银行业银行管理（中级）考试模拟试题及解析

(1l=J:新版）银行业银行管理（中级）考

试模拟试题及解析

1.下列选项中属于银行人员职务犯罪的有（）。

A.挪用公款

B.签订合同失职罪

C.受贿

D.金融诈骗罪

E.贪污

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根据金融犯罪实施主体的不同，可以将金融犯罪划分为针对银行的犯

罪和银行人员职务犯罪。针对银行的犯罪又称为外部犯罪，主要包括

破坏金融管理秩序罪、金融诈骗罪等；银行人员职务犯罪又称为内部

犯罪，包括贪污、受贿、挪用公款、签订合同失职罪等。

2.商业银行的薪酬机制应坚持一定的原则，不包括（）o

A.薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应

B.短期激励与长期激励相协调

C.基本薪酬与银行公司治理要求相统一

D.薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾

【答案】：C

【解析】：

薪酬机制一般应坚持以下原则：①薪酬机制与银行公司治理要求相统

一；②薪酬激励与银行竞争能力及银行持续能力建设相兼顾；③薪酬

水平与风险成本调整后的经营业绩相适应；④短期激励与长期激励相

协调。C项，基本薪酬只是薪酬中的一种。

.下列属于骆驼评级体系的考核指标的是（）

3o

A.资本质量

B.资本充足性

C.管理水平

D.资产质量

E.流动性

【答案】:B|C|D|E

【解析】：

骆驼评级体系的五项考核指标分别为：①资本充足性(Capital

Adequacy)；②资产质量(AssetQuality)；③管理水平(Management)；

④盈利水平；⑤流动性

(Earnings)(Liquidity)o

4.反洗钱工作已经涵盖了()、恐怖融资和扩散融资三方面内容。

A.违规行为

B.行政犯罪

C.司法处置

D.刑事犯罪

【答案】：D

【解析】：

随着国际、国内犯罪形式的不断发展，反洗钱工作的内涵和外延也在

不断扩大。按照金融行动特别工作组40项建议的规定，反洗钱工作

已经涵盖了刑事犯罪、恐怖融资和扩散融资三方面内容。

5.商业银行进行全面风险管理的基础和灵魂是（）。

A.全面风险管理架构

B.全面风险管理理念

C.全面风险管理精神

D.全面风险管理策略

【答案】：B

【解析】：

全面风险管理理念是商业银行进行全面风险管理的基础和灵魂，适当

的与之匹配的全面风险管理组织架构是贯彻和执行全面风险管理精

神的具体形式。

6.我国商业银行的会计资本包括（）。

A.实收资本

B.盈余公积

C.未分配利润

D.商誉

E.可转换债券

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

会计资本，也称为账面资本，属于会计学概念，是指商业银行持股人

的永久性资本投入，即出资人在商业银行资产中享有的经济利益，其

金额等于资产减去负债后的余额，包括实收资本或普通股、资本公积、

盈余公积、未分配利润等。D项，商誉属于不具有吸收损失功能的账

面资本；E项，可转换债券不属于会计角度的内容。

7.下列关于商业银行股东大会的说法，错误的有（）。

A.是股东参与银行重大决策的一种组织形式

B.股东大会会议包括年度会议、季度会议和临时会议

C.是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所

D.年会应当由董事会在每一会计年度结束后三个月内召集和召开

E.股东大会议事规则由商业银行董事会负责拟定，并经股东大会审议

通过后执行

【答案】:B|D

【解析】：

B项，股东大会会议包括年度会议和临时会议；D项，股东大会年会

应当由董事会在每一会计年度结束后六个月内召集和召开。

8.下列属于监管类指标的有（）。

A.集中度

B.杠杆率

C.同业市场负债依存度

D.流动性覆盖率

E.流动性缺口率

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

E项属于流动性风险监测指标。

9.法律没有规定行政机关可以强制执行的，作出行政决定的机关应当

申请（）强制执行。

A.上一级行政机关

B.人民法院

C.有权的行政机关

D.上一级行政许可机关

【答案】：B

【解析】：

根据《行政处罚法》，行政强制执行只能由法律设定；法律没有规定

行政机关可以强制执行的，作出行政决定的行政机关应当申请人民法

院强制执行。

10.信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定（）o

A.不得向他人提供担保

B.不得以固有财产与信托财产进行交易

C.在不同信托财产之间进行相互交易

D.向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%,

但银保监会另有规定的除外

E.不得将信托资金直接或间接运用于信托公司的股东及其关联人，但

信托资金全部来源于股东或其关联人的除外

【答案】：A|B|D|E

【解析】：

信托公司管理信托计划，应当遵守以下规定：①不得向他人提供担保;

②向他人提供贷款不得超过其管理的所有信托计划实收余额的30%,

但银保监会另有规定的除外；③不得将信托资金直接或间接运用于信

托公司的股东及其关联人，但信托资金全部来源于股东或其关联人的

除外；④不得以固有财产与信托财产进行交易；⑤不得将不同信托财

产进行相互交易；⑥不得将同一公司管理的不同信托计划投资于同一

项目。

1L物的担保方式主要有（）o

A.处分权

B.留置权

C.质押权

D.抵押权

E.书面承诺权

【答案】:B|C|D

【解析】：

担保的种类主要有人的担保、物的担保、定金担保。其中，物的担保

方式主要有抵押权、质押权以及留置权，但操作手续较为繁琐。

12.外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行外部

审计的服务年限不得超过（）年。

A.两

B.三

C.四

D.五

【答案】：D

【解析】：

为有助于避免外部审计师长期审计同一家银行造成的客观性和独立

性削弱，外审机构同一签字注册会计师对同一家银行业金融机构进行

外部审计的服务年限不得超过五年；超过五年的，银行业金融机构应

当要求外审机构更换签字注册会计师。

13.诚实守信、保护客户利益、拒绝参与违法行为等属于商业银行在

()层面应当遵守的要求。

A.法律

B.职业规范和准则

C.行政法规

D.部门规章

【答案】：B

【解析】：

法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部

门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为

守则和职业操守。商业银行应当遵守的职业规范和准则，包括诚实守

信、保护客户利益、拒绝参与违法行为等职业操守。

14.财务公司内部结算业务包括()。

A.委托收款

B.资金归集

C.代理收付款

D.信用证结算

E.托收承付结算

【答案】：A|B

【解析】：

结算业务包括内部结算业务和外部结算业务。内部结算业务包括内部

转账、委托收款和资金归集，外部结算业务包括代理收付款、信用证

结算和托收承付结算。

15.金融租赁公司租赁业务的特定风险主要集中于（）。

A.信用风险

B.物权风险

C.法律风险

D.操作风险

E.流动性风险

【答案】:B|C

【解析】：

金融租赁公司租赁业务的特定风险主要集中于物权风险和法律风险。

16.内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，

将风险控制在可承受范围之内。商业银行的内部控制措施包括（）o

A.信息系统控制

B.岗位制约

C.授权控制

D.内控控制制度

E.外包管理

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行的内部控制措施主要包括：①内部控制制度；②经营风险的

识别、评估与管理；③信息系统控制；④岗位制约；⑤授权控制；⑥

执行企业会计准则与制度；⑦外包管理；⑧客户投诉处理。

17.对于金融机构的反洗钱监管工作，由人民银行和()共同负责。

A.国务院有关部门

B.商务部

C.金融监督管理机构

D.银行业协会

【答案】：C

【解析】：

对于金融机构的反洗钱监管工作，由人民银行和金融监督管理机构共

同负责。人民银行负责制定或者会同国务院有关金融监督管理机构制

定金融机构反洗钱规章；会同国务院有关金融监督管理机构制定客户

身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度的具体办法；制定

金融机构大额交易和可疑交易报告的具体办法；监督、检查金融机构

履行反洗钱义务的情况；在职责范围内调查可疑交易活动。

18.《内部控制一一整体框架》中明确的内部控制的三大目标不包括

()。

A.财务报告的可靠性

B.发展的效果和效率

C.相关法律法规的遵循

D.国家经济政策的要求

【答案】：D

【解析】：

1992年美国全国反虚假财务报告委员会下属的发起人委员会发布了

《内部控制一一整体框架》。该文件明确了内部控制的三大目标，包

括财务报告的可靠性、发展的效果和效率、相关法律法规的遵循。

19.贷款损失准备与不良贷款余额之比表示的是下列哪个指标？（）

A.贷款拨备率

B.拨备覆盖率

C.存贷比

D.流动性覆盖率

【答案】：B

【解析】：

《商业银行贷款损失准备管理办法》设立了拨备覆盖率和贷款拨备率

两个指标来考核商业银行贷款损失准备的充足性。贷款拨备率为贷款

损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷

款余额之比。

20.“通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生

产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略”指的是

A.风险分散

B.风险对冲

C.风险转移

D.风险补偿

【答案】：B

【解析】：

风险对冲，即主要通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种

资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策

略，主要应用在控制利率风险和汇率风险。

.仅附金融单据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）

21o

A.跟单托收

B.出口托收

C.光票托收

D.进口托收

【答案】：C

【解析】：

托收分光票托收与跟单托收两种。光票托收是指不附带商业单据的金

融托收票据和其他“非金融”单据；跟单托收是指汇票连同所附货运

单据一起交银行委托代收。

.商业银行下列变更事项不需要审批的是）年月真题]

22（o[201611

A.变更名称

B.开办除结售汇以外的外汇业务

C.修改章程

D.变更持有股份总额百分之三的股东

【答案】：D

【解析】：

《商业银行法》规定，商业银行有下列变更事项之一的，应当经国务

院银行业监督管理机构批准：包括变更名称、变更注册资本、变更总

行或者分支行所在地、调整业务范围、变更持有资本总额或者股份总

额5%以上的股东、修改章程，以及国务院银行业监督管理机构规定

的其他变更事项。

23.下列不属于银行对消费者主要义务的是（）。

A.妥善处理客户交易请求

B.交易有凭有据

C.交易信息保密

D.保护消费者信息

【答案】：C

【解析】：

银行对消费者的主要义务有：遵守相关法律、交易信息公开、妥善处

理客户交易请求、交易有凭有据、保护消费者信息、妥善处理投诉。

.监管部门对商业银行薪酬管理的监管重点包括（）

24o

A.着力解决薪酬机制的问题

B.着力解决法人层面的问题

C.着力解决薪酬与风险挂钩的问题

D.着力解决绩效考评问题

E.着力解决市场纪律约束的问题

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

在薪酬监管上，强调监管部门定期对商业银行薪酬机制的健全性和有

效性作出评估，并对绩效考评情况进行现场检查，对违反审慎经营要

求的相关问题予以查处。ABCE四项是监管部门对商业银行薪酬管理

的监管重点。

25.对中国人民银行作出的具体行政行为不服的，可以向（）申请复

议。

A.国务院银行业监督管理机构

B.国务院

C.中国人民银行

D.最高人民法院

【答案】：C

【解析】：

国务院银行业监督管理机构、中国人民银行都是垂直领导的中央行政

机关，对国务院银行业监督管理机构、中国人民银行作出的具体行政

行为不服的，向国务院银行业监督管理机构、中国人民银行申请复议。

对行政复议决定不服的，可以向人民法院提起行政诉讼；也可以向国

务院申请裁决，国务院依法作出最终裁决。

26.制定《银行业从业人员职业操守》的宗旨包括（）。

A.规范银行业从业人员职业行为

B.倡导公平竞争

C.提高银行业从业人员素质

D.建立健康的银行业企业文化

E.保护商业秘密与客户隐私

【答案】：A|C|D

【解析】：

《银行业从业人员职业操守》第一条明确指出，制定这一职业操守的

宗旨是“为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员

整体素质和职业道德水准，建立健康的银行业企业文化和信用文化，

维护银行业良好信誉，促进银行业的健康发展”。BE两项属于银行业

从业基本准则的内容。

27.根据表外业务特征和法律关系，下列属于表外业务的有（）。［2018

年6月真题］

A.备用信用证

B.承兑

C.债券投资

D.同业拆借

E.担保

【答案】:A|B|E

【解析】：

表外业务是指商业银行从事的，按照现行会计准则不计入资产负债表

内，不形成现实资产负债，但有可能引起损益变动的业务，包括担保

类、部分承诺类两种类型业务。其中，担保类业务是指商业银行接受

客户的委托对第三方承担责任的业务，包括担保（保函）、备用信用

证、跟单信用证、承兑等；承诺类业务是指商业银行在未来某一日期

按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。

28.根据《信托公司行政许可事项实施办法》，境外金融机构作为信托

公司出资人，应当具备的条件不包括（）o[2016年11月真题]

A.银保监会认可的国际评级机构最近2年对其作出的长期信用评级

为良好及以上

B.具有良好的境内纳税记录

C.财务状况良好，近2个会计年度连续盈利

D.具有国际相关金融业务经营管理经验

【答案】：B

【解析】：

除ACD三项外，境外金融机构作为信托公司出资人，还应当具备以

下条件：①最近1个会计年度末总资产原则上不少于10亿美元；②

符合所在国家或地区法律法规及监管当局的审慎监管要求，最近2年

内无重大违法违规经营记录；③具有良好的公司治理结构、内部控制

机制和健全的风险管理体系；④单个出资人及其关联方投资入股的信

托公司不得超过2家，其中绝对控股不得超过1家；⑤承诺5年内不

转让所持有的信托公司股权（银保监会依法责令转让的除外）、不将

所持有的信托公司股权进行质押或设立信托，并在拟设公司章程中载

明；⑥所在国家或地区金融监管当局已经与银保监会建立良好的监督

管理合作机制；⑦具有有效的反洗钱措施；⑧所在国家或地区经济状

况良好；⑨银保监会规章规定的其他审慎性条件。

29.首个国际统一的流动性风险监管定量指标是（）。

A.流动性覆盖率

B.净稳定资金比例

C.融资集中度

D.合同期限错配

【答案】：A

【解析】：

流动性覆盖率是首个国际统一的流动性风险监管定量指标，旨在确保

商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力

情景下，通过变现这些资产满足未来至少30日的流动性需求。B项,

净稳定资金比例是在流动性覆盖率之后推出来的流动性风险监管指

标；CD两项都属于流动性风险监测工具。

30.资本充足率指的是（）□[2016年11月真题]

A.资本总额与资产总额的比率

B.经济资本与风险加权资产的比率

C.账面资本与风险加权资产的比率

D.银行持有的符合监管规定的“合格资本”与风险加权资产的比率

【答案】：D

【解析】：

资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资

产之间的比率。资本充足率计算公式如下：资本充足率=（总资本一

对应资本扣减项）/风险加权资产X100%。

31.无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其代理权的情况

属于（）o

A.表见代理

B.委托代理

C.无权代理

D.法定代理

【答案】：A

【解析】：

表见代理是指无权代理人的代理行为客观上存在使相对人相信其有

代理权的情况，且相对人主观上为善意，因而可以向被代理人主张代

理的效力。B项，委托代理是根据委托人的委托授权而产生的代理关

系；C项，无权代理是指行为人不具有代理权，但以他人的名义与第

三人进行代理行为；D项，法定代理是根据法律的规定而直接产生的

代理关系。

32.抵押是担保的一种方式，根据《物权法》，下列说法正确的是（）。

A.债权人不占有抵押的财产

B.债权人任何时候都无权就抵押财产优先受偿

C.无论债务人是否履行到期债务，抵押物均可直接用于清偿

D.债权人有权使用抵押物

【答案】：A

【解析】：

抵押是指为担保债务的履行，债务人或者第三人不转移财产的占有，

将财产抵押给债权人的，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定

的实现抵押权的情形，债权人有权就该财产优先受偿。

33.下列关于商业银行销售理财产品，说法错误的是（）。

A.应当遵循诚实守信、勤勉尽责、公平对待、专业胜任原则

B.应当加强投资者适当性管理，充分揭示风险和信息，保护客户合法

权益，不得对客户进行误导销售

C.在特殊情况下，商业银行可以向客户销售风险评级略高于客户风险

承受能力评级的理财产品

D.商业银行销售理财产品，应当根据理财产品的性质和风险特征，设

置适当的期限和销售起点金额

【答案】：c

【解析】：

商业银行只能向客户销售风险等级等于或低于其风险承受能力等级

的理财产品，并在销售文件中明确提示产品适合销售的投资者范围，

在销售系统中设置销售限制措施。商业银行不得通过对理财产品进行

拆分等方式，向风险承受能力等级低于理财产品风险等级的投资者销

售理财产品。

34.国务院银行业监督管理机构的准入职责不包括（）。

A.机构准入

B.业务范围准入

C.人员准入

D.市场准入

【答案】：D

【解析】：

国务院银行业监督管理机构对金融机构的准入职责主要表现为：①机

构准入；②业务范围准入；③人员准入；④股东变更审查。

35.在银行风险管理流程中，风险控制是指对经过识别和计量的风险

采取（）等措施，进行有效管理和控制的过程。

A.分散、担保、抵押、定价和缓释

B.分散、对冲、转移、规避和补偿

C.监测、对冲、转移、规避和补充

D.监测、分散、转移、规避和补偿

【答案】：B

【解析】：

商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测

和风险控制四个主要环节。其中，风险控制是对经过识别和计量的风

险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制

的过程。

.下列行业中，违反“公平竞争”原则的是（）

36o

A.某银行为提高服务质量，定期对从业人员进行培训讲授金融产品和

服务的特点和技巧，经过一段时间后，该行的服务质量和效率显著提

高，吸引了更多客户

B.某银行在向客户推销信用卡业务时，明确告知客户在信用卡使用过

程中，消费达到一定金额后，可以获得相应积分

C.与同业相比，某银行同类产品定价并非最低，但却能在提供产品和

服务的过程中，为客户提供增值服务

D.某银行客户经理为了获得一家上市企业的贷款业务，自己掏钱购买

贵重礼物馈赠给该企业财务部门负责人

【答案】：D

【解析】：

公平竞争是指银行业金融机构及其从业人员以金融服务的种类、质量

和效率等手段，而不是靠低价销售、贬低对手、虚假宣传等不正当竞

争方式来赢得竞争。同时，应当尊重同业人员，共同建立合作共赢的

良好行业风气。银行业从业人员应当尊重同业人员，公平竞争，禁止

商业贿赂。

37.商业银行的内部控制措施包括（）o

A.针对不同活动的特点，执行差异化的业务流程和管理流程

B.建立健全内部控制制度体系

C.形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

D.严格执行会计准则与制度，及时准确地反映各项业务交易，确保财

务会计信息真实、可靠、完整

E.建立有效的核对、监控制度

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，商业银行应合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，

采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规

范运作。

38.全面风险管理的主要措施不包括（）。

A.风险管理策略

B,风险偏好

C.风险限额

D.风险管理政策

【答案】：D

【解析】：

全面风险管理需要一定的组织架构予以支撑，风险管理策略、风险偏

好和风险限额是全面风险管理的主要措施，风险管理政策和程序是全

面风险管理的主要保障。

）

39.下列关于净稳定资金比例说法正确的有（o

A.净稳定资金比例为所需的稳定资金与可用的稳定资金之比

B.净稳定资金比例旨在促进银行建立更稳健的融资结构

C.净稳定资金比例具有前瞻性和全面性

D.净稳定资金比例是一项短期结构性存量指标

E.净稳定资金比例是对流动性覆盖率的必要补充

【答案】:B|C|E

【解析】：

A项，净稳定资金比例为可用的稳定资金与所需的稳定资金之比；D

项，净稳定资金比例是一项中长期结构性存量指标。

.下列关于操作风险特性说法不正确的是（）

40o

A.风险来源以外生为主

B.操作风险范围广泛，具有普遍性

C.风险与收益不对称

D.操作风险损失数据呈现“厚尾”特征

【答案】：A

【解析】：

操作风险来源以内生为主，绝大部分操作风险是由于内部业务操作失

误、内部系统失灵、内部人员控制和制度失效等所导致，只有很少一

部分来源于外部欺诈、自然灾害等。

41.《关于加强商业银行存款偏离度管理有关事项的通知》明确的存

款业务违规行为包括（）。［2018年10月真题］

A.以贷转存吸存

B.延迟支付吸存

C.通过第三方中介吸存

D.通过同业业务倒存

E.通过理财产品倒存

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

商业银行应进一步规范吸收存款行为，不得采取七类手段违规吸收和

虚假增加存款：①违规返利吸存，通过返还现金或有价证券、赠送实

物等不正当手段吸收存款；②通过个人或机构等第三方资金中介吸收

存款；③延迟支付吸存，通过设定不合理的取款用款限制、关闭网上

银行、压票退票等方式拖延、拒绝支付存款本金和利息；④以贷转存

吸存，强制设定条款或协商约定将贷款资金转为存款，以存款作为审

批和发放贷款的前提条件，向“空户”虚假放贷、虚假增存；⑤以贷

开票吸存，将贷款资金作为保证金循环开立银行承兑汇票并贴现，虚

增存贷款；⑥通过理财产品倒存，理财产品期限结构设计不合理，发

行和到期时间集中于每月下旬，于月末、季末等关键时点将理财资金

转为存款；⑦通过同业业务倒存，将同业存款纳入一般性存款科目核

算，或将财务公司等同业存放资金于月末、季末等关键时点临时调作

一般对公存款，虚假增加存款。

42.按照组织形式的不同，基金可分为（）。

A.契约型基金

B.公募基金

C.公司型基金

D.合伙型基金

E.私募基金

【答案】：A|C|D

【解析】：

BE两项是按照资金募集方式的不同进行的分类。

43.我国商业银行不得在境内进行的业务有（）。

A.代售基金

B.黄金交易

C.证券经营

D.外汇买卖

E.信托投资

【答案】：C|E

【解析】：

《商业银行法》第四十三条规定：”商业银行在中华人民共和国境内

不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向

非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”限制银行从

事信托投资、证券经营业务和向非自用不动产投资和企业投资，主要

是为了贯彻金融分业经营的原则，防范金融风险，维护金融安全。

44.下列属于消费金融公司负债业务的有（）。

A.向金融机构借款

B.接受股东境内子公司及境内股东的存款

C.发行金融债券

D.同业拆借

E.资产证券化

【答案】：A|B|C|D

45.根据《企业集团财务公司风险监管指标考核暂行办法》，财务公司

风险监管指标分为监控指标和监测指标，下列指标属于监测指标的是

（［2016年11月真题］

A.不良资产率

B,存贷款比例

C.资本充足率

D.流动性比例

【答案】：B

【解析】：

财务公司监控指标包括资本充足率、不良资产率、不良贷款率、资产

损失准备充足率、贷款损失准备充足率、流动性比例、短期证券投资

比例、长期股权投资比例、拆入资金比例和担保比例、自有固定资产

与资本总额的比例等10项指标。财务公司监测指标主要包括存贷款

比例、单一客户集中度等。

46.票据发行便利是一种具有法律约束力的（）票据发行融资的承诺。

A.短期

B.中央银行

C.中期周转性

D.中长期扩张性

【答案】：c

【解析】：

票据发行便利是一种具有法律约束力的中期周转性票据发行融资的

承诺，属于商业银行贷款承诺业务的一种。

47.风险偏好指标体系设定遵循的原则不包括（）。

A.体现银行各个相关利益方的期望

B.与银行发展战略协调一致

C.风险偏好陈述书的生成应遵循由下至上的原则

D.保持风险偏好的相对稳定

【答案】：C

【解析】：

风险偏好指标体系设定遵循以下原则：①体现银行各个相关利益方

（股东、监管机构和债权人）的期望；②与银行发展战略协调一致；

③充分考虑银行目前的实际风险管理能力及风险暴露情况；④风险偏

好陈述书的生成应遵循由上至下的原则，并由董事会审议通过；⑤保

持风险偏好的相对稳定，定期对风险偏好陈述书的具体参数进行修

订。

48.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（）。

A.商业银行签署的合同缺乏执行力

B.商业银行发展目标缺乏整体兼容性

C.商业银行缺乏实现发展目标的资源

D.商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施

【答案】：A

【解析】：

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程

中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响

的风险。战略风险主要体现在四个方面：①商业银行战略目标缺乏整

体兼容性；②为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷；③为实现

目标所需要的资源匮乏；④整个战略实施过程中的质量难以保证。

49.中国首家货币经纪公司是（）o

A.上海国利货币经纪有限公司

B.上海国际货币经纪有限责任公司

C.平安利顺国际货币经纪公司

D.天津信唐货币经纪公司

【答案】：A

【解析】：

2005年12月，中国首家货币经纪公司一一上海国利货币经纪有限公

司正式获准开业经营。

50.按照巴塞尔协议的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包

括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩

罚性赔偿所导致的风险敞口。［2018年10月真题］

A.法律风险

B.声誉风险

C.流动性风险

D.信用风险

【答案】：A

【解析】：

法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律

规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经

济损失的风险。根据巴塞尔协议，法律风险是一种特殊类型的操作风

险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚

金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

51.行政诉讼执行启动必须要有的条件包括（）。

A.生效的判决书

B.生效的裁定书

C.可供执行的内容

D.被执行人有能力履行而不履行义务

E.申请人在法定期限内提出了执行申请

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

行政诉讼的执行，必须在具备法律规定的一定条件后才能发生，没有

这些条件，执行程序也就不能启动。启动的条件包括：①须有执行根

据，就是强制执行据以执行的法律文书，即生效的判决书、裁定书和

赔偿调解书；②须有可供执行的内容，一般是指赔偿，实施特定行为

的义务；③被执行人有能力履行而不履行义务；④申请人在法定期限

内提出了执行申请。

52.财务公司可以为成员单位办理委托业务，下列行为中属于违规行

为的是（）。［2017年6月真题］

A.接受企业集团成员单位委托向购买成员单位产品的客户办理委托

B.将委托业务与自营业务实行分账管理

C.要求委托业务资金来源不能是信贷资金

D.不承担委托业务的风险

【答案】：A

【解析】：

B项，财务公司应遵守会计制度规定和委托合同约定，将委托业务与

自营业务实行分账管理，不得混合操作，严禁转移经营风险，应对不

同委托人的委托资金开立不同专户，并进行分别管理；c项，财务公

司应在所属企业集团成员单位之间办理委托贷款及委托投资业务，应

对委托资金来源进行尽职调查，严防委托人将信贷资金或拆借资金作

为委托资金来源；D项，财务公司应按照委托业务的性质，严格履行

受托人职责，确保委托业务的真实性，财务公司不承担委托业务风险。

53.目前常用的风险价值模型技术有（）。

A.蒙特卡洛模拟法

B.最小二乘法

C.方差-协方差法

D.历史模拟法

E.敏感性分析法

【答案】：A|C|D

【解析】：

风险价值是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市

场风险要素发生变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的

潜在最大损失。目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差-协

方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

54.银行账簿（）是指因利率水平、期限结构等要素的不利变动，而

导致银行账簿发生的风险损失。

A.信用风险

B,汇率风险

C.操作风险

D.利率风险

【答案】：D

【解析】：

银行账簿利率风险是指利率水平、期限结构等不利变动导致银行账簿

经济价值和整体收益遭受损失的风险，主要包括缺口风险、基准风险、

期权性风险和银行账簿信用利差风险。

多项选择题

55.单笔金额超过（）万元的流动资金贷款资金支付，应采用贷款人

受托支付方式。

A.500

B.800

C.1000

D.1500

【答案】：C

【解析】：

按现行规定，单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的

固定资产贷款资金支付和单笔超过1000万元的流动资金贷款资金支

付，应采用贷款人受托支付方式。

56.根据《商业银行银行账簿利率风险管理指引（修订）》，商业银行

应按照《商业银行资本管理办法（试行）》的相关要求，基于银行账

簿利率风险水平和管理状况开展资本充足性评估，并将其纳入商业银

行（）o[2016年11月真题]

A.内部资本充足评估程序

B.持续监管框架

C