财务部付款制度

财务部付款制度篇一：财务付款规定*公司 财务部付款规定 为规范财务部收支管理，提高办事效率，故作以下规定： 一、 各部门报销与付款时间 1、 各部门一般报销：每周四上午 9：00-12：00 报帐，过时不侯。 （紧急 情况除外） ； 2、 对外付款（电汇或转帐支票）：每周五上午 9：00-12：00，请各部门将 审批后的付款申请单（见附件 1）及添附资料，交到财务部长处，口头通知的一律不予受理，超过时间交付款申请单的，财务不予办理，导致延误生产，财务部门不承担任何责任，由其本人承担；关税业务除外；紧急业务需向财务部长说明情况。 3、 当天的对外付款（电汇或同城） ，由财务部长在13：00 前交到出纳处 统计付款，财务部门于 14：30 分以前授权处理； 4、 每天 16：40 后（周六周日）不予报销与借支，超过规定时间，财务部 有权拒绝其报销及借支，如特殊情况须要经过总经理同意。 5、 因出纳外出办事不能及时回厂，影响正常时间报销的，顺延至下一工 作日。 二、 对外付款规定 1、 所有付款申请单必须手续齐全才可以交到财务部长处，手续不齐 全的，财务部门有权拒收并不为其办理付款业务； 2、 业务办理完毕，出纳应在付款申请单上加盖“银行付讫或转账付 讫”章。 三、 报销与借支处理 1、报销申请单种类： 报销申请单：取代原购物品许可申请书和购入依赖票 （见附件 2） ，适用于付关税、钢材款、物资消耗用款、技术费用、系统维护费用、设备/计量检测费、培训费及国内出差旅费等。 打车申请结算单：适用于出租汽车票据报销申请。 交际应酬费报销申请单：适用于交际应酬费报销申请。 2、 报销凭证：报销时需凭证齐全；发票信息内容需明确，否则财务部门 有权不予办理报销手续。 3、 所有报销申请原始单据必须填写清晰、准确, 内容不得涂改，金额前 须有人民币符号（￥）封头。 4、 报销申请单后附有效的原始单据，原始单据的有效性规定如下： a) 必须是国家承认的有效发票、有效的国家行政事业性单位的收费凭据，非国家行政事业性单位开出的收据及其它单据无效； b) 发票上注明的日期至报销审核日之间超过 60 天的发票视为无效发票，不能报销。 5、 报销时必须将所有发票及有效凭单用别钍整理好，附在报销申请单 后，不准用钉书机装订或用胶棒粘贴。 6、 7、 单据的填写只能用蓝、黑色签字笔填写，不得用圆珠笔填写。 同类费用，同次报销，只准填写一张报销申请单 ， 报销申请单 后可附多张清单。 （分次出差的差旅费除外） 8、 所有报销单据必须经会计审核后方可报销。 9、 出纳应在员工办理完报销手续的报销申请单上加盖“现金付讫、银行付讫或转账付讫”章。 10、 报销金额大于等于人民币 1000 元的发票，公司可以根据本人要求，将报销金额汇至员工工资帐户中。 11、 所有借款单必须由各部门长确认签章，由财务部长确认后，方可办理；如财务经理发现未经各部门长审核签名就越级签名的，不给予受理；无财务部门长签名确认的出纳不得借款； 12、 储备金管理：因工作需要每天现金支出的情况下，可设立备用金（金额由总经理规定） ，备用金期限为一年，年底最后一天必须归还，1 月 1 日重新办理储备镏金借款手续； 四、 发票种类 1、 开票金额大于等于人民币 1000 元（壹仟元）的发票，需开据增值税发 票，以便公司抵扣相应税额；专用发票除外；特殊情况需向财务部门说明原因。 五、 以上规定由 XX 年 5 月 2 日正式实行，财务将严格执行，因不按规定由此千万的后果与损失，由其本人承担。 六、 前各部门签收财务付款暂行条例同日作废。 财务部 XX 年 4 月 20 日 附件 1(电汇或转帐支票支付)附件 2(现金或银行转帐支付) 篇二：公司财务付款制度 公司财务付款、报销制度 为了进一步加强公司内部财务管理，规范公司财务付款及报销行为,明确各项资金支付审批权限及审批程序，合理控制公司成本费用及资金风险，并结合公司实际，特制定本规定，请公司同仁予以遵照执行。 一、 借款流程 (一) 借款人按规定填写借款单 ，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改） 、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字总经理审批。 公司所有款项的支付，需经公司主管领导批准。主管领导临时不在时，应以电话、借据或其他有效方式联系并经其确认批准后支付，并事后及时办理补签手续。 (三) 财务付款：财务部先进行审核。1000 元以上的付款，必须向总经理确认无误后，予以支付。凭借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。 二、费用报销制度及流程 1. 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制 度),且发票背面有经办人签名。 2. 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改） ；简述费用内容或事由。3. 报销的票据，必须是发票。无发票，需以其他票据充抵，但需要票据背面注明情况。发票的真伪 12366 或者官网查询，不当的发票一律不得报销。财务部办理支付款项的原始票据必需保留原件，复印件不得作为原始凭证，如遇特殊情况须经公司主管领导批准。 4. 按规定的审批程序报批。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单部门经理审核签字财务部门复核总经理审批到出纳处报销。 5.报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。三、资金支出的分类： 1、日常经营费用支出：包括办公用品；通讯费；交通费；差旅费；业务招待费；水电费；房租；零星采购等。2、职工薪酬支出：包括员工薪金；奖金；津贴；福利费等。 3、税费支出：指公司应计算缴纳的各项税金、规费等。 4、专项费用：包括项目工程款；经营性资金往来；对外长、短期投资、融资款及利息等。 5、其他有关支出。 四、其他： 1、个人借款。应及时到财务部销账。借款未还者非特殊情况原则上不得再次借款，逾期未还者从工资中分期扣回。因工作需要借备用金的，应及时办理报销手续，该备用金应能随时全额收回。根据实际情况，可随时调整备用金金额的大小。 2、有固定期限、固定金额的付款，如水电费、按揭、房租等，出纳员可以按期支付，票据取回后办理审批入账手续。 3、金额较大的付款申请，应至少提前 2 天向财务部提出，以便备款。属预付款性质的，需事先提供双方签订的合同或者协议（财务部预留复印件） 。经办人员应定期与财务部核对已付款金额。支付尾款的，双方应及时办理结算并向对方索取发票提交财务部。 六、本规定适用于公司全体员工。经公司领导确认后实施并由财务部负责解释。七、本规定从 XX 年月 日起执行。 篇三：(转 载 于: 小 龙文 档 网:财务部付款制度)财务支付制度财务支付制度 一、总则 1、目的： 为加强费用管理，有效控制费用支出，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司内部管理制度的有关规定，制定本制度。 2、支付范围： 日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费、采购费用、销售部门广告推广费用、库房费用等。 3、适用范围： 公司全体员工。 4、公司全体员工必须严格遵守以下规定： （1）不得擅自提高开支标准和扩大开支范围。 （2）不得随意摊提成本费用，挤占公司收入。 （3）不得弄虚作假，造成成本不实。 （4）所有费用必须在 5 个工作日内报销，超过期限，不予办理。 二、报销流程： 三、审批权限： 1、部门经理的审批权限为 XX 元以下（含 XX 元） 。 2、 XX 元以上的支出，必须经总经理审批后，才可支付。 四、支出预算： 各部门每月 25 日把下月资金支出计划报财务部，由财务部汇总后上传总经理，经总经理审批后，各部门按审批后的费用进行支付。 五、支付执行：1、各部门资金支出 1）有预算项目的资金支出，各部门根据财务部下达的预算核准金额严格执行。对实际支付与预算金额相差较大的，部门主管将承担相应的经济责任。 2）对于不可预料资金支出，部门主管在要求支付时应给予详尽的描述。 3）行政部负责干部办公用品采购与维护，电脑、低值品的采购与维护，应由部门主管提出申请，由行政部按规定进行支出。 2、资金支出审核控制 1、时间要求 1）公司各部门发生的费用支出在该业务发生后一周内向财务部提供相关支付凭证申请支付。 2) 在财务部有借款事项的，在业务处理完毕后一周内向财务部办理结算。 3）申请支付 XX 元以上的现金或带走银行支票，应于支付日的前一日向财务部递交付款申请单 2、支付凭证要求 1）所有资金支出报销时，均应付有关原始凭证。原始凭证应真实反映该笔经济业务的性质，不得涂改、撕毁等。 2）预付款没有原始凭证的，应填写付款申请单 。 3）差旅费报销时，应填写差旅费报销单 ，特殊支付的如乘动车支出等，应按行政部有关规定办理。 4）固定资产、无形资产、项目投资、在建工程等长期投资要求支付时，必须具备已核准的预算，相关协议合同，验收报告单和正式发票。正式发票当时不能提供的，经手人应提请对方开具预收款的凭证。 5）采购产成品、低值品等要求付款时，必须具备已核准的预算，相关协议合同，采购订购单，入库单，正式发票。 3、签章要求 1）所有将要支出的资金项目必须先由经手人、部门主管签字，经财务主管审核，总经理批准方可报销。 经手人签字要求：在合法的原始凭证上的下边经手人处用黑色签字笔签字，经手人对原始凭证的真实性、合法性负责。 部门主管签字要求：经手人签字的基础上进行审核，在原始凭证上的下边空白处用黑色签字 笔签字，部门主管对原始凭证的合法与真实性负连带责任。财务主管签章要求： 原始凭证均应有经手人和部门主管签字或