香钨财务预测

1、精品 料推荐江西省修水香炉山钨业有限责任公司财务预测一、 公司经营规模、生产能力、资产状况江西省修水香炉山有限责任公司地处江西省修水县境内，是五矿有色金股份有限公司控股的大型白钨生产企业，是江西省重要的钨矿之一，占地面积 46911 平方米，采矿、选矿、运输以及生活设施配套完整。现拥有固定资产 12,316.67 万元（截止 2004 年 8 月底），在册职工 492 人（截止 2004 年 8 月底），人均工资 1500 元左右，年处理矿量： 50 万吨，生产白钨精矿 6000 标吨， 2004 年实现工业总产值 13624 万元（现价，截止 2004 年 8 月底），实现税收 4 ,219

2、.69 万元（截止 2004 年 8 月底） ,实现会计净利润 :5,329.41 万元。将采掘坑口全额承包给安翔公司， 每月按处理量结算。 现有在册员工四百多人，人均工资 1500 元左右。经地质勘察，有 wo3 储量为 129,973.3 吨金属量 ,品位 0.657 度，由于原先个体老板的采富弃贫， 同时由于香炉山矿山储量的勘查本身级别就不高，只有 cd 级，因此有可能未来的矿石的入选品位会降低。钨精矿现在选矿回收率已经基本稳定在 78%左右，伴生产品铜精矿的回收率基本在 60%左右。我公司现在无独立核算的子公司、分公司等机构。1精品 料推荐二、白钨精矿采选成本 （含铜精矿成本： 500

3、0 元/金属吨），见表如下：成本汇总月报表江西省修水香炉山钨业有限责任公司2004年8 月单位：元序号生产成本本月数累计数制造费用本月数累计数1合计9,611,124.6850,105,886.06合计3,641,518.1618,204,303.552其中：直接材料3,347,546.7120,308,160.87工资288,420.002,044,570.763直接人工545,555.783,721,397.45职工福利38,500.00228,275.284制造费用3,641,518.1618,204,303.55折旧费1,510,495.185,756,881.625动力2,000,1

4、26.227,418,043.63修理费33,675.95582,610.516其它支出76,377.81453,980.56机物消耗677,169.631,871,858.50低值易70.00耗品摊销15,067.0025,660.0080.00水电费103,887.78756,254.4290.00差旅费4,539.8031,447.60100.00运输费282,721.041,993,838.32110.00保险费10,250.1896,247.7012钨精矿入库数808.12304,731.4290化验费302.3089,137.22劳动13铜精矿入库数68.1566375.7001保

5、护费7,753.0953,802.6914原矿出矿量68,866.3500410,428.3681资源税24,103.22149,294.3615原矿处理量70,379.3600405,936.5200采矿权摊销166,666.671,333,333.36160.00排污费0.001,839,741.50170.00业务招待费13,086.0066,330.73180.00其他464,880.321,285,018.98说明； 1、直接材料包括原矿采掘、选矿原辅材料。2、制造费用包括坑口炸药及材料、原矿运输及折旧费等。2精品 料推荐三、主要产品的销量及价格公司于 2003 年 4 月 22 日

6、正式成立， 6 月 28 日正式生产， 2003年度产品价格按照和钨部签署的合同定价，为含税价20000 元/标吨，3000 标吨，当年生产量 3379.68标吨，当年平均不含税价为： 17699.12元/标吨。2004 年度完全按江钨集团黑钨市场公开报价作为定价基础，扣除1500 价差为我公司白钨销售价格。本年度市场价格持续走高，虽然不是特别稳定，但是仍然维持在一个较高的水平之上。未来市场走势较难把握，总的来说，虽然有五矿对钨市场的强势介入，但是钨市场不可能总是保持30000 元以上的高价位， 价格回落可以预期，回落的只是幅度的大小，从长期看，钨市场价格持续保持在一个较高的价格平台上运行已经

7、是个不争的事实。四、重要资产负债项目1、固定资产及无形资产? 房屋建筑物产权状况及入帐价值收购资产按评估价入账， ；新建房屋按在建工程实际结算金额入帐。? 土地入账情况： 2003 年收购土地使用权支付 1000 万元，含所有规费、税金。? 生产设备：购入固定资产时按实际成本入帐。提供固定资产的原值、净值、以及折旧年限等（按经营单位提供）3精品 料推荐(一)资产分类a、生产用序资产类别计提折旧年限计提方法号1井巷工程10 年平均年限法2矿 山专 用设7 年平均年限法备3机械设备10 年平均年限法4运输设备8 年平均年限法5传导设备10 年平均年限法6动力设备15 年平均年限法7房屋建筑物15

8、年平均年限法8电 子仪 器仪10 年平均年限法表b、非生产用序资产类别计提折旧年限计提折旧方法号1运输设备8 年平均年限法2设备工具5 年平均年限法3房屋建筑物15 年平均年限法4简易工棚8 年平均年限法（二）资产情况类别原值净值累计折旧年限1办公运输设备2937883.4439783.742,898,099.7082生活房屋建筑物4950760.3734675.144,916,085.23153办公工具设备1115884.0921367.861,094,516.2354生产运输设备420197.835793.9414,403.9385 动力设备6204990.7565083.556,139,

9、907.20154精品 料推荐6 矿山专用设备7 传导设备8 电子仪器仪表9 选厂房屋建筑物10 坑口房屋建筑物 11 尾砂坝12 运输房屋建筑物13 产检房屋建筑物14 机械设备井巷小计1933564.6329851.891,903,712.7471059670.711697.371,047,973.3310305509.943054.4302,455.541017004094.7122084.4916,882,010.19152632655.0218534.112,614,120.911514808354.691417.4614,716,937.1215546369.395044.0954

10、1,325.3015223396.051946.51221,449.541518939876.4202539.3418,737,337.041012971912.3125047.7512,846,864.58101118126281783986.06110,028,641.932、公司短、长期借贷的利率：贷款期限贷款金额 年利率贷款银行备注1 年12000万元 5.31%建设银行已经发放1 年3000万元 5.31%中国银行申报中1 年3000万元 5.31%交通银行拟申报五、管理费用1.1. 管理人员工资和福利的历史数据（20012003 年）2003 年度管理人员工资： 1,229,960 元，福利费： 164,321 元。1.2. 关于社会保险的缴纳标准（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等）5精品 料推荐社会养老保险的缴纳标准：666 元/月，工伤意外保险已办，失业保险、医疗保险未办理。1.3. 公司工资总额情况（ 20012003 年）2003 年度公司人员工资总额：4,225,673元。1.4. 资源补偿费的缴纳的标准和实际缴纳情况资源补偿费