商业银行经营学知识拓展【PPT课件】

1,二、原始存款与派生存款,原始存款是指客户以现金存入银行形成的存款。派生存款是指由银行以转账方式发放的贷款、贴现和投资时创造的存款。区别1：原始存款由央行通过购买证券、外汇、黄金及再贴现等渠道投放的基础货币；而派生存款则是由商业银行通过贷款、贴现等业务形成。区别2：现金转换为原始存款，货币供给量不会增加，派生存款创造则会增加货币供给量。,2,三、存款乘数,1. 存款货币创造的前提条件,部分准备金制度,转账结算制度,超额存款准备金,库存现金,法定存款准备金,2. 现金结算的两种情形,客户用于小额零星支付,支票结算中应收应付款差额的结清,3,补充：中央银行的类型 大致分为单一型、准中央银行型、跨国型等。,1. 单一中央银行制 指国家设立单独的中央银行机构，全面行使中央银行的权利与职责。又分为： 一元式中央银行制是一国只设立一家中央银行，机构设置一般采取总分行制。如中、日、法等.,1 1,二元式中央银行制是在中央和地方设立两级中央银行机构。中央级机构是最高权力或管理机构，但地方级机构也有一定的独立权利。 这是带有联邦制特点的中央银行制度，美国、德国等国家实行此类制度。,5,美国联邦储备体系 Federal Reserve System,6,2. 准中央银行制 只设置类似中央银行的机构，或由政府授权某个或几个商业银行，行使部分中央银行职能的体制。 其中，新加坡、中国香港属于这种体制。,香港金融管理局HK Monetary Authority,发钞行：汇丰银行、渣打银行和中国银行(香港),3.跨国中央银行制,欧洲中央银行（European Central Bank-ECB），简称欧洲央行，总部位于德国法兰克福，成立于1998年6月1日。 欧洲央行的职能是维护货币的稳定，管理主导利率、货币的储备和发行以及制定欧洲货币政策。,欧洲中央银行的标志European Central Bank-ECB,普通股：享有基本权利和义务,股息随利润大小增减。是构成股份公司资本基础的股份,是股票的一种基本形式，也是发行量最大，最重要的股票。 权利：（1）投票表决权(决策参与权)（2）利润分配权（3）剩余资产分配权（4）优先认股权(即配股)(与股票股利的区别),股票普通股(Common Stock),股票优先股,优先股：在股份公司中对于公司利润、公司清理剩余资产享有优先分配权的股份，是介于普通股与债券之间的折中型证券。优先权: (1) 领取股息优先：顺序优先、股息率确定 (2) 分配剩余资产优先：但在债权人之后缺 点: (1) 无法分享因公利润大增的额外收益 (2) 没有对公司经营决策的表决权 (3) 没有优先认购权,补充：报表关系,资产负债表,流动资产,非流动资产,负债,所有者权益,货币资金,现金流量表,所有者权益变动表,未分配利润,利润表,资产=负债+所有者权益,股东权益变动表,股东权益：,股本 (实收资本),资本公积,盈余公积,未分配利润,减：库存股,投入资本,留存收益,13,二、 投资银行的性质与类型,二、投资银行的体制 对投资银行与商业银行的相互关系及业务范围的界定大致可分为分业模式和综合模式两种体制。,商业银行,投资银行,分业模式：美国、英国、日本为代表,综合模式：德国、瑞士、荷兰、比利时、卢森堡、奥地利为代表,14,花旗集团简介,花旗银行Citibank,旅行者集团Travelers Group,花旗集团1998.04.06合并Citigroup,花旗环球金融集团Citigroup Global Market Limited,旅行者人寿和养老保险公司Travelers Life & Annuity,花旗银行Citibank,商业银行业务,保险业务,投资银行业务,1997年收购美国所罗门兄弟公司Salomon Brothers,15,摩根大通公司简介,J.P. 摩根公司(1935年分拆)J.P. Morgan & Company,摩根士丹利Morgan Stanley,J.P. 摩根公司JP Morgan & Company,(商业银行),(投资银行),大通(曼哈顿)银行Chase Manhattan Bank,罗伯特弗莱明 (英)Robert Fleming,摩根大通2000年9月合并JP Morgan Chase,J.P. 摩根公司JP Morgan & Company,芝加哥第一银行Bank One Corporation,贝尔斯登公司Bear Stearns Cos.,华盛顿互惠银行Washington Mutual,16,2008年次贷危机对美国投行业的影响,1. 高盛集团Goldman Sachs,2. 摩根士丹利Morgan Stanley,3. 美林证券Merrill Lynch,4. 雷曼兄弟公司Lehman Brothers Holdings,5. 贝尔斯登公司Bear Stearns Cos.,被美国银行收购 Bank of America 2008.09,被摩根大通收购J.