证券股份有限公司低值易耗品管理办法

1、证券公司低价消耗品管理方法为了切实有效地加强低价消耗品的管理和成本管理，保证其功能的正常发挥，制定了本方法。第一条低价消耗品是指单位价值在2000元以下(不含2000元)，500元以上，使用期限在2年以下的各种物品，具体包括1 .办公设备：例如录音笔、纸币校正数机、简易装订机、裁剪机等2、办公家具：如办公桌、办公椅、保险柜、橱柜等3、工具、器具：如修理工具等4、劳动保护用品：电风扇等5、其他低价消耗品：如可移动硬盘及相关电脑部件等。第二条公司总部的it类低价消耗品由信息技术部管理，其他低价消耗品由办公室管理的营业部的低价消耗品由经纪业务总部统一管理。 具体的管理功能包括：1、编制低值易耗品年度

2、预算2 .承担低价消耗品的购买、保管、接收、结算、调整、内部转移、修理、报废等工作3 .与低值消耗品的使用部门确定使用期限，协调与购买使用相关的问题4、通过oa网络“固定资产及低价消耗品系统”(以下简称“系统”)制作低价消耗品管理文件5 .对低值消耗品进行定期盘点和盘点6 .对有关部门或个人进行检查、指导和维护，以确保正确使用低价消耗品。第三条公司总部it类需要的低值易耗品由信息技术部购买、检查，注册“系统”，其他低值易耗品由公司办公室统一购买、检查，注册“系统”的营业部的低值易耗品由各营业部自己购买、检查，输入“系统”。 财务部门根据购买单据和低价消耗品的出入库单据(“系统”印刷)进行清算和

3、会订手续。 预算范围内的低价消耗品的购买、主报事务室和修订财部、营业部主报经纪业务总部修订外购买，按照批准程序追加修订后实施。 发生特殊情况时，办公室可以允许申请部门自行购买。 进行清算时，必须经办公室签字后再进行清算。总部各部门在购买it部门所需的低价消耗品前应向信息技术部报告，信息技术部负责相关购买并进行清算的，需要在办公室签字后进行清算。第四条低价消耗品应通过“系统”办理相关领取手续。 低值消耗品的实物管理实行“谁使用谁”的原则。第五条公司总部各部门间采购低价消耗品，应委托办公室审核，有关部门通过“系统”办理搬迁和交接手续。 从办公室适时向修订计划财务部提交申报。 营业部内部的低价消耗品

4、的采购由营业部通过“系统”自己进行。第六条公司总部由信息技术部负责it类低价消耗品的修理，其他低价消耗品的修理由办公室负责，营业部由营业部负责低价消耗品的修理。 日常使用及保养由使用者负责。第七条低价消耗品正常报废，财务部门根据报废修订计划办理注销和会修订计算手续。对于低值消耗品的异常处置，由使用部门提出申请，在申请中说明低值消耗品的处置现状、处置原因、负责人及处理意见，由办公室(营业部为经纪业务总部)审查，与使用部门共同签署意见，向财务部门报告审查，由各级主管财务管理者审查后，财务部门据此处置消除和会订低值消耗品空缺时，使用部门应当立即向办公室(营业部各部门为中介业务总部)报告空缺的原因和现

5、状，由办公室(营业部为中介业务总部)根据实际情况适当处理。 拨入使用时，参照本法第五条处理。 出售时参照本法第7条的有关条款处理。低价消耗品的销售统一在办公室进行，收入全部提交财务部门。 营业部自己处理。第八条每年十月办公室(营业部为中介业务总部)组织对低值消耗品进行盘点，填写“低值消耗品盘点表”和“低值消耗品盘点、损坏报告表”，将盘点结果报告给公司经济部，等审核后通知财务部门按照有关规定进行会订处理。在日常管理中，发现低值易耗品丢失、破损等情况时，应立即向办公室(营业部为经纪业务总部)报告，由办公室(经纪业务总部)主导，明确原来的硬度，提出处理意见，由公司领导(营业部为经纪业务总部)审查后按财务相关规定进行会审处理第9条本办法由公司财务部和公司办公室说明。第十条本办法自发行日起实施，原来的低值易耗品管理办法同时废止。附表：1、低价消耗品盘点表2、低值消耗品盈馀、赤字、破损报告表附表1低价消耗品盘点表单位：年月日货币单位