全套KPI绩效考核指标.ppt

1、1,考核指标参考数据,北京大学企业商学院研究中心 中瀚企业管理顾问公司,2,共同指标,业务支援力：部门间服务满意度调查（限行政后勤、幕僚部门） 管理能力：员工满意度调查 员工流动率当期流失人数（期初期末）2 员工出勤率实际出勤人天数应出勤人天数 成本预算达成率实际成本预算额预算成本额 教育训练出席率（实际出席人次应出席人次） 提案件数或价值成长率 5S活动评核合格率,3,人力资源部门考核指标,职员增加率： 工资增加率： 间接人工比率间接人工员工总数 加班工资率加班工资数工资总数 离职增加率： 出勤率或缺勤率出勤人数（或缺勤）员工总数 迟到或早退迟到早退人数员工总数 员工平均工资工资总数员工总数

2、 招募成本率招募成本招募人数 训练成本率训练成本雇用人数 平均训练成本训练成本训练天数 受训比率受训员工人数员工人数,4,人事诊断常用指标分析表,5,人事诊断常用指标分析表,6,人事诊断常用指标分析表,7,人事诊断常用指标分析表,8,人事诊断常用指标分析表,9,财务部门考核指标,帐务、报表及统计数据出错次数 帐务、报表及统计数据出错金额比例 上报迟交天数，内容包括： 各部门的费用分析（工资、业务、办公费用等） 成本分析（直接成本、间接成本、制造费用） 现金流量分析表上报迟交天数，内容包括： 流动比率（经济偿还短期负债能力） 连动比率（一般认为大于200%为佳， 资产负债表 存活与营运资金的比率

3、（衡量公司净流动资产权责于存货之比例） 现金运转次数销售额/现金总数,10,财务部门考核指标,应收账款分析表上报迟交天数 应收款帐龄比例分析 应收款周转率 应收款周转天数 营运周期等指标 库存情况分析表上报迟交天数 库存总量 库存增长 库存周转率销货成本存货 库存周转天数 营运周期,11,财务部门考核指标,利润及相关报表上报迟交天数 利润表 费用表 净利表 毛利率 利润指标完成率 资金收益率等报表及指标 财税政府部门相关报表上报迟交天数 （衡量公司短期工变理能力） 信用评等,注： 流动比例流动资产/流动负债 连动比率流动资产存货/流动负债（衡量公司不须处理存货即有能力偿还短期负债） 存货与营运

4、资金之比例存货/营运资金（流程资产流动负债）,12,行政管理部门考核指标,环境卫生：不定期抽检 食堂食物卫生、菜色、价格满意度：调查表、不定期抽检 宿舍员工满意度：满意度调查及不定期抽检 消防安全教育落实：不定期抽检演练评分 消防设备合格率：不定期抽检 汽车调度：部门间服务满意度调查项目 汽车安全事故的次数及金额 員工提案制度,13,采购供应部门考核指标,供货交期准时率交期准时批次数总批次数 供货批合格率合格批次数总批次数 采购数量相符率采购实际金额计划金额 采购成本相符率价差预算 预算费用控制率超出的费用预算费用 采购计划不符率交付数量不符批次数总交付批次数 供方合格审定率供方审定合格数审定

5、数 新增通过ISO9000供方数家数比率新增家数供应商总数,14,生产部门考核指标,机台生产绩效： 机台开动率机台动用率产量达成率 ,15,生产部门考核指标,机台全月可供生产时数：全月总时数计划停机时数（*计划停机时数包括：公休、定时保养、配合停机） 机台实际生产时间：机台全月可供生产时间非生产时间（*预备、改机、故障、制造异常处理、其他生产异常所发生的处理时间）。 目标线速：不受非生产时间影响之机台正常时间之规定产速。 目标收率：投入相关正常损耗后数量率,16,生产部门考核指标,人员效率 人员出勤率人员产量效率,17,生产部门考核指标,用料收率 （消耗率损耗量总原料量） #包括合格成品、次数

6、品质不良品量 #含主、副料及各次添加料品。,18,生产部门考核指标,品质不良率 #包括正常品量及不良品等。 A级成品率,19,生产部门考核指标,交期达成率 安全事故次数 设备故障停机率：停机时间设备应运转时间,20,研發工藝部門考核指標,样品开发完成率完成件数总件数 新产品开发成功率成功件数总件数 技术资料发放不及时率应发件数总件数 生产工艺处理率工艺处理件数应处理件数 新款式样一次成功率一次成功件数总件数 不合格异常处理率不合格异常处理件数总不合格数 顾客抱怨次数,21,品管部门考核指标,检验错误率：检验错误批数检验总批数 出厂退货率：退货数总出货数 检验延误率,22,销售部门考核指标,销售

7、量之促进 销售成长率销售量去年同期销售量 销售目标达成率销售量今年销售目标量 产品之利润 销售毛利率（销售金额费用）销售金额 销售成本率（广告零售管理）销售金额 销售利润成长率销售利润去年同期销售利润 销售毛利成长率销售毛利去年同期销售毛利 销售利润达成率销售利润今年销售利润目标 销售折扣率销售折扣金额销货金额 客诉赔偿率客户赔偿额销售金额,23,销售部门考核指标,收款 应收账款回收率回收金额应收账款金额（上月应收未收上月销售额） 呆帐率呆帐金额销售金额 新客户之增加 访问家数成长率访问家数去年同期家数 受订家数成功率受订家数访问家数,24,销售部门考核指标,客户服务品质（顾客关系） 订单延迟

8、率延迟交货订单数（金额）订单数（金额） 订单交货延迟率延迟交货数（金额） 出货数（金额） 客户退货率退货件数（金额） 出货件数（金额） 客户抱怨率客户抱怨次数订单数量 缺货率接受缺货权出货量 出货短缺率出货品缺数出货量 顾客满意度 忠诚度 市场占有率,25,销售部门考核指标,库存管理 库存周转天数 365（销售成本库存平均金额） 管理费用管理 管理费用率管理费用（除运费、装卸费之固定管理费及资金利息）销售额 投资报酬率 经济附加价值,26,进出口部门考核指标,进出口单证差错率 进出口通关及时率：工作天数 进出口退单延误率：天数,27,others 考核指标,薪资计算准确率计算准确人数公司管理员

9、工总数 一次交验合格率检验合格数一次交验数 设备故障停机率停机时间设备运行时间 账、物、卡相符率抽查合格数抽检总数 定额领用率实际领用定额领用 公司电话系统维护及时率预计天数实际天数100% 样品开发完成率 新产品开发成功率 技术数据发放不及时,28,others 考核指标,作业能率（生产效率） =（实际产量标准产量）100% =（标准作业时间实际作业时间）100% 稼动率（利用率） =（实际作业时间实际出勤时间）100% =（实际出勤时间-损失时间）实际出勤时间）100% 备注：稼动率是服务部门的管理指标 综合效率=作业能率稼動率 备注：综合效率是高级主管和计划部门的指标。,29,other

10、s 考核指标,月生产计划达成率=（月生产实绩月生产计划）100% 日生产目标达成率=（日产量日计划）100% 交期达成率=（交期达成批数交货总批数）100% 营业目标达成率=（月营业实绩月营业计划100% 延迟交货天数 空运费用 制造良品率=（良品数生产数）100%=1-不良品率 制程不良率=（不良数生产数）100%=1-良品率 报废率=（废品数生产数）100% 抽样不良率=（抽样不良数抽样数）100% 批次合格率=【（合格批+1/2特采批）交验批】100%,30,others 考核指标,品质成本比例=（品质成本制造成本）100% 客户抱怨次数客户退货次数送货总次数 客户抱怨金额客户退货金额送

11、货总金额 材料成本 人工成本 制造费用 报废率 滞物料数量/金额/比例 物料周转率,31,others 考核指标,品质成本 成本比较 实际成本标准成本 实际成本预算成本 当期成本前期成本 安全事故次数 安全事故损失金额,32,others 考核指标【每违反一条扣？分】,按时完成申报项目 按时上报有关统计资料 上报资料无差错 按时安排车辆、客人接送不延误 食堂：员工无投诉 按规定对职责项目进行检查 接待重要客人不出现差错 按时收发报刊、文件 下发文件中不出现文字差错 重要会议的会议准备和记录,33,others 考核指标【每违反一条扣？分】,档案不发生遗失 公司一般网络故障在2小时内排除 按时搜

12、集职责项目信息 各部门提出的人员需求在15个工作日内招聘到位（特殊人才除外） 按计划组织人员培训 工资计算未出现差错 按时签订、续订劳动合同 按期出刊（公司刊物、） 对公司网络数据按时进行更新 会议室、多媒体、展示厅管理,34,others 考核指标【每违反一条扣？分】,每月对职能部门进行厂纪厂规稽查 对职能部门绩效考核统计数据进行搜集 每月对各部门ISO质量体系运行情况进行检查 对ISO质量体系进行持续改进（如纠正预防措施、新编流程） 不定期对考勤、着装情况按时处理和通报 各类年审项目按时年审，不超过有效期 计量器具按时检定、不超过有效期 对管理制度按时进行修订 不超过规定采购周期 外协外购

13、件有质量问题，按时处理,35,others 考核指标【每违反一条扣？分】,材料进厂按ISO程序执行 外协外购件按时到位、不影响生产按发货 每月对主要合格分供方供货统计情况进行分析、核查 主要产品合格分供方不仅一家 合格分供方缺少后按时补充 按计划完成模具、工装治具生产 物资仓库帐、卡、物齐全 仓库堆放整齐 按计划进度完成新产品设计 按计划进度完成老款改型产品设计,36,others 考核指标【每违反一条扣？分】,按时做好产品测试 产品测试数据与实际相符 实验室管理良好 产品技术文件、图纸进行归档管理 按要求提供生产图纸、技术性资料 不因设计失误发生图纸、技术性资料更改 专利申请技术性资料准备工

14、作 按时提交专利申请技术性资料 提交的技术性资料不存在原则性错误 报价、计划排单不出现差错,37,others 考核指标【每违反一条扣？分】,接单、下单按时 按时提交生产计划 按公司规定的要求控制排单、发货 按时完成图纸、技术性资料制作 设计工作按时完成（正常工作量） 设计图纸按时归档 按时编制销售日报、月报表 按时编制售后服务报表 应收帐款按时催讨、回收 不发生发票遗失、出错等（他人原因除外）,38,others 考核指标【每违反一条扣？分】,产品按时发运（他人原因除外） 产品按期送到 运输台帐记录清楚 驾驶员不发生违纪事件 按规定要求装车 注意安全、不发生工伤事故 不发生运输安全事故 对发运计划的跟踪和统计 统计、分析长途、短途运输价格变动 完成月度销售目标,39,others 考核指标【每违反一条扣？分】,应收帐款按时回籠 按时完成订单的合同评审 不因销售员操作原因，造成公司经济损失 应收货款帐目清楚 按规定与客户确认应收帐余额 不因工作差错，影响其它部门运作 按时完成合同更改、设计更改 不出现合同未经评审下发 按时申报专利 按时编制各类财务报表（因其它部门造成除外）,40,others 考核指标【每违反一条扣？分】,出具每月公司财务分析报告、分厂成本