第9章国际银行业务

第九章 国际银行业务国际银行业概述 跨国银行的风险管理 国际银行业的监管 国际结算业务 外汇买卖业务 国际信贷业务 1第一节 国际银行业概述商业银行的国际扩张20世纪 90年代以后，很多国家相继放松了银行业的管制。国际业务可以使商业银行在多个经济体中实现业务的多样化，这也是诸多商业银行在世界范围内设立分行的原因所在。各家商业银行在从事海外业务时可以更多地为跨国公司服务，从而提高商业银行的国际化专业水平。2第一节 国际银行业概述商业银行的海外业务机构形式代表处（ Representative Office） 代理处（ Agency Office） 海外分支行（境外联行） (Overseas Sister Bank/Branch, Sub-branch) 附属银行（子银行）（ Subsidiary Banks） 代理银行 (Correspondent Banks) 联营银行（ Affiliated Bank） 银团银行（ Consortium Bank）3第一节 国际银行业概述商业银行的全球竞争随着全球金融市场一体化的发展，任何国家的银行所面对的主要竞争对手不仅有本国银行 ,还有外资银行，全球的银行竞争将更加激烈。 商业银行在海外设立分支机构的数量增加 投资银行服务的竞争，全球竞争激烈的典型业务就是承销、经纪等投资银行业务 欧元的诞生也对全球银行业竞争产生了巨大的影响，欧洲区货币一体化降低了交易成本和汇率风险，刺激了欧洲银行业的拓展。4第一节 国际银行业概述全球银行业运行规则世界范围内也存在统一化的全球银行业运行规则。最有意义的三个规则是： 国际银行业法案 、 单一欧洲法案 和 巴塞尔协议 1978年的 国际银行业法案 的主旨是对全美国的国内外银行施加相同的监管。 1987年的 单一欧洲法案 消除了欧洲各国银行业务接受存款等方面的资本管制，提高欧洲金融市场的效率，促进欧洲银行的整合趋势。 1988年的 巴塞尔协议 规定了各国银行资本充足率的标准。5第一节 国际银行业概述外资银行在中国2001年中国加入世界贸易组织（ WTO）以后，外资银行开始在中国大规模地进行扩张。 外资银行在中国业务机构主要是分行和代表处随着业务范围由只经营有限的外汇业务扩展到全方位的银行业务，外资银行的市场份额在迅速提高。6第二节 跨国银行的风险管理跨国银行的风险种类信用风险：银行交易对象信誉不佳导致的交易风险。 市场风险：由于银行所持有金融资产的价格发生变化所导致的风险，如利率和汇率风险。 结算风险 ：由于时区之间的差异以及国家结算系统运行的时间不同，银行承受的风险损失。 政治风险 ：因借款国内乱、战争等而导致的借款国政府、借款企业无力偿还贷款等给银行带来的损失。 法律风险 ：银行由于牵涉法律诉讼而可能蒙受的损失。7第二节 跨国银行的风险管理跨国银行风险管理的基本方法风险价值法 (VAR)：银行的全部资产组合风险概括为一个简单的数字，并以美元计量单位来表示风险管理的核心 潜在亏损。 风险调整的资本收益法 (Raroc)：风险调整的资本收益是收益与潜在亏损或 VAR值的比率。以资金投资风险基础上的盈利贴现值作为依据来对其资金使用进行决策。 全面风险管理模式：对整个机构内各个层次的业务单位，各个种类风险的通盘管理，这种管理要求将信用风险、市场风险及各种其他风险以及包含这些风险的各种金融资产与资产组合，承担这些风险的各个业务单位纳入到统一的体系中，对各类风险再依据统一的标准进行测量并加总，根据全部业务的相关性对风险进行控制和管理。 8第三节 国际银行业的监管在国际范围内对银行进行监管的意义 没 有适当的监管，银行也就无法正常执行其信贷机构以及国家支付系统的职能，还会跨国界对其他国家的银行体系产生危害。适当的银行监管和规范可以确保国际金融市场和世界经济的正常运行。 巴塞尔协议 充当了国内银行以及银行业跨国界合作的指导性原则。 9第三节 国际银行业的监管国际银行监管政策和规范巴塞尔协议和资本充足率 IMF（国际货币基金组织）的规定 IMF试图通过技术支持的方式加强成员国的金融基础设施。 IMF还与成员国政府合作，增强其对银行进行审慎监管的能力，特别是有关银行业的推出机制以及银行体系崩溃后的部门重组战略。 10第四节 国际结算业务国际结算及其原则国际结算是国与国之间，由于政治、经济、文化及事务性的 交往和联系均会产生债权债务关系或资金授受行 为，以货币收付来清偿债权债务及实现资金转移的行为。 国际结算的原则： （ 1）同一银行的支票内部转账 （ 2）不同银行的支票交换转账 （ 3）按时合理的付汇 （ 4）安全迅速的收汇11第四节 国际结算业务国际结算工具目前，国际结算是使用票据这种支付工具，通过相互抵账的办法来结算国内外债权债务关系的。 票据一般包括汇票、本票、和支票。 汇票是一个人向另一个人签发的，要求对方见票时或在将来的一定时间对某人或持票人支付一定金额的无条件支付命令。 本票是一个人向另一个人签发的，保证见票时或者一定时间向收款人或者持票人支付一定金额的无条件的书面允诺。 支票是以银行为付款人的即期汇票。12第四节 国际结算业务国际结算的基本方式由于使用票据的不同，国际结算有三种基本形式：汇款、托收、信用证。 从资金与票据的流动方向是否一致来看，汇款属于顺汇（ to Remit），又称汇付法。托收和信用证则属于逆汇 (to Draw a Draft),又称出票法。13第四节 国际结算业务顺汇方式 -汇款 顺汇是由汇款人主动委托银行以某种信用工具将款项支付给收款人的一种支付方法。 顺汇的基本当事人： 汇款人，通常是债务人或付款人； 收款人，是债权人或受益人； 汇出行，是受汇款人委托向收款人汇款的银行； 解付行，是受汇出行委托，接受汇出行的汇款并向收款人解付款项的银行，也称作汇入行。 顺汇的分类：电汇、信汇和票汇。14第四节 国际结算业务逆汇方式 -托收逆汇是由收款人出票，通过银行向付款人收取款项的一种方式。按照逆汇方式下信用形式的不同，分为托收和信用证。 托收是由债权人（出口商）主动向国外的债务人（进口商）开立汇票，并委托本地外汇银行通过其在国外分行或代理行，向债务人收取款项的一种结算方式托收方式可进一步分为付款交单（ D/P）和承兑交单（ D/A）两种方式。 15信用证（ Letter of Credit,简称 L/C） 信用证是指开证行根据申请人（进口商）的申请和要求，对受益人（出口商）开出的授权出口商签发以开证行或进口商为付款人的汇票，并对提交符合条款规定的汇票和单据保证付款的一种银行保证文件。 信用证方式是最主要、最广泛的国际结算方式。 信用证结算的三个特点： （ 1）开证行负有第一付款责任； （ 2）信用证是独立的文件，不受交易合同的约束； （ 3）以处理单据业务为主，而非货物。第四节 国际结算业务逆汇方式 -信用证16第五节 外汇买卖业务概念及分类外汇买卖是银行最基本的国际业务，是将一种货币按照既定的汇率兑换成另一种货币的活动。 从业务性质上看，银行的外汇业务可以分为即期外汇买卖业务、远期外汇买卖业务、外汇衍生工具买卖业务。其中，规模最大的是即期外汇买卖业务。 17第五节 外汇买卖业务外汇买卖业务的分类 即期外汇买卖业务是指按照银行的即期外汇牌价，在两个交易日内完成资金交割的货币兑换行为。 远期外汇业务是指交易双方同意在将来某一个确定的日期，按照事先规定的远期汇价买卖一定数量的某种货币的交易行为。 外汇衍生工具买卖业务 （ 1）外汇掉期业务：在一笔外汇交易中同时进行即期和远期的外汇买卖行为。 （ 2）外汇期货业务：在集中性的交易市场以公开竞价的方式进行的外汇期货合约的交易。 （ 3）外汇期权业务：以某种外币或外汇期货合约作为标的物的期权。18第六节 国际信贷业务国际信贷及收益确定国际信贷是指一国的商业银行或其他金融机构，在国际金融市场上，向另一个国家的银行、其他金融机构、政府、公司企业以及国际机构提供贷款。 国际信贷的收益一般包括：管理费用、风险费用和利息差额。19第六节 国际信贷业务国际银团贷款 国际银团贷款又称辛迪加贷款，是指由一家或几家银行牵头，多家跨国银行参加，共同向一国政府、某一企业或某一项目提供贷款的一种方式。 国际银团贷款的参与者包括：借款人、担保人、牵头行、管理行、代理行、安排行等。国际银团贷款的种类 （ 1）按贷款期限可分为定期贷款和循环贷款 （ 2）按贷款人和借款人的关系分为直接银团贷款和间接银团贷款 （ 3）此外还有备用贷款、备用信用证保证贷款等。20第六节 国际信贷业务国际贸易融资贸易融资，是指商业银行对进出口贸易的资金融通。 根据期限的长短，贸易融资可以分为短期贸易融资和中长期出口信贷。 短期贸易融资之期限在一年以内的贸易融资，融资额度比较小。根据信贷对象的不同，可分为对出口商的融资和对进口商的融资两部分。 中长期贸易融资又称为出口信贷，是指出口国银行为了促进本国商品的出口提供的信贷支持。一般分卖方信贷、买方信贷和福费廷业务21第六节 国际信贷业务项目融资项目融资是一种贷款人没有完全的追索权，依赖项目的资产和现金流量，资金回报和费用较高的新型融资方式。 根本特征：有限追索和风险分担。 项目融资的参与者：22第六节 国际信贷业务项目融资资金来源与风险控制项目融资的资金来源： 1. 国际金融组织贷款 2. 出口信贷贷款 3. 国际资本市场发债 4. 国际商业贷款 5. 国内本币政策性或商业性贷款项目融资风险的控制 ： 1. 产权投资 2. 各项担保及各类保险 3. 留置权和限制抵押 4. 代保管账户 一般采用银团贷款方式。 1. 23第六节 国际信贷业务国际贷款协议银行与非银行客户之间的贷款需要签订正式的贷款协议。 贷款协议的主要条款包括：鉴于条款、贷款的金额、贷款的期限、贷款的提取、贷款的用途、贷款的先决条件、贷款的偿还、货币条款、贷款的利率及其他费用、延续条件、税务条款、违约条款等 12项。 此外，还会就协议所使用的法律、法院和诉讼程序的选择、仲裁以及主权豁免等法律问题作出详细的规定。24第六节 国际信贷业务我国的涉外信贷涉外信贷指的是与我国对外经济活动有关的贷款。 目前可以分为两类：一是涉外企业的信贷，二是外贸信贷。 按贷款货币来分，则可以分为外汇贷款和人民币贷款。 外汇贷款的特点：借外汇还外汇、实行浮动汇率、借款单位