《购销存初始化》PPT课件.ppt

1、T3购销存初始化,目 录,购销存整体介绍 购销存业务参数设置 购销存业务基础档案 购销存业务期初余额,财务业务一体化,销售管理,入库单,出库单,采购发票,采购管理,销售发票,记账,库存管理,核算管理,固定资产,工资管理,财务报表,现金银行,总账系统,财务分析,购销存模块的关系,购销存,采购,库存,销售,采购发票,出入库单据,采购入库单,销售发票,核算,采购入库单审核,生成、审核销售出库单,正常（特殊）单据记账,购销单据制单,供应商往来制单,客户往来制单,反写出库成本,计算销售成本，从而计算出毛利润,暂估成本录入、处理,结账,结账,结账,月末处理,月末结账,目 录,购销存整体介绍 购销存业务参数

2、设置 购销存业务基础档案 购销存业务期初余额,采购业务参数,销售业务参数,库存业务参数,存货业务参数,目 录,购销存整体介绍 购销存业务参数设置 购销存业务基础档案 购销存业务期初余额,基础档案,基础档案,目 录,购销存系统启用及介绍 购销存业务参数设置 购销存业务基础档案 购销存业务期初余额,期初余额逻辑关系图,总账,预付账款,采购：供应商 往来期初余额,其它应付款,预付款,应付单,采购发票,应付账款,已结算的发票,同录、相等,未结算的发票,期初采购 发票（在途）,库存商品,物资采购,原材料,库存（核算）期初余额,同录、相等,已结算的采购入库单,未结算的采购入库单,期初采购 入库单（暂估）,

3、采 购 期 初 记 账,核 算 （库 存） 期 初 记 账,物资采购余额为：期初发票-期初入库单,预收账款,应收账款,其它应收款,销售：客户往来期初余额,同录、相等,销售发票,预收款,应收单,特别说明：这里的结算与“往来付款”没有关系，软件中的结算是把采购入库单采购发票对应起来，没结算即手工账下还没有对应的入库单（在途）或者还没有对应发票（暂估）。,特别说明：总账中的应收账款科目对应销售模块客户往来期初余额的“销售发票”或者“应收单”单据，预收账款科目对应“预收款”单据，其他应收款科目对应“应收单”单据。 这种对应关系适用于采购模块。,期初余额逻辑关系说明,1、该图默认的是手工账和软件核算的思

4、路，相关的凭证采用的会计科目是一致的。 2、标注“相等、同录”的地方表示总账系统和业务模块都要录入，并且数据要相等。 3、首先要把应收账款、预收账款科目和其它应收款科目设为“客户往来”，把应付账款、预付账款和其他应付款科目设为“供应商往来”。 注意：应收票据和应付票据可以设为往来核算，也可以不设。在总账中录入其数据，不用在业务中录入。因为应收（付）票据对应的结算方式为“承兑汇票”，可以作为现结的一种。 4、不论是在手工账下，还是软件核算中，收到发票时，不论是否结算，都会确认应付账款，所以应付账款的数据既包含已结算发票，也包含未结算的发票（即期初发票，我们通常说的票到货未到，在途货物。） 5、总

5、账中原材料和库存商品的期初余额，对应的是核算（库存）模块的期初数据。在软件核算中，只要收到采购入库单，不论是否与采购发票结算，都会确认为原材料（库存商品）的增加。所以期初的原材料（库存商品）数据包含已结算入库单和未结算入库单（即期初入库单，我们通常说的暂估业务）两部分的内容。,期初余额逻辑关系说明,6、手工账下，如果是票货同到，则不走“物资采购”这个科目。 如果只收到发票，则会计分录为： 借：物资采购 应交税金应交增值税进项税额 贷：应付账款（银行存款） 如果只收到入库单，则会计分录为：借：原材料 贷：物资采购 所以“物资采购”科目的期初余额是“期初发票期初采购入库单 7、录入的期初入库单和期初发票数据是上期的，不作为本期的发生额。只是当对应的发票或入库单到时，进行采购结算。 8、总账中的应收账款科目对应销售模块客户往来期初余额的“销售发