公司已发行的股份的 5%时，应当在该事实发生之日起 3 日 内，向国务院证券监督管理机构，证券交易所作出书面报告，通知该上市公司， 并予以公告 C. 收购要约的期限不得少于 20 日，并不得超过 1 年 D. 在心购要约的有效期限内，收购人不得撤回其收购要约 满分：2 分 11. 依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。 A. 管理并运作基金资产 B. 按规定披露基金信息 C. 向基金持有人支付收益 D. 招集基金份额持有人大会 满分：2 分 12. 下列关地监事会的说法哪些是正确的？ A. 国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规 的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会 B. 国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委 派的人员组成，并有公司职工代表参加 C. 有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设 1 至 2 名监 事 D. 监事会有提议召开临时股东会的权力 满分：2 分 13. 商业银行法规定，商业银行贷款，实行()制度。 A. 审贷分离 B. 分级审批 C. 严禁信用贷款 D. 严禁向关系人发放贷款 E. 统一授信 满分：2 分 14. 根据商业银行法，商业银行的资金运用方式包括：() A. 信贷资产 B. 票据贴现 C. 同业拆放 D. 存放同业 E. 直接投资 满分：2 分 15. 典型的个人信托业务是() 。 A. 投资信托 B. 生前信托 C. 职工持股信托 D. 身后信托 满分：2 分 16. 下列哪些属于法律禁止的证券交易行为? A. 发行人在公司成立之日起 3 年内转让其所持股票 B. 公司董事、经理、监事在任职期间转让本公司股票 C. 为股票发行出具审计报告的专业人员在该股票承销期内买卖该种股票 D. 为上市公司出具法律意见书的律师在该文件公开后 5 日内买卖该公司股票 满分：2 分 17. 根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员() A. 吴某 2000 年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚 B. 李某，金融学博士，因为妻子治疗白血病负债 10 万元 C. 林某是某公司董事长，2000 年决策失误，亏损严重导致该公司破产 D. 蓝某，某大学法学教授，年逾 70 已退休 满分：2 分 18. 依我国担保法规定，#选项所列 合同 中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享 有留置权? A. 保管合同 B. 租赁合同 C. 运输合同 D. 加工承揽合同 满分：2 分 19. 国有独资公司董事会的职权主要有()。 A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项 B. 决定公司的合并、分立 C. 决定公司的经营计划和投资方案 D. 决定公司内部管理机构的设置 满分：2 分 20. 根据会计法的规定，下列各项中，单位出纳人员不得兼任的工作有()。 A. 稽核 B. 会计档案保管 C. 银行存款日记账登记工作 D. 费用账目登记工作 满分：2 分 三、判断题（共 10 道试题，共 20 分。）V 1. 中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格 B. 正确 2. 票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利 A. 错误 3. 封闭型投资基金的基金份额不得转让 A. 错误 4. 生前信托的确立形式