天津艾制品项目财务分析报告

1、泓域咨询/天津艾制品项目财务分析报告一、项目发展背景灸法（又称艾灸）是指以艾绒为主要材料，点燃后直接或间接熏灼体表穴位的一种治疗方法；也可在艾绒中掺入少量药末，以加强治疗作用。公元550年，灸法由中国从朝鲜传到日本，日本又把灸法扩展应用到预防、保健。艾灸不仅是一种治疗，而且已成为一种文化。这种文化以各种方式流传下来，并且又传到西方发扬光大。2017年我国艾灸产量达2.21万吨。艾草是国际上著名的艾灸疗法及艾叶产品的原材料，是广泛使用的传统天然药物，分布于我国大多数地区，朝鲜半岛、俄罗斯远东也有分布。现代生活工作的节奏紧张而忙碌、压力极大、饮食睡眠不规律、不分季节性穿衣、冰镇饮料及冷饮的过度摄入

2、、夜生活无度，产生外邪入侵、身体异型、五行失调、精神紊乱，导致亚健康人群不断增多。据社会科学院对现代人健康状态的调查显示：我国目前13亿人口中，健康人群占20%，患病人群占5%，亚健康人群占75%。患病人群、亚健康人群比列的不断攀升及现代人身体保健意识的不断增强，在目前严峻的药品食品安全环境下，吃药、吃保健品已经不是治病健身的最放心有效的方法，不打针不吃药不开刀，省钱省时省力见效快，是13亿人民对健康最大的愿望。这样就催生出了一个每年近1000亿的健康产业，养生保健行业蓬勃发展为一个新兴的朝阳行业。艾叶，别名：艾、冰台、艾蒿、医草、灸草、蕲艾。艾叶有理气血，逐寒湿；温经，止血，安胎的功效。治心

3、腹冷痛，泄泻转筋，久痢，吐衄，下血，月经不调，崩漏，带下，胎动不安，痈疡，疥癣。二、项目总投资估算（一）固定资产投资估算本期项目的固定资产投资14615.85(万元）。（二）流动资金投资估算预计达产年需用流动资金6136.02万元。（三）总投资构成分析1、总投资及其构成分析：项目总投资20751.87万元，其中：固定资产投资14615.85万元，占项目总投资的70.43%；流动资金6136.02万元，占项目总投资的29.57%。2、固定资产投资及其构成分析：本期工程项目固定资产投资包括：建筑工程投资6108.23万元，占项目总投资的29.43%；设备购置费5692.92万元，占项目总投资的27

4、.43%；其它投资2814.70万元，占项目总投资的13.56%。3、总投资及其构成估算：总投资=固定资产投资+流动资金。项目总投资=14615.85+6136.02=20751.87（万元）。三、资金筹措全部自筹。四、经济评价财务测算根据规划，项目预计三年达产：第一年负荷55.00%,计划收入28245.25万元，总成本24790.46万元，利润总额15872.45万元，净利润11904.34万元，增值税813.44万元，税金及附加295.74万元，所得税3968.11万元；第二年负荷75.00%,计划收入38516.25万元，总成本31831.29万元，利润总额22672.48万元，净利润

5、17004.36万元，增值税1109.24万元，税金及附加331.23万元，所得税5668.12万元；第三年生产负荷100%，计划收入51355.00万元，总成本40632.33万元，利润总额10722.67万元，净利润8042.00万元，增值税1478.99万元，税金及附加375.60万元，所得税2680.67万元。（一）营业收入估算项目经营期内不考虑通货膨胀因素，只考虑行业设备相对价格变化，假设当年设备产量等于当年产品销售量。项目达产年预计每年可实现营业收入51355.00万元。（二）达产年增值税估算达产年应缴增值税=销项税额-进项税额=1478.99万元。（三）综合总成本费用估算根据谨慎

6、财务测算，当项目达到正常生产年份时，按达产年经营能力计算，本期工程项目综合总成本费用40632.33万元，其中：可变成本35204.16万元，固定成本5428.17万元，具体测算数据详见总成本费用估算一览表所示。达产年应纳税金及附加375.60万元。（五）利润总额及企业所得税利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10722.67（万元）。企业所得税=应纳税所得额税率=10722.6725.00%=2680.67（万元）。（六）利润及利润分配1、本期工程项目达产年利润总额（PFO）：利润总额=营业收入-综合总成本费用-销售税金及附加+补贴收入=10722.67（万元）。2

7、、达产年应纳企业所得税：企业所得税=应纳税所得额税率=10722.6725.00%=2680.67（万元）。3、本项目达产年可实现利润总额10722.67万元，缴纳企业所得税2680.67万元，其正常经营年份净利润：企业净利润=达产年利润总额-企业所得税=10722.67-2680.67=8042.00（万元）。4、根据利润及利润分配表可以计算出以下经济指标。（1）达产年投资利润率=51.67%。（2）达产年投资利税率=60.61%。（3）达产年投资回报率=38.75%。5、根据经济测算，本期工程项目投产后，达产年实现营业收入51355.00万元，总成本费用40632.33万元，税金及附加37

8、5.60万元，利润总额10722.67万元，企业所得税2680.67万元，税后净利润8042.00万元，年纳税总额4535.26万元。五、项目盈利能力分析全部投资回收期（Pt）=4.08年。本期工程项目全部投资回收期4.08年，小于行业基准投资回收期，项目的投资能够及时回收，故投资风险性相对较小。六、综合评价本期工程项目投资效益是显著的，达产年投资利润率51.67%，投资利税率60.61%，全部投资回报率38.75%，全部投资回收期4.08年（含建设期），表明本期工程项目利润空间较大，具有较好的盈利能力、较强的清偿能力和抗风险能力。建议项目承办单位提前做好产品销售渠道及销售策略的策划设计工作，

9、积极引进营销人才，使项目能够顺利实施并有利于项目后期的经营运作。为了保证项目的顺利实施，建议项目管理部门要强化项目管理的监督机制，完善监督体系，确保投资项目达到预期的目标。七、市场预测分析艾叶，别名：艾、冰台、艾蒿、医草、灸草、蕲艾。艾叶有理气血，逐寒湿；温经，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄泻转筋，久痢，吐衄，下血，月经不调，崩漏，带下，胎动不安，痈疡，疥癣。艾叶芳香、苦燥辛散，能理气血、温经脉、逐寒湿、止冷痛，为妇科要药。用治脘腹冷痛，经寒不调，宫冷不孕等症，如艾附暖宫丸。炒炭止血，可用治虚寒性月经过多，崩漏带下，妊娠胎漏，如胶艾汤。本品捣绒，制成艾条、艾柱，外灸能散寒止痛，温煦气血。煎汤

10、外洗可治湿疮疥癣，祛湿止痒。艾叶野生资源产能有限，无法满足日益增长的市场需求；而家种产能，虽然近两年迅速扩张，但尚未跟上需求增长节奏。2016年，国内野生和家种艾叶的总产量在7万吨以上。种植面积、对外贸易值和加工产值均居全国首位。河南南阳也由此成为蜚声国内外的“艾草之乡”在宛城、淅川、南召等地，艾草种植面积超过5万亩。淘宝、京东等电子商务平台上，90%以上经营艾制品的商户都在南阳，从业人员3万余人，经济效益30亿元。艾叶野生资源范围较广，产新期较长，但其总产新量仍难满足日益增长的市场需求；家种资源有所发展，但产新量远远还需扩大，该品库存量不大。随着艾草的产业化发展，对艾草的需求量也与日俱增。据

11、相关调查，我国现有艾草170余种，被称为艾叶的同属植物有20多种，可谓品种繁多，蕲艾、北艾、红艾、海艾等，形态各异、株高不等。然而，令人惋惜的是，珍贵的艾草品种由于农药滥用、土地开发等人为破坏等原因，正在逐渐消失，甚至濒临灭绝。而由于艾制品处于供不应求的状态，导致艾草原料价格年年见涨。2016年艾叶市场需求规模超过50亿元。艾作为药用，主要取其叶片。中医认为，艾叶性温，味苦、辛，功效为温经止血，散寒止痛，祛湿止痒，安胎。主治吐血、衄血、咯血、便血、崩漏、妊娠下血、胎动不安、月经不调、痛经、心腹冷痛、泄泻久痢、带下、湿疹、痛疡、疥癣。临床上，艾叶的用途可分为外用和内服两类。其中外用以火灸为著名，

12、而内服用途甚广，其在妇科病中的应用最为引人注目，主要也是用在妇科病上。艾叶具有抗菌、增强网状上皮细胞的吞噬、平喘、抗过敏性休克、镇咳、祛痰、缩短凝血时间、利胆和兴奋子宫等作用。艾灸，作为近几年才新兴起来的一项保健项目，在健康消费和美容消费市场上正日益正成为人们保健消费的一大热点。近年来，随着生活水平的提高，人们的保健意识也已越来越高，健康消费已由原来只是注重“有病治病”的阶段，发展到了开始注重“无病防病”的阶段，消费习惯也已由原来只注重外部保养，发展到了内调外养、内外兼修的新境界。我国有着丰富的艾草资源，也是潜在的健康旅游资源，市场空间和需求潜力巨大。中国艾灸产业发展迅猛，截至目前整体产业规模

13、已超过百亿元人民币，成为中国中医药产业的重要组成部分，并且产业在全球市场的前景可期。艾草供作食用。最为普遍而常见的是早春采摘嫩叶芽制作“清明果”；现今已有多数人将嫩叶芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作鸡汤煲，艾叶甜汤、艾叶阿胶粥、艾叶蒜汤、艾叶红糖水、艾叶饼等食谱佳肴。经常食用具有健胃、促进胃分泌、增进食欲：暖宫安胎、防癌、增强免疫力，预防感冒，降血压、降血脂、滋阴补虚、益肺、润肤美容等功效。不失为一种典型的保健型蔬菜之一。继承古法技艺而又赋时尚元素的艾草茶、艾草面、艾草糕点等新型养生食品问世，成为了国内艾草食品行业的领跑者。一材有一材之用，一物有一物之性。艾草作为一种中药材已经长期且广泛

14、的应用在医学领域。古时的艾草在端午节前后会被大量使用。从时节的角度来说，端午时期天气开始转热，空气中的湿热、温毒之气郁蒸，各种病毒和害虫开始滋生，气候也处于阴阳际会，这个时节人体的免疫力相对降低。而此时的艾草正当繁茂的生长，气味散发的最为浓烈的，具有提高免疫能力、解热镇静，驱蚊等功效。依据艾草材料的这一特性，以夏日系列为出发点，确定了艾草应用于日用品中的几个形式，如纸扇、纸鞋、驱蚊胸针、精油、纯露等几款产品。此外，艾草在中国人的生活还有“避邪”的文化意义，因此端午节时悬挂在门上的艾草并非仅仅为了驱虫，它更可被看作是一种文化符号。从这意义上说，艾草是一种传统的象征，一种情感上的寄托。人们由艾草所

15、引发的辟邪祈福的愿望不会随着端午节的结束而停止，这种观念根植于每一个中国人的内心。以艾草材料应对人们的文化诉求，将其应用在文具和日用品领域，设计了笔记本散热架、多功能名片架、桌面灯具等。艾叶，别名：艾、冰台、艾蒿、医草、灸草、蕲艾。艾叶有理气血，逐寒湿；温经，止血，安胎的功效。治心腹冷痛，泄泻转筋，久痢，吐衄，下血，月经不调，崩漏，带下，胎动不安，痈疡，疥癣。艾叶芳香、苦燥辛散，能理气血、温经脉、逐寒湿、止冷痛，为妇科要药。用治脘腹冷痛，经寒不调，宫冷不孕等症，如艾附暖宫丸。炒炭止血，可用治虚寒性月经过多，崩漏带下，妊娠胎漏，如胶艾汤。本品捣绒，制成艾条、艾柱，外灸能散寒止痛，温煦气血。煎汤外

16、洗可治湿疮疥癣，祛湿止痒。艾叶野生资源产能有限，无法满足日益增长的市场需求；而家种产能，虽然近两年迅速扩张，但尚未跟上需求增长节奏。2016年，国内野生和家种艾叶的总产量在7万吨以上。种植面积、对外贸易值和加工产值均居全国首位。河南南阳也由此成为蜚声国内外的“艾草之乡”在宛城、淅川、南召等地，艾草种植面积超过5万亩。淘宝、京东等电子商务平台上，90%以上经营艾制品的商户都在南阳，从业人员3万余人，经济效益30亿元。艾叶野生资源范围较广，产新期较长，但其总产新量仍难满足日益增长的市场需求；家种资源有所发展，但产新量远远还需扩大，该品库存量不大。随着艾草的产业化发展，对艾草的需求量也与日俱增。据相

17、关调查，我国现有艾草170余种，被称为艾叶的同属植物有20多种，可谓品种繁多，蕲艾、北艾、红艾、海艾等，形态各异、株高不等。然而，令人惋惜的是，珍贵的艾草品种由于农药滥用、土地开发等人为破坏等原因，正在逐渐消失，甚至濒临灭绝。而由于艾制品处于供不应求的状态，导致艾草原料价格年年见涨。2016年艾叶市场需求规模超过50亿元。艾作为药用，主要取其叶片。中医认为，艾叶性温，味苦、辛，功效为温经止血，散寒止痛，祛湿止痒，安胎。主治吐血、衄血、咯血、便血、崩漏、妊娠下血、胎动不安、月经不调、痛经、心腹冷痛、泄泻久痢、带下、湿疹、痛疡、疥癣。临床上，艾叶的用途可分为外用和内服两类。其中外用以火灸为著名，而

18、内服用途甚广，其在妇科病中的应用最为引人注目，主要也是用在妇科病上。艾叶具有抗菌、增强网状上皮细胞的吞噬、平喘、抗过敏性休克、镇咳、祛痰、缩短凝血时间、利胆和兴奋子宫等作用。艾灸，作为近几年才新兴起来的一项保健项目，在健康消费和美容消费市场上正日益正成为人们保健消费的一大热点。近年来，随着生活水平的提高，人们的保健意识也已越来越高，健康消费已由原来只是注重“有病治病”的阶段，发展到了开始注重“无病防病”的阶段，消费习惯也已由原来只注重外部保养，发展到了内调外养、内外兼修的新境界。我国有着丰富的艾草资源，也是潜在的健康旅游资源，市场空间和需求潜力巨大。中国艾灸产业发展迅猛，截至目前整体产业规模已

19、超过百亿元人民币，成为中国中医药产业的重要组成部分，并且产业在全球市场的前景可期。艾草供作食用。最为普遍而常见的是早春采摘嫩叶芽制作“清明果”；现今已有多数人将嫩叶芽剁碎用于炒蛋、用艾草煮蛋、用艾梗制作鸡汤煲，艾叶甜汤、艾叶阿胶粥、艾叶蒜汤、艾叶红糖水、艾叶饼等食谱佳肴。经常食用具有健胃、促进胃分泌、增进食欲：暖宫安胎、防癌、增强免疫力，预防感冒，降血压、降血脂、滋阴补虚、益肺、润肤美容等功效。不失为一种典型的保健型蔬菜之一。继承古法技艺而又赋时尚元素的艾草茶、艾草面、艾草糕点等新型养生食品问世，成为了国内艾草食品行业的领跑者。一材有一材之用，一物有一物之性。艾草作为一种中药材已经长期且广泛的

20、应用在医学领域。古时的艾草在端午节前后会被大量使用。从时节的角度来说，端午时期天气开始转热，空气中的湿热、温毒之气郁蒸，各种病毒和害虫开始滋生，气候也处于阴阳际会，这个时节人体的免疫力相对降低。而此时的艾草正当繁茂的生长，气味散发的最为浓烈的，具有提高免疫能力、解热镇静，驱蚊等功效。依据艾草材料的这一特性，以夏日系列为出发点，确定了艾草应用于日用品中的几个形式，如纸扇、纸鞋、驱蚊胸针、精油、纯露等几款产品。此外，艾草在中国人的生活还有“避邪”的文化意义，因此端午节时悬挂在门上的艾草并非仅仅为了驱虫，它更可被看作是一种文化符号。从这意义上说，艾草是一种传统的象征，一种情感上的寄托。人们由艾草所引

21、发的辟邪祈福的愿望不会随着端午节的结束而停止，这种观念根植于每一个中国人的内心。以艾草材料应对人们的文化诉求，将其应用在文具和日用品领域，设计了笔记本散热架、多功能名片架、桌面灯具等。八、附表上年度营收情况一览表序号项目第一季度第二季度第三季度第四季度合计1营业收入7653.1810204.249475.369110.9236443.702主营业务收入6236.238314.987721.057424.0929696.352.1艾制品(A)2057.962743.942547.952449.959799.802.2艾制品(B)1434.331912.441775.841707.546830.1

22、62.3艾制品(C)1060.161413.551312.581262.095048.382.4艾制品(D)748.35997.80926.53890.893563.562.5艾制品(E)498.90665.20617.68593.932375.712.6艾制品(F)311.81415.75386.05371.201484.822.7艾制品(.)124.72166.30154.42148.48593.933其他业务收入1416.941889.261754.311686.846747.35上年度主要经济指标项目单位指标完成营业收入万元36443.70完成主营业务收入万元29696.35主营业务收

23、入占比81.49%营业收入增长率（同比）26.86%营业收入增长量（同比）万元7715.08利润总额万元7600.42利润总额增长率11.98%利润总额增长量万元813.12净利润万元5700.32净利润增长率12.20%净利润增长量万元619.98投资利润率56.84%投资回报率42.63%财务内部收益率24.09%企业总资产万元49310.57流动资产总额占比万元34.57%流动资产总额万元17047.59资产负债率21.14%主要经济指标一览表序号项目单位指标备注1占地面积平方米49531.4274.26亩1.1容积率1.591.2建筑系数56.51%1.3投资强度万元/亩196.821

24、.4基底面积平方米27990.211.5总建筑面积平方米78754.961.6绿化面积平方米4000.12绿化率5.08%2总投资万元20751.872.1固定资产投资万元14615.852.1.1土建工程投资万元6108.232.1.1.1土建工程投资占比万元29.43%2.1.2设备投资万元5692.922.1.2.1设备投资占比27.43%2.1.3其它投资万元2814.702.1.3.1其它投资占比13.56%2.1.4固定资产投资占比70.43%2.2流动资金万元6136.022.2.1流动资金占比29.57%3收入万元51355.004总成本万元40632.335利润总额万元107

25、22.676净利润万元8042.007所得税万元1.598增值税万元1478.999税金及附加万元375.6010纳税总额万元4535.2611利税总额万元12577.2612投资利润率51.67%13投资利税率60.61%14投资回报率38.75%15回收期年4.0816设备数量台（套）13617年用电量千瓦时692994.2218年用水量立方米53033.2619总能耗吨标准煤89.7020节能率23.19%21节能量吨标准煤31.5222员工数量人1000区域内行业经营情况项目单位指标备注行业产值万元105996.89同期产值万元92243.40同比增长14.91%从业企业数量家669规

26、上企业家40从业人数人33450前十位企业产值万元49670.06去年同期42308.40万元。1、xxx投资公司（AAA）万元12169.162、xxx集团万元10927.413、xxx（集团）有限公司万元6457.114、xxx集团万元5463.715、xxx科技发展公司万元3476.906、xxx有限责任公司万元3228.557、xxx（集团）有限公司万元248.358、xxx集团万元2036.479、xxx科技发展公司万元1937.1310、xxx有限责任公司万元1490.10区域内行业营业能力分析序号项目单位指标1行业工业增加值万元25652.861.1同期增加值万元21791.42

27、1.2增长率17.72%2行业净利润万元11456.662.12016年净利润万元9932.082.2增长率15.35%3行业纳税总额万元12399.663.12016纳税总额万元11114.793.2增长率11.56%42017完成投资万元27161.874.12016行业投资万元10.48%区域内行业市场预测（单位：万元）序号项目2018年2019年2020年1产值124578.97141567.01160871.602利润总额39989.4745442.5851639.293净利润16026.7618212.2320695.724纳税总额10658.6612112.1113763.765

28、工业增加值45637.8151861.1558933.126产业贡献率14.00%17.00%19.41%7企业数量8039801254土建工程投资一览表序号项目占地面积（）基底面积（）建筑面积（）计容面积（）投资（万元）1主体生产工程19789.0819789.0849768.1849768.184246.021.1主要生产车间11873.4511873.4529860.9129860.912632.531.2辅助生产车间6332.516332.5115925.8215925.821358.731.3其他生产车间1583.131583.132886.552886.55254.762仓储工程4

29、198.534198.5318841.4118841.411169.072.1成品贮存1049.631049.634710.354710.35292.272.2原料仓储2183.242183.249797.539797.53607.922.3辅助材料仓库965.66965.664333.524333.52268.893供配电工程223.92223.92223.92223.9215.633.1供配电室223.92223.92223.92223.9215.634给排水工程257.51257.51257.51257.5113.984.1给排水257.51257.51257.51257.5113.98

30、5服务性工程2659.072659.072659.072659.07164.995.1办公用房1114.851114.851114.851114.8584.535.2生活服务1544.221544.221544.221544.2290.206消防及环保工程750.14750.14750.14750.1452.366.1消防环保工程750.14750.14750.14750.1452.367项目总图工程111.96111.96111.96111.96362.267.1场地及道路硬化7392.201172.571172.577.2场区围墙1172.577392.207392.207.3安全保卫室1

31、11.96111.96111.96111.968绿化工程2397.6083.92合计27990.2178754.9678754.966108.23节能分析一览表序号项目单位指标备注1总能耗吨标准煤89.701.1年用电量千瓦时692994.221.2年用电量吨标准煤85.171.3年用水量立方米53033.261.4年用水量吨标准煤4.532年节能量吨标准煤31.523节能率23.19%节项目建设进度一览表序号项目单位指标1完成投资万元13372.091.1完成比例64.44%2完成固定资产投资万元9653.192.1完成比例72.19%3完成流动资金投资万元3718.903.1完成比例27.

32、81%人力资源配置一览表序号项目单位指标1一线产业工人工资1.1平均人数人6801.2人均年工资万元5.721.3年工资额万元3089.592工程技术人员工资2.1平均人数人1502.2人均年工资万元6.562.3年工资额万元778.493企业管理人员工资3.1平均人数人403.2人均年工资万元7.693.3年工资额万元293.684品质管理人员工资4.1平均人数人804.2人均年工资万元5.804.3年工资额万元465.475其他人员工资5.1平均人数人505.2人均年工资万元7.305.3年工资额万元214.226职工工资总额万元4841.45固定资产投资估算表序号项目单位建筑工程费设备购

33、置及安装费其它费用合计占总投资比例1项目建设投资万元6108.235692.92196.8214615.851.1工程费用万元6108.235692.9232960.351.1.1建筑工程费用万元6108.236108.2329.43%1.1.2设备购置及安装费万元5692.925692.9227.43%1.2工程建设其他费用万元2814.702814.7013.56%1.2.1无形资产万元1550.631550.631.3预备费万元1264.071264.071.3.1基本预备费万元570.12570.121.3.2涨价预备费万元693.95693.952建设期利息万元3固定资产投资现值万元

34、14615.8514615.85流动资金投资估算表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1流动资产万元32960.3518371.9030173.3532960.3532960.3532960.351.1应收账款万元9888.105438.467416.089888.109888.109888.101.2存货万元14832.168157.6911124.1214832.1614832.1614832.161.2.1原辅材料万元4449.652447.313337.244449.654449.654449.651.2.2燃料动力万元222.48122.37166.86222.482

35、22.48222.481.2.3在产品万元6822.793752.545117.106822.796822.796822.791.2.4产成品万元3337.241835.482502.933337.243337.243337.241.3现金万元8240.094532.056180.078240.098240.098240.092流动负债万元26824.3314753.3820118.2526824.3326824.3326824.332.1应付账款万元26824.3314753.3820118.2526824.3326824.3326824.333流动资金万元6136.023374.81460

36、2.026136.026136.026136.024铺底流动资金万元2045.321124.941534.002045.322045.322045.32总投资构成估算表序号项目单位指标占建设投资比例占固定投资比例占总投资比例1项目总投资万元20751.87141.98%141.98%100.00%2项目建设投资万元14615.85100.00%100.00%70.43%2.1工程费用万元11801.1580.74%80.74%56.87%2.1.1建筑工程费万元6108.2341.79%41.79%29.43%2.1.2设备购置及安装费万元5692.9238.95%38.95%27.43%2.

37、2工程建设其他费用万元1550.6310.61%10.61%7.47%2.2.1无形资产万元1550.6310.61%10.61%7.47%2.3预备费万元1264.078.65%8.65%6.09%2.3.1基本预备费万元570.123.90%3.90%2.75%2.3.2涨价预备费万元693.954.75%4.75%3.34%3建设期利息万元4固定资产投资现值万元14615.85100.00%100.00%70.43%5建设期间费用万元6流动资金万元6136.0241.98%41.98%29.57%7铺底流动资金万元2045.3413.99%13.99%9.86%营业收入税金及附加和增值税

38、估算表序号项目单位第一年第二年第三年第四年第五年1营业收入万元28245.2538516.2551355.0051355.0051355.001.1万元28245.2538516.2551355.0051355.0051355.002现价增加值万元9038.4812325.2016433.6016433.6016433.603增值税万元813.441109.241478.991478.991478.993.1销项税额万元8216.808216.808216.808216.808216.803.2进项税额万元3705.805053.366737.816737.816737.814城市维护建设税万

39、元56.9477.65103.53103.53103.535教育费附加万元24.4033.2844.3744.3744.376地方教育费附加万元16.2722.1829.5829.5829.589土地使用税万元198.13198.13198.13198.13198.1310税金及附加万元295.74331.23375.60375.60375.60折旧及摊销一览表序号项目运营期合计第一年第二年第三年第四年第五年1建(构)筑物原值6108.236108.23当期折旧额4886.58244.33244.33244.33244.33244.33净值1221.655863.905619.575375.2

40、45130.914886.582机器设备原值5692.925692.92当期折旧额4554.34303.62303.62303.62303.62303.62净值5389.305085.684782.054478.434174.813建筑物及设备原值11801.15当期折旧额9440.92547.95547.95547.95547.95547.95建筑物及设备净值2360.2311253.2010705.2510157.309609.359061.404无形资产原值1550.631550.63当期摊销额1550.6338.7738.7738.7738.7738.77净值1511.861473.1

41、01434.331395.571356.805合计：折旧及摊销10991.55586.72586.72586.72586.72586.72总成本费用估算一览表序号项目单位达产年指标第一年第二年第三年第四年第五年1外购原材料费万元27523.7115138.0420642.7827523.7127523.7127523.712外购燃料动力费万元2039.291121.611529.472039.292039.292039.293工资及福利费万元4841.454841.454841.454841.454841.454841.454修理费万元65.7536.1649.3165.7565.7565.7

42、55其它成本费用万元5575.413066.484181.565575.415575.415575.415.1其他制造费用万元1965.111080.811473.831965.111965.111965.115.2其他管理费用万元618.13339.97463.60618.13618.13618.135.3其他销售费用万元2189.141204.031641.862189.142189.142189.146经营成本万元40045.6122025.0930034.2140045.6140045.6140045.617折旧费万元547.95547.95547.95547.95547.95547.958摊销费万元38.7738.7738.7738.7738.7738.779利息支出万元-10总成本费用万元40632.33