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XX 个人财务工作总结及工作计划 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、 其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算， 并对预算的实施情况进行管理。下面小编收集整理的资料。 欢迎阅读参考! XX 个人财务工作总结及工作计划 XX 年财务科在公司领 导的正确指导下，一丝不苟地开展工作，以高度的责任感 做好公司的财务统计工作，下面是我们一年来的工作情况 总结： 一、以质量贯标为契机，不断增强全员的预算管理意 识。 今年市局(公司)将我公司列为第一批质量认证达标单 位，职工的质量规范意识明显增强。我们以此为契机，根 据财务管理的特点以及财务管理的需要，及时出台了局(公 司)全面预算管理制度 ，各科室站所分别配备了预算管 理员，从而使每项工作有计划、有落实、有监督、有考核。 在费用控制方面，一是采取定额包干的方式，将手机、座 机费、办公费、油料费定额控制，节约归已、超支自负， 培养了职工的节约意识。二是采取预算审批的方式，对定 额以外的费用，必须先层层审批，没有审批发生的费用， 一律不予报销。在现金预算方面，为提高现金预算的准确 性，在实际支付时做到，没有现金预算项目的不予支付， 超预算支付标准的不予支付，从而提高了现金预算意识。 在职工借款还款方面，规定了借款必须于出发后 xx 日内还 款，并将其写入科室方针目标，确实起到了降低借款数额， 减少资金占用，避免呆帐发生的积极作用。通过预算管理 这一有效的管理手段，职工的规范意识进一步增强，促进 了各项工作的开展。 二、以培训为动力，不断提高财会人员的业务水平。 几年来，市局(公司)一直把人员培训视为企业发展， 增强企业竞争力的突破口，财务管理工作同样迫切需要素 质较高的会计从业人员，因此我们根据实际工作的要求， 年初就制定了基层会计人员培训计划，有步骤有目的的进 行培训，今年共举办了三期会计人员培训班，分别学习了 会计法 、 烟站财务管理核算办法 、 企业管理工作意 见 、 工作质量与方针目标考核办法 。通过学习，进一步 了解了公司的各项管理制度，懂得了基层烟站会计人员的 工作要求，如何更好地做好基层财务工作等。提高了干好 基层财务工作的主动性与积极性。 同时，我们还加强了财务科全体人员的业务培训，财 务科全体成员积极参加各种形式的学习，努力提高业务水 平，在市局组织的大比武中取得了较好的成绩，同时在财 政局组织的财务基础工作检查中，得到好评。财务科成员 更是把提高自身素质当成是能否胜任工作，能否提高财务 管理水平的头等大事来做。积极进取，努力学习，今年先 后有三人次参加了全国会计中级职称考试，二人次参加了 全国会计初级考试。烟站会计人员也有多人次报名参加了 全国会计初级考试。局(公司)全体财务人员业务技能水平 不断提高，为干好工作提供了素质保证。 三、以考核为手段，促进财务基础管理水平的提高。 随着企业管理的进一步深入，财务的管理职能逐渐增 强。今年，市局(公司)为加大责任制考核力度，保证责任 制的贯彻落实，专门成立了考核组织，财务科同企管科及 办公室一起积极参与考核，严格按责任制考核兑现，保证 了各项工作的顺利开展。体现了责任制的严肃性与公正性。 工作中，最重要的一点就是借市局(公司)的考核体系，采 取了工作质量与方针目标的考核机制，将管理的要求与重 点，纳入工作质量与方针目标考核。制定了烟站会计、保 管方针目标工作质量考核标准，将科室费用预算、职工借 款写入方针目标。通过月份考核与工资挂钩，季度与奖金 挂钩等兑现按财务会计制度和会计法的要求，全 面提高财务核算质量，实事求是的体现财务经营成果，做 诚信纳税单位。并顺利通过每年一次的国税、地税关于纳 税情况的检查。 这就强化了财务的监督管理职能，规范了各站所经营 行为，有力保证了各项工作的顺利进行。 四、积极参与企业经营管理，搞好公司财产物资的清 查与盘点 随着企业的不断发展，财务的管理职能日益显现。财 务管理参与到企业管理的方方面面，从物资采购中的比价 采购小组到基建的招投标，再到废旧物资的处理等等，财 务科都参与其中，起到了其应有的作用。 为加强对基层站所各项财产物资的管理，迎接各级的 指导于检查，通过现场清查，由物流服务中心建立了烟站、 管销所的固定资产、低值易耗品登记台帐。今年 6 月份， 财务科全体成员利用晚上的时间，加班加点对各烟站烟用 物资的扶持兑现情况进行了核查，通过核查，提高了基层 会计、保管的责任心，规范了烟站的会计基础工作，有效 的防止了错误的出现。这就加强了管理，确保了财产物资 的帐帐、帐实相符，提高了财产物资的利用效能。 五、搞好财经秩序整顿工作，全面做好迎接审计的准 备 根据上级局(公司)关于财经秩序整顿工作的要求，结 合我公司自身的实际，认真搞好自查与整顿，特别是把整 顿工作视为规范企业经营行为的良机。首先，对 XX 年以来 的卷烟购、销、存业务认真检查，并与烟厂核对一致，确 保做到帐帐、帐实相符，没有发现违反规定的行为，保证 了自查工作的质量。其次，对基层站所进行全面审计，加 强对金曾会计人员的指导。从会计基础工作导演用物资的 扶持兑现，再到烟叶收购中涉及到的财务工作，财务科人 员都一一指导到位，规范了会计的基础工作，为迎审计署 的检查做好了充分的准备。 六、加强资金管理，减少资金占用，提高资金利用率 年初，我公司资产负债率高达，为了切实降低资产负 债率，从点滴做起，控制资金占用，提高资使用效率，首 先对欠款情况进行了分析，会同各业务科室积极回收货款。 其次做好现金预算的预算和编报，防止资金的积压。第三、 严格执行省资金结算中心的管理规定，从严控制烟站资金 占用，将物资销售款及时要求上划。从而减少了资金占用， 降低了财务费用，提高了企业经济效益。 七、XX 年财务工作计划 为全面搞好 XX 年全面预算管理与财务管理工作，我们 计划重点抓好以下几个方面的工作： (一)根据上级公司下达的预算指导意见，进一步搞好 预算管理工作。预算管理作为财务管理中的重要一环，与 全面做好财务工作息息相关。在明年的工作当中，要进一 步加强对科室、站所的费用预算指导与预算管理，认真做 好预算的分析、分解与落实工作，使全面预算管理真正成 为全员预算管理，让预算真正发挥其应有的作用。 (二)结合 iso9000 质量认证，当好领导的参谋，确保 完成上级局(公司)下达的各项指标。今年，公司已走上了 良性发展的快车道，卷烟销售与烟叶经营质量不断提高， 企业资产得到进一步净化与整合。结合市局(公司)贯彻 9000 质量认证体系，本着“严、深、细、实”的原则，全 面强化两烟责任制的制定与落实，在千辛万苦抓增收的基 础上，千方百计研究节支，力争完成各项任务指标。同时， 认真研究搞好多种经营工作，围绕盘活资产，对现有闲置 的网点和烟站进行对外租赁;认真清理往来帐户，大力回收 货款，减少资金占用，提高企业资产负债结构，降低企业 资产负债率。根据上级公司物资采购的要求，进一步健全 物资比价采购制度。 三)继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好烟 站的基础工作，提高管理水平。企业越发展进步，财务管 理的作用就越突出。所着企业的不断发展壮大，对财务管 理的要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开 展会计从业人员的培训，提高会计从业人员的水平。在提 高会计人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导， 搞好会计的基础工作，为更好的参与企业的经营管理工作 打下坚实的基础。 总之，今年财务科的工作在各位领导的支持与帮助下， 在各科室和基层站所的配合下，按照党委的部署和安排， 认真组织落实，取得了较好的成绩。但是，来年的任务更 重，压力更大，我们财务科全体成员将变压力为动力，积 极进取，开拓创新，充分发挥财务管理在企业管理中的核 心作用，为企业的发展壮大做出新的更大的贡献. XX 个人财务工作总结及工作计划 XX 年，我局在市委、 市政府和上级审计机关的正确领导下，坚持以“三个代表” 重要思想为指导，以开展“保持共产党员先进性教育活动” 为动力，深入贯彻党的十六大、十六届四中、五中全会和 中央、省、市经济工作会议和审计工作会议精神，坚持用 科学发展观指导审计工作，紧紧围绕经济建设和市委、市 政府的中心工作，按照局党组提出的 “集体工作争冠军， 单项工作拿金牌”的总体要求，认真贯彻“全面审计、突 出重点”的原则，注重突出工作重点，不断改进工作方式， 全面提高了依法审计能力和审计工作水平。全年共开展审 计项目 69 个，完成查出各类违规金额 亿元，增加财政收 入亿元，纠正归还原渠道资金 6696 万元。提交工作报告、 信息 275 篇，被批示采用 170 篇。各项工作都取得了新的 成绩。 一、XX 年审计工作回顾 (一)预算执行审计重点突出 今年的预算执行审计工作，在总结以往经验的基础上， 通过细化“实施意见” ，实行“以会代训”等形式，进一步 统一思想认识，明确审计目标，创新工作思路，突出审计 重点，力求常审常新。在全面审计的基础上，主要体现了 “四个突出”：一是突出了预算完整性的审计，检查单位 的收入支出是否编入预算及财政批复的预算是否执行有关 规定。同时对部分市直部门公用经费情况进行了分析，指 出了单位间公用经费实际支出水平差异较大、单位实际支 出与预算安排悬殊较大等问题，并提出了改进建议。鲍志 强市长对此非常重视，立即作出批示，要求财政部门结合 今年的预算编制，借鉴审计提出的建议，认真研究改进;二 是突出了对重点项目、专项资金的拨入拨出(支出)、管理 和使用情况的审计，掌握了财政收支的真实情况;三是突出 了对资金使用单位的延伸审计，以资金为主线，共延伸审 计了 140 多个单位,掌握了大量的一手资料;四是突出了管 理方面的审计。从市地税局各处室履行职责入手，对涉及 税收征管、减、免、缓税、法规政策的制订、执行和管理 等情况进行审计，摸清各管理分局的征管质量。通过审计， 达到了摸清家底，核实收支，揭露问题，促进管理的目的。 提交的“两个报告”内容丰富充实，问题揭露充分，整改 建议针对性和可操作性强，得到了市人大常委会和市政府 领导的充分肯定。市政府以济政发 38 号文件全文转发了审 计结果报告，在全市范围进行了通报。同时，我局加大了 预算执行审计查出问题的整改工作力度，取得了良好的效 果，并将整改情况分别向市长办公会和市人大常委会作了 汇报。 (二)专项审计和审计调查成效显著。围绕领导关心和 社会关注的热点问题，以促进各项改革措施的落实和维护 群众根本利益为目标，对教育资金、希望工程助学基金、 住房公积金、残疾人保障金、全市种粮农民直补资金、 “一 县十三乡”扶贫资金、引黄供水工程项目资金、排水工程 项目资金等专项资金的管理使用情况、国有企业税外负担 和债权债务情况进行了专项审计和审计调查，对市公路系 统、市食品药品监督系统进行了行业审计，完成了天同证 券有限责任公司中心营业部的资产负债损益审计调查 和利用外资项目还款期管理及效益情况审计等。通过审计， 揭露了专项资金和行业系统管理中存在不真实、不规范、 不合法、效益差等问题，有针对性地提出改进建议。共向 上级领导提交综合审计报告和审计调查报告 41 篇，得到政 府领导和有关部门的高度重视，促进了专项资金和行业系 统的规范管理。 为了解和掌握我市市级医院的医疗收费情况，揭示群 众反映强烈的“看病难、看病贵”的问题，进一步推进我 市医疗体制改革，用近三个月的时间对市中心医院、 市第四人民医院、市口腔医院和市妇幼保健 院等 4 家医院的医疗收费情况进行了审计调查。通过审计， 揭露了医院存在的严重的违规收取医疗、药品和其他费用 及不规范收费的情况，深入剖析了问题产生的原因，有针 对性地提出了改进建议。提交的审计报告引起了领导的高 度重视，市委副书记、副市长杨鲁豫同志作了批示。 (三)固定资产投资审计力度不断加大 今年以来，随着重点工程建设步伐的加快，我们及时 调整工作思路，突出投资审计特点，在继续对全市重点工 程建设实施全过程跟踪审计、认真完成各区工程建设指挥 部各项工作任务的基础上，加大对完工项目的审计力度， 取得较好的效果。全年跟踪审计项目 26 个，审计资金亿元， 节约投资亿元。今年投资审计的特点主要是加大了“四个 力度”： 一是加大了“跟踪审计”的力度。及时调整充实东区、 西区、城区三个指挥部的派驻人员。驻区人员按照各指挥 部的要求，结合审计工作实际，认真履行职责，对重点工 程建设进行全过程监督，做到提前介入，审计关口前移， 审计职能贯穿工程招投标、设计、施工、监理、材料供应 全过程。积极参与项目招投标审计，把好招投标关，参与 了 161 个建设项目的招标、评标、定标工作。 二是加大完工工程结算的审计力度。完成了经十一路 人防工程、经十路 1-3 标段、玉绣河综合治理工程和市杂 技团办公楼(更多精彩文章来自“秘书不求人”)装修项目 的工程结算审计。组织有关中介机构对东区、西区 17 个已 完工项目的工程结算审计。报审工程结算值亿元，审减亿 元，有效揭露了项目建设中的高估冒算、挤占挪用和损失 浪费等行为。 三是加大了拆迁补偿资金的审计力度。先后对经十路 1-3 标段和玉绣河项目进行了拆迁补偿资金的审计，审计拆 迁资金 68448 万元，审计清理收回拆迁补偿资金 471 万元。 同时，积极探索拆迁补偿事前审计的新路子。实施了纬六 路改造工程拆迁方案审计，有效地防止了由于拆迁政策不 明确造成多补偿拆迁资金 1071 万元情况的发生，并以审计 信息的形式及时上报市政府。杨鲁豫副市长对此高度重视， 立即作出批示，要求监察、国资、拆迁、房管、土地等部 门联合研究拆迁补偿问题，完善有关政策，及时堵塞漏洞。 四是加大了“重点建设资金”的审计力度。对结算中 心 XX 年度重点建设资金审计到位建设资金亿元，工程支出 亿元。针对审计发现的建设单位管理费管理不规范、列支 口径不一致，报销制度不完善、票据不合规等问题，及时 向市领导和各指挥部提出了改进建议。通过审计，促进了 建设资金的管好用好，保证了重点工程建设顺利进行。郭 作贵副市长作出批示，责令有关部门认真落实审计意见， 切实抓好整改。 (三)经济责任审计受到广泛关注 全年共对 27 名领导干部进行了经济责任审计，其中县 区长 3 名，部门领导干部 19 名，企业领导干部 5 名，查出 各类违纪违规金额 37 亿元，管理不规范金额 33 亿元。向 纪检、检察机关移送案件线索 3 起。为加强领导干部监督 管理，加强党风廉政建设，促进依法行政发挥了应有作用。 主要表现为“四大亮点” 。 一是市委市政府更加重视经济责任审计工作。市委书 记办公会专题听取了经济责任审计工作汇报，这在我市是 第一次。以市委、市政府的决定召开了全市经济责任审计 工作会议。会议声势之大、规格之高、效果之好，在全市 也是前所未有的。这次会议的召开，对推动我市经济责任 审计工作的深入开展创造了良好的外部环境。市委、市政 府还出台了关于进一步加强经济责任审计工作的意见 ， 并要求从明年起对县(市)区委书记和县长同时进行经济责 任审计。 二是制度建设走在了全省前列。先后制定出台了经 济责任审计与其他审计结合的若干规定 ，对审计项目安排、 经济责任审计与其他审计结合的具体问题、审计报告的复 核等做出了明确的规定。该规定为进一步规范经济责 任审计工作，明确相关部门的工作任务和职责提供了制度 依据;制定出台了市机关企事业单位领导干部任期经 济责任审计结果报告规范 ，进一步规范了报告文本的格式， 为进一步规范经济责任审计工作奠定了坚实的基础。审计 署法制司和经责司的有关领导来我局调研时都给予了充分 肯定。 三是任中经济责任审计和县区长经济责任审计稳步推 进。今年共安排经济责任审计项目 27 项，其中任中审计 18 项，占 67%，为实现审计监督关口前移，从源头上解决领导 干部经济责任审计监督滞后和审计结果难以有效运用等问 题做出有益的探索。先后对三个县(市)区政府主要负责人 进行了经济责任审计。审计中坚持政府财政决算审计与县 区长经济责任审计相结合的方式。根据县区长经济责任审 计工作的特点，有针对性地组织了学习和培训，并向有关 部门发送了经济责任审计征询表，重点了解群众来信反映 违纪线索的情况，通过深入细致的审前调查和分析，在了 解被审计单位总体情况的基础上，制定了审计实施方案， 确定了审计的目标、范围、重点和方法。通过审计，有效 地促进了依法行政，促进了县区经济快速、协调、可持续 发展。 四是审计决定落实历年最好。为促进审计决定落实， 对 XX 年度完成的经济责任审计项目进行了集中回访。通过 对经济责任审计意见书、审计决定书的落实情况、被审计 单位健全完善制度、规范管理取得的成效、被审计单位和 被审计单位领导干部对经济责任审计工作的意见和建议逐 项进行落实。巩固和扩大了审计影响，促进了审计决定和 意见的落实，审计决定的落实率达到%，是历年审计决定落 实率最高的一年。 (四)圆满完成了领导交办的各项审计任务 以服务大局、服务中心、促进社会稳定为己任，紧紧 围绕政府工作中心，积极开展审计工作，圆满完成了党委 政府交办的各项工作任务。一是根据市政府资金管理制度 改革工作领导小组的统一部署，我局从 XX 年 1 月 17 日开 始，抽调骨干力量组成 18 个审计组，对第二批纳入政府资 金结算中心管理的 142 个部门单位的银行帐户及资金结余 情况进行了全面审计。通过审计，全面摸清了这些部门单 位的银行帐户及资金家底，核实了结余资金的真实性和完 整性，同时揭露了有关单位在银行账户管理及财政财务收 支、资金管理等方面存在的问题，为各部门纳入政府资金 结算中心统一管理及资金账户的分类处置和顺利交接提供 了重要依据。二是根据市行政事业单位资产管理制度改革 领导小组统一部署，我局从 XX 年 4 月 28 日开始，专门拿 出 5 个业务处、37 名业务骨干组成 12 个审计组，对全市 589 个市级行政事业单位，分三批进行资产清查审计。截止 9 月底，两批 380 个单位的资产审计工作顺利完成。目前， 第三批的资产清理审计工作已经展开。三是按照市职 业教育资源整合工作领导小组的统一部署，对 17 个职业教 育资源整合单位的审计。通过审计，基本摸清了被整合单 位的家底，核实了资产物资和债权债务的真实性和完整性， 揭露了有关单位在财政财务收支、资产管理等方面存在的 违纪违规问题，为我市职业教育资源的顺利整合提供了第 一手资料。四是根据市委市政府领导要求，我局对群众上 访反映强烈的市蔬菜副食品(集团)有限责任公司和 工艺美术三厂进行了审计和调查。对XX(全国)糖 酒商品交易会开展财务收支专项审计。 XX 年之所以能够圆满完成各项审计任务，主要是狠抓 了以下保障措施： (一)深入扎实地开展了“先进性教育”活动。按照市 委的统一部署，扎实开展了保持共产党员先进性教育活动。 局党组高度重视，把先进性教育活动作为全局工作的中心 任务，摆在重要位置，多次召开党组会和党组扩大会，进 行专题研究。在先进性教育活动中，按照上级要求，坚持 把学习教育贯穿始终，突出抓好“三个代表”重要思想、 党性宗旨、廉洁勤政等“三个专题”教育。为进一步丰富 学习教育形式，增强学习效果，认真开展了“十个一”活 动，使广大党员对先进性教育活动有了更深层次的认识和 理解。坚持边学、边查、边整、边改，广泛征求意见，深 入查摆问题，逐条进行梳理。局党组对整改工作非常重视， 坚持高标准严要求，认真制订了整改方案和整改措施。同 时注重抓好长效机制的建立，重新修订了机关党建工作、 党风廉政建设、审计规范化建设、机关服务管理等方面的 规章制度，把先进性教育活动的好经验、好做法以制度的 形式固定下来，长期坚持下去，巩固教育活动成果。通过 先进性教育活动，党员的思想认识和理论水平有了明显提 高，有力地促进了审计工作全面发展，取得了良好的效果。 (二)开展了“审计质量年”活动，加强了审计管理。 一是按照审计署关于开展“严谨细致，提高质量”年活动 和省厅关于开展“管理质量年”活动的意见,结合实际,制 定了审计项目质量控制实施细则 ，使“质量年”活动有 了具体鲜活的内容，进一步提高审计项目质量，规范审计 行为提供了制度保障。二是为进一步规范现场审计作业， 促进质量控制，编写了“审计实施方案” 、 “审计日记” 、 “审计工作底稿” 、 “审计证据” 、 “审计报告”的范本，收 到了较好的效果，为实现审计工作规范化、法制化、科学 化打下了坚实的基础。三是成立了市审计局审计项目 质量检查委员会，加大了审计质量监督检查的力度，审计 人员依法审计的能力明显增强，审计工作质量和执法水平 明显提高。四是加强审计计划和业务管理，在制定计划时 做到预算执行审计项目与其他审计项目相结合、经济责任 审计和正常审计项目相结合、各业务处和各县(市)区局的 审计资源和人力资源相结合，使计划管理更科学，更有利 于指导业务工作。修定完善了审计工作目标考核办法，以 考核促管理，全面提升审计工作水平。审计档案管理取得 了新成绩，我局档案室被评为市直机关“十佳档案室” 。五 是开展了对 XX 年度审计项目质量的全面检查，评选了优秀 审计项目;成功举办了全省优秀审计项目档案巡展，全市审 计系统 170 余人参加了学习观摩，促进审计质量总体水平 的提高。我局市供水集团有限责任公司原总经理经 济责任审计项目荣获全省优秀审计项目第一名。 (三)审计信息化建设步伐加快。成立了计算机审计技 术处，充实了力量，研究制定了市审计局 XX 至 XX 年审计信息化发展规划 ，确立了大力推进计算机审计，努 力实现审计方式和手段创新的工作目标;加大了信息化建设 的投入，今年共投资 100 万元，建立了互联网网站和局域 网系统，为信息化建设打下了坚实的基础;扎实开展计算机 审计工作，今年运用计算机技术手段开展的审计项目有 10 个之多。在对公路系统、卫生系统、教育系统、金融证券、 公检法、社保、房地产公司、人防工程等项目审计实施过 程中，充分利用计算机审计手段，大大提高了审计效率和 审计质量。近日，在国家审计署举办的全国审计机关现场 审计实施系统(ao)应用实例评选活动中，我局公路收费计 算机辅助审计项目被评为全国优秀审计项目，受到审计署 通报表彰。这也是我省唯一获此殊荣的计算机审计项目。 (四)进一步加大了审计成果的转化力度。高度重视信 息宣传工作，进一步明确责任，强化措施，努力放大审计 成果，使审计成果进入领导决策层，从更高的层面更好地 发挥审计监督作用，审计信息宣传工作成效显著。全年共 编发审计信息 275 篇，被上级批示采用 170 篇。其中，我 市拆迁补偿政策存在漏洞 、 建议明确种粮直补有关政 策等审计信息引起了市领导的高度重视，并作重要批示。 我局分别被市委办公厅、市政府办公厅和省审计厅评为信 息宣传先进单位。审计科研工作取得突破性成果，我局提 交的论文审计腐败行为的经济学分析和治理的制度安排 获市社会科学优秀成果一等奖，并被推荐代表市 参加全省社会科学优秀成果评选。这是我局成立以来首次 获此殊荣。 (五)切实加强了机关作风建设和党风廉政建设。按照 市委、市政府党风廉政建设责任制的要求，认真落实了反 腐倡廉工作责任制，制发了XX 年党风廉政建设和反腐败 工作意见 ，形成了一级抓一级、层层抓落实的工作格局。 积极开展了“廉洁奉公、执政为民”主题教育，进一步修 订完善了我局加强党风廉政建设责任制的实施意见。狠抓 了建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体 系实施纲要的学习贯彻，进一步加强了审计干部的思想 建设和作风建设，引导广大党员干部筑牢思想道德防线。 审计人员依法行政、廉洁从审的意识明显增强，树立了审 计人员良好的社会形象。积极开展了争创“群众满意机关” 活动，对照标准找差距，明确目标定措施，重在行动抓落 实，切实转变机关作风，改进工作方式，在提高服务水平 和工作效率、争创一流工作业绩、增强审计干部队伍整体 素质上取得了明显成效。 XX 年审计工作虽然取得了明显的成效，但也存在一些 薄弱环节和亟待解决的问题，主要是：审计工作如何改进 方式方法以更好地适应政府改革的需要还有待于进一步研 究和探讨;审计人员的知识结构和综合素质还不能很好地适 应审计工作发展的要求;审计工作效率、质量和成果仍需进 一步提高;现代审计技术方法的应用和审计信息化建设有待 进一步加强等。这些问题要在今后工作中认真研究解决。 二、XX 年审计工作安排 XX 年审计工作的指导思想是：以“三个代表”重要思 想为指导，认真贯彻十六大和十六届五中全会精神，以科 学的发展观为统领，紧紧围绕市委、市政府的中心工作， 坚持“全面审计、突出重点”的原则，全面履行审计监督 职责，进一步提高审计工作水平，为构建和谐，促进 我市“十一五”规划开好头、起好步发挥积极作用。主要 做好以下五个方面的工作： (一)进一步强化财政资金审计。加强预算执行审计， 揭示各级政府部门和各单位在财政财务管理上不规范的问 题，促进建立科学的预算定额和支出标准。继续加大财政 专项资金的审计，开展对政府结算中心的审计，促进加强 支出管理，完善制度，提高资金使用效益。围绕领导关心 和社会关注的热点问题，开展专项资金审计和专题审计调 查，为领导宏观决策提供依据。 (二)进一步强化重点工程建设投资审计。围绕“十一 五”规划确定的重点建设项目，进一步加大重点建设工程 全过程跟踪审计力度，注意查处工程建设中的违纪违规问 题和损失浪费等行为，促进提高投资效益。围绕构建节约 型社会，积极开展效益审计。 (三)进一步强化重点国有企业审计。围绕“大抓工业、 抓大工业”的目标要求，进一步加强和改进企业审计的方 式方法，积极推动企业改制，更好地为企业做大做强服务。 继续加大对改组改制企业的审计监督，规范改制程序，防 止国有资产流失，维护国有资产的安全完整。 (四)进一步强化经济责任审计。加强对掌握资金分配 权和有收费项目的职能部门主要负责人的经济责任审计， 继续做好国有及国有控股企业领导人员和县(区)党政领导 干部的经济责任审计，扎实推进县(区)长的经济责任审计， 不断加大任中经济责任审计力度。 (五)进一步强化审计服务改革稳定的工作力度。围绕 市委、市政府各项重大改革措施的推进，认真完成领导交 办的各项工作任务，继续做好第三批行政事业单位资产清 理审计，为促进全市经济、政治、文化和社会事业的又快 又好发展发挥积极作用 (六)进一步强化审计机关自身建设。加强审计管理， 不断提高审计质量;加强审计信息化建设，进一步提高审计 工作效率;以建设文明和谐审计机关为目标，切实加强领导 班子建设、审计队伍和党风廉政建设，为审计事业的发展 提供强有力的组织保证和人才支撑。 XX 个人财务工作总结及工作计划 财务部紧紧围绕集团 公司的发展方向，在为全公司提供服务的同时，认真组织 会计核算，规范各项财务基础工作。站在财务管理和战略 管理的角度，以成本为中心、资金为纽带，不断提高财务 服务质量。在 09 年做了大量细致的工作： 一、严格遵守财务管理制度和税收法规，认真履行职 责，组织会计核算 财务部的主要职责是做好财务核算，进行会计监督。 财务部全体人员一直严格遵守国家财务会计制度、税收法 规、集团总公司的财务制度及国家其他财经法律法规，认 真履行财务部的工作职责。从收费到出纳各项原始收支的 操作;从地磅到统计各项基础数据的录入、统计报表的编制;从 审核原始凭证、会计记账凭证的录入，到编制财务会计报 表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴;从资金计划的安 排，到各项资金的统一调拨、支付等等，每位财务人员都 勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真执行企业 会计制度，实现了会计信息收集、处理和传递的及时性、 准确性。 二、以实施 ERP 软件为契机，规范各项财务基础工作 用 在经过两个月的 ERP 项目的筹建和准备工作后，财务 部按新企业会计制度的要求、结合集团公司实际情况着手 进行了 ERP 项目销售管理、采购管理、合同管理、库存管 理各模块的初始化工作。对供应商、客户、存货、部门等 基础资料的设置均根据实际的业务流程，并针对平时统计 和销售时发现的问题和不足进行了改进和完善。如：设置 “存货调价单” ，使油品的销售价格按照即定的流程规范操 作;设置普通采购订单和特殊采购订单，规范普通采购业务 和特殊采购业务的操作流程;在配合资产部实物管理部门对 所有实物资产进行全面清理的基础上，将各项实物资产分 为 9 大类，并在此基础上，完成了 ERP 系统库存管理模块 的初始化工作。在 8 月初正式运行 ERP 系统，并于 10 月初 结束了原统计软件同时运行的局面。目前已将财务会计模 块升级到 ERP 系统中并且运行良好。 三、制订财务成本核算体系，严格控制成本费用 根据集团年初下达的企业经济责任指标，财务部对相 关经济责任指标进行了分解，制订了成本核算方案，合理 确认各项收入额，统一了成本和费用支出的核算标准，进 行了医院的科室成本核算工作，对科室进行了绩效考核。 在财务执行过程中，严格控制费用。财务部每月度汇总收 入、成本与费用的执行情况，每月中旬到各责任单位分析 经营情况和指标的完成情况，协助各责任单位负责人加强 经营管理，提高经济效益。 四、资金调控有序，合理控制集团总体资金规模 由于原材料市场的价格不稳定，销售市场也变化不定， 在油品生产与销售方面需要占用大量的资金。为此，财务 部一方面及时与客户对账，加强销售货款的及时回笼，在 资金安排上，做到公正、透明，先急后缓;另一方面，根据 集团公司经营方针与计划，合理地配合资金部安排融资进 度与额度，通过以资金为纽带的综合调控，促进了整个集 团生产经营发展的有序进行。 五、加强财务管理制度建设，提高财务信息质量 财务部根据公司原制定的财务收支管理细则的实 际执行情况，为进一步规范本集团的财务工作、提高会计 信息的质量，财务部比较全面的制定了财务管理制度体系， 包括：财务部组织机构和岗位职责、财务核算制度、内部 控制制度、ERP 管理制度、预算管理制度通过对财务人员的 职责分工，对各公司的会计核算到会计报表从报送时间及 时性、数据准确性、报表格式规范化、完整性等方面做了 比较系统的规定，从而逐步提高会计信息的质量，为领导 决策和管理者进行财务分析提供了可靠、有用的信息。 平时财务部通过开展定期或不定期的交流会，解决前 期工作中出现的问题，布置后期的主要工作，逐步规范各 项财务行为，使财务工作的各个环节按一定的财务规则、 程序有效地运行和控制。 六、开展了以涉税业务和执行企业会计制度、会计法 及其他财经法律、法规的自查活动 为了规范财务行为，配合年终与明年年初的汇算清缴 的稽查与审计工作，财务部组织了在本集团公司内的 09 年 年终财务决算的财务自查活动，在年终决算之前清理了关 联企业的往来款项，检查在建工程未作处理的项目，对已 支付的财务利息费用及时追踪开具了发票等等一系列的财 务自查活动。骋请了税务师事务所对 07 年的帐务处理做了 预审，对审计和自查中发现的问题及时地进行了整改，降 低了涉税风险。 七、组织财务人员培训，提高团队凝聚力 财务部组织了两批财务人员培训与经验交流会，对整 个财务系统做了工作总结和预期的工作计划展望，将财务 人员分成会计、出纳和统计、收费两组进行了分组讨论， 及时解决实际工作中存的问题。通过南峰会计师事务所对 内部控制和税务风险的专题讲座，丰富了财务人员税务知 识。邀请了审计部、资金部、资产部和财务人员做了深入 的交流。增强了整个财务链各部门工作的协作性，强化了 各岗位会计人员的责任感，促进了各岗位的交流、合作与 团结。 八、提出了全面预算管理方案，建立集团公司全面预 算管理模式 根据 09 年经营目标和各项成本核算指标的实现情况， 财务部提出了全面预算管理的方案，全面预算管理按照企 业制定的经营目标、发展目标，层层分解于企业各个经济 责任单位，以一系列预算、控制、协调、考核为内容建立 起一整套科学完整的指标管理控制系统。在 09 年数据和以 前年度各项经营数据的基础上制定了 09 年度各单位的成本 费用预算、销售额预算、人员预算、目标利润预算等一系 列预算指标，希望通过“分散权力，集中监督”来有效配 置企业资源，提高管理效果，实现企业目标。 XX 年，为实现本集团公司的全面预算管理和总体发展 目标，财务部的工作任重而道远。为此，需要在以下几个 方面继续做好工作： 1、做好上半年和第一季度的所得税汇 算清缴工作，合理地降低各项税务风险 2、根据全面预算管理制度和预算管理指标跟踪预算的 执行情况，监控预算费用的执行和超预算费用的初步审核， 按月准确及时地提供预算执行情况的汇总分析，为实现本 集团和各单位的预算指标提出可行性措施或建议。 3、配合集团总部进行收入、成本、费用的专项检查， 加强非生产费用和可控费用的控制、执行力度，不能超支 的绝不超支。 4、加强资金管理，统一调配，根据集团总部资金部的 工作计划安排，调控好各项经营用资金。 5、继续完善各项财务管理制度和内部控制制度，如财 务核算管理制度、销售与收款、采购与付款内控制度、会 计、统计、收费、出纳等财务人员岗位考评办法等。 6、加强财务人员的业务知识、企业会计制度和国家有 关财经法规的学习，结合财务人员考评办法，逐步提高财 务人员的专业知识、技能和职业判断能力。 XX 个人财务工作总结及工作计划 XX 年，在领导及同事们的帮助指导下，通过自身的努 力，我个人无论是在敬业精神、思想境界，还是在业务素 质、工作能力上都得到进一步提高，并取得了一定的工作 成绩，现将本人一年以来的个人工作总结报告如下： 一、在学习上，注重提升个人修养 1、通过杂志报刊、电脑网络和电视新闻等媒体，认真 学习贯彻党的路线、方针、政策，不断提高了政治理论水 平，加强政治思想和品德修养。 2、认真学习财经、廉政方面的各项规定，自觉按照国 家的财经政策和程序办事。 3、努力钻研业务知识，积极参加相关部门组织的各种 业务技能的培训，严格按照“勤于学习、善于创造、乐于 奉献”的要求，坚持“讲学习、讲政治、讲正气” ，始终把 耐得平淡、舍得付出、默默无闻作为自己的准则;始终把增 强服务意识作为一切工作的基础;始终把工作放在严谨、细 致、扎实、求实上，脚踏实地工作。 4、不断改进学习方法，讲求学习效果， “在工作中学 习，在学习中工作” ， 坚持学以致用，注重融会贯通，理 论联系实际，用新的知识、新的思维和新的启示，巩固和 丰富综合知识、让知识伴随年龄增长，使自身综合能力不 断得到提高。 5、全力融入单位组织开展的各项业务技能活动，在领 导的带领和同事们的帮助下挖掘了自己的潜力，增长了业 务知识，开阔了自己的视野，提升了政治业务能力。 二、在思想上，认真履行廉政建设 作为一名财务工作者，我在工作中能认真履行岗位职 责，坚守工作岗位，遵守工作制度和职业道德，做好财务 工作计划，乐于接受安排的常规和临时任务，如完成单位 领导离任审计、廉政专项治理、自查自纠情况报告及清房 相关事项等。 三、在工作上，扎实做好本职工作 一年来，本人以高度的责任感和事业心，自觉服从组 织和领导的安排，努力做好各项工作，较好地完成了各项 工作任务。由于财会工作繁事、杂事多，其工作都具有事 务性和突发性的特点，在财务战线上，本人始终以敬业、 热情、耐心的态度投入到本职工作中。对待来报账的同志， 能够做到一视同仁，热情服务、耐心讲解，做好会计法律 法规的宣传工作。在工作过程中，不刁难同志、不拖延报 账时间：对真实、合法的凭证，及时给予报销;对不合规的 凭证，指明原因，要求改正。努力提高工作效率和服务质 量，以高效、优质的服务，保障单位的后勤财务工作顺利 开展。 四、下一步工作思考 (一)经过这次全面总结，让自己又一次认识到自身在 工作中、意识上存在许多不足。基于这个目的，回想这一 年工作，再和其他单位财务人员相比，还存在一下几个的 问题，希望在 14 年的工作中能够不断改进，不断提高。 1、财务工作距财务管理的要求还有很大的差距。单位 财务工作更多的还是会计工作，目前财务仅仅停留在事中 记帐、事后算帐，对事务发展的预见性不够，不能将工作 做在前面，往往是碰到问题解决问题，而不能做到防患于 未然。 2、会计工作中仍有许多待改进之处。今年财政局组织 我们学习了财政部会计工作基础规范及行政事业单 位财务制度对财务制度中新的变化做出了调整和指导， 也对我们的会计工作提出了具体的要求。但在实际工作中 还存在许多不足之处，尤其在一些小问题的执行上不够坚 决，在对一些已形成习惯做法的问题处理上，改变起来还 有一定困难。 3、管理工作的形式化、表面化。有很多的日常管理工 作作的还不够细致、深化，往往只拘于形式或停留在表面， 没有起到真正的管理作用，对照制度的要求，还存在问题， 针对这种管理中存在的问题如何将管理工作做细作深，应 是今后工作中的又一重点。 4、缺乏沟通，对相关信息掌握不到位。财务工作是对 单位经济活动的反映、监督，对本股室以外的信息应及时 了解，而目前就是对财务暂时没用或是不相关的信息、知 识没有主动与其他 g 股室进行沟通、了解;另外和领导的沟 通还存在问题，对领导的工作思路及对财务工作的要求还 不能完全掌握，以至于使自己的工作有时很被动。 五、鉴于以上问题以及个人的一些想法，计划在 16 年 的工作中重点应在以下问题几个方面进行改进、提高： 1、在做好日常会计核算工作的基础上，还是要不断学 习业务知识，针对自己的薄弱环节有的放失;同时向其他单 位做的好的财务人员学习好的经验，提高自身的综合业务 能力。另外，认真做好财务计划工作，保持与领导及时沟 通，确保所有事项顺利进行。 2、力求会计核算工作的规范化、制度化 按照财政部会计工作基础规范和财务管理制度 的要求，做好日常会计核算工作。只有按照工作规范 、 财务制度做好日常会计核算工作，做好财务工作分析 的基础工作，才能为领导提供真实有效的、具有参考价值 的财务分析及决策依据。 3、做深、做细日常财务管理工作 在接下来的一年，我计划多花一些时间，多研究研究 财务软件及其他相关软件中的功能模块，尽可能使现有的 功能得到充分利用，让单位的财务管理工作更上一个台阶， 起到真正的控制、管理作用。 最后，作为一名合格的财务工作者，不仅要具备相关 的知识和技能，而且还要有严谨细致耐心的工作作风，同 时，无论在什么岗位，哪怕是毫不起眼的工作，都应该用 心做到最好，哪怕是在别人眼中是一份枯燥的工作，也要 善于从中寻找乐趣，做到日新月异，从改变中找到创新。 在今后的工作中，希望领导能一如既往地大力支持财务工 作，我也会在工作中尽我所能，不遗余力地作好财务工作。 XX 个人财务工作总结及工作计划 今年是公司飞速发展 的一年，结合公司的实际情况，公司财务部将一如既往地 做好日常会计核算工作、提供优质服务的同时，将着力做 好完善财务制度、推进规范管理，为本公司的做大、做强 提供优质、高效的保障和服务。 为了使财务工作更好地为公司的业务发展服务，加强 财务管理，完善各项财务制度，使财务工作在规范化、制 度化的良好环境中更好地发挥作用。特拟定以下财务工作 计划。 一、指导思想 财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用，为 公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、 真实、可靠的会计信息。 财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、 其管