果胶酶科技有限公司策划书

3 果胶酶 科技有限公司策划 书 场 果胶酶在纺织、食品、医药、印染、环保、农业等领域具有广泛的用途，开发利用前景广阔。在国内外市场上呈供不应求的态势。 我们江苏 恒光 生物科技有限公司碱性果胶酶系列产品的市场开拓目标是：公司成立第 1年，产品进入本地市场，树立品牌；第 2年，拓展品牌，扩大在江苏的市场份额；第 35年， 提 高品牌知晓度，主导国内碱性果胶酶市场， 并 进军海外市场。 资与财务 公司股本规模与结构：公司注册资本 170 万元人民币。其中：学校资产经营公司 50 万元，占 （其中：货币资金 20 万元，技术入股 30万元）；引入风险投资 30万元，占 ；创业团队自筹资金 90万元，占 。 银行贷款 50 万元，其中：公司成立后申请大学生创业基金贷款 10 万元，期限为两年（无息贷款）；由学校资产经营公司担保，向银行申请 40万元短期借款，期限为 1年，利率为 。 资金分配计划为：固定资产 115万元，包括：生产设备 80万元、研发设备 20 万元、运输工具 8 万元、办公设备 7 万元；流动资产 75 万元，包括：货币资金 17万元、预付账款 46万元、存货 9万元、营销支出 3万元；无形资产 30万元。 财 务分析结果显示，公司 投资净现值 投资回收 期一年零十个月。预计公司利润逐年稳步增长，第三年净利润达 元。公司具有较理想的盈利、营运以及偿债能力，风险投资将获得较高额的收益回报。 4 力资源 江苏 恒光 生物科技有限公司为有限责任公司，创业团队骨干成员来自生物技术、生物工程、财会、市场营销及行政管理等不同专业。公司所有权与经营权分离，初期组织结构拟采取直线职能制，实行总经理负责制。初期人员规模预计为 23人。 5 2 产品分析 业背景 国外果胶酶的研究及应用始于 二十世纪 30年代，而果胶酶制剂的工业化生产始于二十世纪五十年代。国内对于果胶酶的研究始于上世纪 80年代早期，主要工作集中在菌种的选育、发酵工艺和应用工艺的改良等方面。 目前 我国 果胶酶的 生产 还 很难达到工业化规模。 品描述 公司成立初期主要生产碱性果胶酶，并适时推出固定化 碱性 果胶酶产品。 图 胶酶产品 性果胶酶 果胶酶 是 广泛存在于高等植物组织细胞中 分解 果胶质的一类酶的总称，主要功能是通过裂解或 消去作用切断果胶质中的糖苷键，使果胶质裂解为多聚半乳糖醛酸。 图 性果胶 酶的三维结构图 定化 碱性 果胶酶 目前，固定化技术已经取得了许多重要成果， 但 还未见固定化 碱 6 性 果胶酶技术研究和应用的报道，我公司有望在 碱性 果胶酶的固定化技术研究和应用领域取得突破，填补国内市场的空白。 心技术 核心技术 是 以全人工合成的构巢曲霉 建大肠杆菌高效率胞外分泌表达 该菌为生产工程菌，通过细菌发酵的方式生产碱性果胶酶。其技术优势为：生产周期短；对环境条件要求较为温和；产品杂质少，纯度高；酶活力强，利用效率好。 相关技术已申请国家发明专利 （ 申请号： 开号： 另外，公司注意吸纳相关科研成果，重视碱性果胶酶的深加工和新产品的研发，拟利用公司顾问团队所掌握的有关酶的 固定化技术， 力争尽快研发出 固定化 碱性 果胶酶新产品 ，相关技术正在申请国家发明专利。 7 3 市场分析 标市场 织行业 我国 “十二五 ”规划纲要提出， “十二五 ”期间，单位国内生产总值能源消耗降低 16 %，主要污染物排放总量减少 10 %，并实施主要污染物排放总量控制。加强造纸、印染、化工、制革、规模化畜禽养殖等行业污染治理，继续 推进重点流域和区域水污染防治，加强地下水污染防治。要实现这一目标， 纺织业融入绿色生产的理念，淘汰落后产能，采用先进的生产技术刻不容缓，其中 利用 碱性 果胶酶等 生物酶对棉织物进行前处理是国内外公认的 21世纪的绿色染整技术。研究表明，采用果胶酶等酶制剂，可以显著减少化学试剂的用量、降低废水处理费用、降低能耗和水耗等，降低前处理成本 15 %，经济效益和社会效益显著， 碱性 果胶酶市场前景广阔。 蔬饮料 行业 目前中国饮料年产量达 6500万吨。其中果蔬汁类饮料占 1180万吨，比例达 并保持了 每年超过 100万吨的增长速度。 在果汁生产过程中，果胶酶 起到很好的作用，它 利于压榨，可以有效地提高水果的出汁率，可防止存放过程中产生浑浊。 料行业 2009 年底，我国工业饲料产量已连续 5 年突破亿吨大关。但同发达国家相比，我国饲料工业还存在较大的差距，未来增长空间较大。 在饲料中添加果胶酶可补充草食动物内源酶的不足，便于草食动物的消化吸收。另外，果胶酶还可以消除抗营养因素，增加了动物胃肠道内容物的黏度， 同时也可以 增加了养分的消化吸收 。 8 势 策 优势 江苏沿海开发和长三角一体化发展两大国家战略机遇。 国家大力发展战略性新兴产业。 国家鼓励大学生自主创业。 术优势 公司依托江苏省滩涂生物资源与环境保护重点建设实验室创业，有强大的产品技术研发力量作后盾 。并 以先进的基因工程工艺替代传统的微生物发酵工艺生产 碱性 果胶酶，提高产品产率和纯度，减少环境污染，经济效益和社会效益并重，具有很强的市场竞争力。 势 金运转 公司成立初期，资金有限，投产后的前几个月，用于生产经营的流动资金相对较少。 力资源 由于我公司是新办企业， 人员成本较高 。此外，对于公司的管理者来说，还存在经验、人脉关系等方面的不足。 会 市场广阔 国内外市场上果胶酶呈供不应求态势，特别是我公司 拥有先进的生物工程技术，生产成本更低，在 产品质量和价格上优势明显 。 技术领先 我公司采用了先进而成熟的生物工程技术生产 碱性 果胶酶 ，可以确保我们的生产技术 、 产品质量高 、 产品效价优于同行 。 9 注重创新 公司拥有自主知识产权，注重技术创新和产品升级，着力研发、适时推出高附加值、高效价的固定化 碱性 果胶酶新产品 。 胁 有竞争者 目前国内生产果胶酶的企业有几十家， 如 郑州超群化工有限公司、武汉远成共创科技有限发展公司 。 在竞争者 潜在竞争者主要包括一些潜在的新兴的碱性果胶酶生产企业以及国外同类型的生产企业。 行性分析 产与销售 关键技术支持。 市场增长稳定。 品应用前景 作为一种性能优良的高分子材料，我公司生产的碱性果胶酶制备工艺先进，用途十分广泛，市场前景极其广阔。 10 4 公司战略 司概述 司名称 江苏 恒光 生物科技有 限公司 司产品 公司初期产品 碱性 果胶酶 公司后续产品 固定化 碱性 果胶酶 司选址 公司成立初期，拟租赁位于盐城市希望大道的盐城顶益食品有限公司老厂区的厂房及基础设施投入生产和经营（已与该公司达成初步意向）。随着企业的发展和财力的增强，适时在盐城经济开发区择址新建自己的厂房。 司理念 创新 服务 信任 司宗旨 淘汰落后产能，发展新兴产业，转变发展方式，实现低碳环保。 展战略 11 5 市场营销 标市场 公司成立初期，公司的目标市场定位于以纺织行业为主，兼顾食品、医药等行业。 异化竞争 公司生产的 碱性 果胶酶纯度更高，酶活力更强，应用效果更好，生产成本更低，生产过程更注重环保。因此，我们将采取差异化营销策略，占领市场竞争的制高点。 图 异化竞争 品差异 产品种类：目前市场上的果胶酶以酸性果胶酶为主，作用条件较苛刻。我公司利用现代生物工程技术和专利技术，通过对果胶酶生产工程菌的改造，生产碱性果胶酶。 产品质量：我公司 生产的碱性果胶酶杂质少，产品纯度高，酶活力强（ 500 IU/。 格差异 目前市场上果胶酶 的 价格 为 300 /公斤， 而 我公司生产的碱性果胶酶 具有明显的技术优势，因此 成立初期定价为 300元 /公斤。 12 务差异 建立完善的服务网络， 比如 售前 、售中和售后 服务。 道建设 建设高效运行的销售渠道是稳定市场的根本保证。目前，我们主要组建五类销售渠道。 图 道建设 13 6 生产管理 产工程菌 本创业团队通过科学的理论研究和缜密试验成功地构建了大肠杆菌的生产工程菌，导入其中的果胶酶生产基因 得到高效表达，如图 中外源 基因表达能分泌碱性果胶酶；含重组质粒的细菌即生产碱性果胶酶的大肠杆菌。 图 程菌的构建 产工艺 酵技术 生产工程菌：改良后的大肠 杆菌。 发酵方式：一级发酵、液体发酵、兼性好氧发酵的发酵技术。 发酵原料：麸皮、玉米粉、豆饼粉、米糠等，适当补充硫酸铵、氯化铵等，以及少量镁盐等无机盐类。 度控制在 27度 。 发酵体系：固液比 1： 3， ，发酵温度 37 ，发酵时间 6 h。 艺流程 基于相关理论和前期研究，经反复试验和多次工艺改进，制定生产工艺流程如图 14 图 物工艺法制备碱性果胶酶的工艺流程图 要设备 生产设备主要包括：罐体、管阀、空气过滤系统、蒸汽过滤系统、温度自动控制系统、 。 15 7 投资分析 本规模与结构 公司股本规模与结构：公司注册资本 170 万元人民币。其中： 资产经营公司 50万元，占 （其中：货币资金 20万元，技术入股 30万元）；引入风险投资 30万元，占 ；创业团队自有资金 90万元，占 。（图 图 司融资方案 金来源与运用 初期资金来源为股本中的货币资金 140 万元及 大学生创业基金贷款 10万元（无息贷款，期限为两年）、银行货款 40万元（由学校资产经营公司担保，期限为 1年，年利率为 ） ，共 190万元整。 初期资金分配计划为： （ 1） 生产设备 80万元 。 （ 2） 研发设备 20万 。 （ 3） 经营用房当年租金 23万元 ， 改造装修费用 20万元 。 （ 4）电脑 椅等 其他 办公设备 （ 5）生产用化学原料 15吨（ 3个月用量） 9万元。 （ 6）购买保温特种运输车辆 1台 8万元。 16 （ 7）初期营销费用 3万元。 （ 8）初期其他费用 1万元。 （ 9）银行存款 18 万元，用于生产周转。 （ 10）存现金 1 万元，日常开支备用。 总计 190万元。 资收益与风险分析 资净现值 表 资收益表 单位：万元 项 目 第一年 第二年 第三年 产品销售收入 ：变动成本 ：固定成本 他业务利润 税前利润 ：税收 后利润 ：折旧 ：无形资产摊销 资产流量 ：本表的利润不包括营业外收入和营业 外支出。 投资净现值 元 0，说明该方案除了满足基准收益率要求的 17 盈利外，还能得到超额收益，该方案可行。 资净现期 投资回收期 1+（ 。 投资回收期约为一年零十个月，也就是说将在约为一年零十个月时收回全部投资。 亏平衡分析 因第三年公司产销均已正常化，现以第 3年为基准年计算分析。 表 3 年产品销售指标 产品 销售数量（公斤） 不含税单价（万元） 固定成本总额（万元） 变动成本总额 （万元） 单位变动成本（万元） 果胶酶 18900 本图 由产品销售收入线和总成本线计算可知保本量为 斤，保本额为 18 8 财务分析 要财务事项披露 （ 1） 公司执行企业会计制度，会计年度为 1月 1日至 12月 31日。 （ 2） 固定资产折旧按直线法计算，具体年限：生产设备， 10年；运输工具， 4年；与生产经营有关的器具、家具等， 5年；电子设备， 3年。 以期初固定资产为准，年应提折旧约为 备（残值率 10 %）9万；电脑 辆（残值率 10 %） （ 3） 公司无形资产摊销年限为 10年，期初无形资产年摊销额 3万元。 （ 4） 办公桌椅等列入低值易耗品，实行五五摊销法。 （ 5） 经营用房改造装修费用计入递延资产，分 5年摊销。 计报表 司利润表 表 司利润表 （第 1 年报） 编制单位：江苏 恒光 生物科技有限公司 20 金额单位：万元 项 目 第一年 第二年 第三年 一、产品销售收入 ：产品销售成本 品销售费用 品销售税金及附加 、产品销售利润 ：其他业务收入 减：管理费用 务费用 三、营业利润 ：营业外收入 19 减：营业外支出 ：以前年度损益调整 四、利润总额 ：所得税 、净利润 ：年初未分配利润 、可供分配的利润 ：提取法定盈余公积金 、可供股东分配的利润 ：提取任意盈余公积金 付普通股股利 、未分配利润 润表说明： （ 1）本表所反映的产品销售收入、成本均为不含税数据。 （ 2）经公司股东会研究决定，第 1 年希望工程等公益性捐赠支出 5 万元，第二、三年该项支出为每年 20 万，在公司存续期间，该项支出将一直保持 。 （ 3）第 2 年年底偿还大学生创业基金贷款 10 万元 。 （ 4）公司每年按当年税后利润的 10 %提取法定盈余公积金。 （ 5）第 2 年起按当年税后利润的 10 %提取任意盈余公积金。 （ 6）第 1 年按当年税后利润的 10 %股东分红，第 2 年起按 当年税后利润的 20 %股东分红。 20 表 司资产负债表 （第 1 年报） 编制单位：江苏 恒光 生物科技有限公司 20 金额单位：万元 资产 负债表 说明： （ 1）第一年年末偿还银行贷款 40 万元。 （ 2）第二年年末偿还大学生创业基金贷款 10 万元。 资产 期初 第一年 第二年 第三年 权益 期初 第一年 第二年 第三年 流动资产： 流动负债： 货币资金 期借款 应收账 款 付账款 预付款项 应付工资 待摊费用 应交税金 货 他应交款 动资产合计 付股利 固定资产原值 债合计 计折旧 有者权益： 固 定资产净值 收资本 定资产清理 盈余公积 建工程 其中公益金 无形资产 分配利润 延资产 有者权益总计 产合计 债及权益总计 21 司现金流量表 表 司现金流量表 （第 1 年报） 编制单位：江苏 恒光 生物科技有限公司 20 金额单位：万元 报 表 项 目 第一年 第二年 第三年 补 充 资 料 第一年 第二年 第三年 一、经营活动产生的现金 流量 1、将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 利润 到的税费返还 ：计提的资产减值准备 收到的其他与经营活动有关的现金 定资产折旧 形资产摊销 金流入小计 期待摊费用摊销 买商品、接受劳务支付的现金 摊费用的减少（减：增加） 支付给职工以及为职工支付的现金 提费用增加（减：减少） 支付各项税费 置固定资产、无形资产等的损失（减：收益） 支付的其他与经营活动有关的现金 定资产报废损失 财务费用 现金流出小计 资损失（减：收益） 经营活动产生的现金流量净额 延税款贷项（减：借项） 二、投资活动产生的现金流量 存货的减少（减：增加） 回投资所收到的现金 经营性应收项目的减少（减：增加） 得投资收益所收到的现金 经营性应付项目的增加（减：减少） 置固定资产、无形资产等收回的现金净额 其他 22 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 经营活动产生的现金流量净额 资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 购置固定资产、无形资产等支付的现金净额 债务转为资本 现金流出小计 一年内到期的可转换公司债券 投资活动产生的现金流量净额 融资租入固定资产 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 3、现金及现金等价物净增加情况 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金的期末余额 ：现金的期初余额 金流入小计 加：现金等价物的期末余额 偿还债务所支付的现金 减：现金等价物的期初余额 分配股利、利润和偿付利息支付的现金 支付的 其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 金及现金等价物净增加额 23 务数据及分析 司营运能力分析 表 司营运能力分析表 年份 指标 第一年 第二年 第三年 应收账款周转率（次） 货周转率（次） 动资产周转率（次） 定资产周转率（次） 资产周转率（次） 二年 第三年应收账款周转率存货周转率流动资产周转率固定资产周转率总资产周转率图 司营运能力分析 从上述指标可以看出：应收账款周转率较为平稳，由