银行从业资格考试《公司信贷（初级）》历年真题和解析答案0410-66

银行从业资格考试《公司信贷（初级）》历

年真题和解析答案0410-66

1、授权可采用的书面形式只能是授权书。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:授权可采用的书面形式有授权书、规章制度、部门职责、岗

位职责等

2、下面关于国民经济划分方式的说法，不正确的是（）。【单选题】

A.按产业划分为第一产业、第二产业、第三产业等

B.按生命周期不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业

C.按生产要素的密集程度不同，可划分为劳动密集型产业、资本（资金）

密集型产业、技术（知识）密集型产业等

D.按产生历史时期不同，可划分为物质生产部门、网络部门以及知

识、服务生产部门

正确答案:D

答案解析:按产业功能不同，国民经济可划分为物质生产部门、网络部

门以及知识、服务生产部门。

3、（）是可以用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。【单选

题】

A.固定资产贷款

B.银团贷款

C.流动资金贷款

D.并购贷款

正确答案:C

答案解析:选项C正确。根据《流动资金贷款管理暂行办法》规定，流

动资金贷款是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人

的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷款。

4、竞争者对新产品的影响和排挤较小时，银行可以采取（），吸引对价

格不太敏感的客户。【单选题】

A.薄利多销定价策略

B.高额定价策略

C.关系定价策略

D.渗透定价策略

正确答案旧

答案解析:竞争者对新产品的影响和排挤较小时，银行可以采取高额定

价策略，吸引对价格不太敏感的客户。渗透定价策略也叫薄利多销定

价策略，它可以更快地吸引客户，抢占市场；有利于形成规模优势，

降低成本；保证银行能够长期、稳定地获得较高利润。关系定价策略

可以保持与客户的长期稳定关系，客户享受的服务越全面、种类越

多，他们对银行的依赖程度就越高；将产品组合在一起出售给客户，

可以起到规模作业的优势，降低成本，提高银行利润。

5、核心流动资产增长不应由（）实现。【单选题】

A.核心流动负债的增长

B.内部留存收益

C.外部短期融资

D.外部长期融资

正确答案:C

答案解析:源自长期销售增长的核心流动资产增长必须由长期融资来实

现，具体包括核心流动负债的增长或营运资本投资的增加。公司可以

通过多种渠道获得资金满足运营资本投资需求，其中留存收益是支撑

销售长期增长的重要资金来源。选项D：外部短期融资不属于核心流

动资产增长来源。

6、银团贷款即通常所说的（）。【单选题】

A.法人贷款

B.个人贷款

C.辛迪加贷款

D.并购贷款

正确答案:C

答案解析:选项C正确。银团贷款又称辛迪加贷款，是一种特殊的贷款

组织形式。

7、下列不属于组合营销渠道策略的是（）。【单选题】

A.营销渠道与产品生产相结合

B.营销渠道与销售环节相结合

C.营销渠道与促销相结合

D.营销渠道与会计出纳相结合

正确答案:D

答案解析:组合营销渠道策略：营销渠道与产品生产相结合、营销渠道

与销售环节相结合、营销渠道与促销相结合

8、抵债资产的管理原则不包括()。【单选题】

A.受偿方式以现金受偿为第一选择

B.以历史购置成本为基础确定抵债资产价值

C.确保抵债资产安全、完整和有效

D.尽快实现抵债资产向货币资产的有效转化

正确答案:B

答案解析:抵债资产必须经过严格的资产评估来确定价值。抵债资产管

理应遵循严格控制、合理定价、委托保管、及时处置的原则。选项

B：以历史购置成本为基础确定抵债资产价值不属于抵债资产的管理原

则。

9、客户关系管理对商业银行的重要性体现在()【多选题】

A.促进发展战略实施，创造品牌和运用品牌

B.提高产品和服务的创新能力，不断寻找新的利润增长点

C.不是影响银行核心竞争力的主要指标

D.组织和流程再造，形成协调、高效的运转机制

E.能为银行带来直接收益

正确答案:A、B、D

答案解析:客户关系管理对商业银行的重要性体现在：（1）促进发展

战略实施，创造品牌和运用品牌（2）提高产品和服务的创新能力，不

断寻找新的利润增长点（3）组织和流程再造，形成协调、高效的运转

机制C、E选项不属于客户关系管理的重要性体现。

10、某公司2007年和2008年的销售收入分别为2000万元和2400

万元，应收账款额分别为50万元和80万元，则这一时期单纯由销售

收入增加导致的应收账款增加额约为（）万元。【单选题】

A.50

B.30

C.20

D.10

正确答案:D

答案解析:销售收入增长率=（2400-2000）/2000=20%,期初的应收账

款额为50万元，因此，由于销售收入的增长导致应收账款增长额为

50x20%=10万元（选项D正确）。

A.销售利润率

B.营业利润率

C.税前利润率

D.净利润率

E.成本费用率

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析:反映借款人盈利能力的比率主要有：销售利润率、营业利润

率、税前利润率和净利润率、成本费用利涧率、资产收益率、所有者

权益收益率，这些统称为盈利比率（选项ABCDE正确）。

2、商业银行办理抵押担保业务时，应签订合法、有效的书面主合同以

及抵质押从合同，押品存续期原则上不短于主债权期限。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:A

答案解析:根据《商业银行押品管理指引》笫三十二条商业银行办理

抵押担保业务时，应签订合法、有效的书面主合同以及抵质押从合

同，押品存续期原如上不短于主债权期限。主从合同合一的，应在合

同明确抵质押担保事项。

3、营运资金为正值时，表明该借款人用流动负债支持着部分长期资

产。【判断题】

A.正确

B.错误

正确答案:B

答案解析:营运资金为正值时，标明该借款人是用长期资金支持着部分

流动资产；营运资金为负值时，表明该借款人用流动负债支持着部分

长期资产。

4、下列关于借款需求和借款目的的说法，正确的是（）。【多选题】

A.借款需求是指公司对现金的需求超过了公司的现金储备，从而需要

借款

B.未分配利润增加会产生借款需求

C.借款目的主要指借款用途

D.一般来说，长期贷款用于长期融资的目的

E.公司的借款需求可能是多方面的

正确答案:A、C、D、E

答案解析:借款需求的原因可能是由于长期性资本支出以及季节性存货

和应收账款增加等导致的现金短缺。因此，公司的借款需求可能是多

方面的。而借款目的主要是指借款用途，一般来说，长期贷款用于长

期融资，短期贷款用于短期融资。选项B：未分配利润增加说明企业

有钱，不需要借款。

5、商业银行对公司信贷客户市场按区域进行细分，主要考虑客户所在

地区的（）。【多选题】

A.市场密度

B.交通便利程度

C.整体教育水平

D.经济发达程度

E.性别比例

正确答案:A、B、C、D

答案解析:商业银行按照区域对公司信贷客户市场进行细分，主要考虑

客户所在地区的市场密度、交通便利程度、整体教育水平以及经济发

达程度等方面的差异，并将整体市场划分成不同的小市场。E选项不

属于需要考虑的因素。

6、()指的是公民、法人或者其他组织有权根据自己的意愿决定参

不参加民事活动，参加何种民事活动，根据自己的意愿依法处置自己

的财产和权力。【单选题】

A.公平原则

B.自愿原则

C.平等原则

D.客观原则

正确答案:B

答案解析:选项B：自愿原则是指公民、法人或者其他组织有权根据自

己的意愿决定参不参加民事活动，参加何种民事活动，根据自己的意

愿依法处置自己的财产和权力。选项C：平等原则是指参加民事活动

的当事人无论是自然人或法人，无论其经济实力的强弱，其在法律上

的地位一律平等，任何一方不得把自己的意志强加给对方，同时法律

也对双方提供平等的保护。选项A：公平原则是指当事人之间在设定

民事权利和义务、承担民事责任等方面应当公平、合情合理。在平等

自愿的前提下，双方当事人的权利义务一致，任何一方当事人不应享

有特殊的权利，或者只享有权利而不承担义务。选项D：诚实信用原

则，主要是指当事人在担保活动中要言行一致、表里如一，恪尽担保

合同约定的义务。

7、信贷资产风险分类的实质是()o【单选题】

A.未来净现金流量的贴现值

B.当前现金流量的贴现值

C.当前净现金流量的贴现值

D.未来现金流量的贴现值

正确答案:A

答案解析:按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量

的贴现值。

8、下列关于贷款债权保全和清偿的管理的说法，正确的有()。【多选

题】

A.贷款人有权参与处于兼并、破产或股份制改造等过程中的借款人的

债务重组，应当要求借款人落实贷款还本付息事宜

B.贷款人对实行股份制改造的借款人，应当要求其重新签订借款合

同，明确原贷款债务的清偿责任

C.贷款人对联营后组成新的企业法人的借款人，应当要求其依据所占

用的资本金或资产的比例，将贷款债务落实到新的企业法人

D.贷款人对合并（兼并）的借款人，应当要求其在合并（兼并）前清偿贷款

债务或提供相应的担保

E.贷款人对分立的借款人，应当要求其在分立前清偿贷款债务或提供

相应的担保

正确答案:A、B、C、D、E

答案解析：（一）借款人不得违反法律规定，借兼并、破产或者股份制改

造等途径，逃避银行债务，侵吞信贷资金;不得借承包、租赁等途径

逃避贷款人的信贷监管以及偿还贷款本息的责任。（二）贷款人有权参与

处于兼并、破产或股份制改造等过程中的借款人的债务重组，应当要

求借款人落实贷款还本付息事宜（选项A正确）。（三）贷款人应当要

求实行承包、租赁经营的借款人，在承包、租赁合同中明确落实原贷

款债务的偿还责任。（四）贷款人对实行股份制改造的借款人，应当要

求其重新签订借款合同，明确原贷款债务的清偿责任（选项B正

确）。对实行整体股份制改造的借款人，应当明确其所欠贷款债务由

改造后公司全部承担；对实行部分股份制改造的借款人，应当要求改

造后的股份公司按占用借款人的资本金或资产的比例承担原借款人的

贷款债务。（五）贷款人对联营后组成新的企业法人的借款人，应当要

求其依据所占用的资本金或资产的比例将贷款债务落实到新的企业法

人（选项C正确）。（六）贷款人对合并（兼并）的借款人，应当要求其

在合并（兼并）前清偿贷款债务或提供相应的担保（选项D正确）。借

款人不清偿贷款债务或未提供相应担保，贷款人应当要求合并（兼并）企

业或合并后新成立的企业承担归还原借款人贷款的义务，并与之重

新签订有关合同或协议。卜七）贷款人对与外商合资（合作）的借款人，

应当要求其继续承担合资（合作）前的贷款归还责任，并要求其将所得

收益优先归还贷款。借款人用已作为贷款抵押、质押的财产与外商合

资（合作）时必须征求贷款人同意。（八）贷款人对分立的借款人，应当

要求其在分立前清偿贷款债务或提供相应的担保（选项E正确）。借

款人不清偿贷款债务或未提供相应担保，贷款人应当要求分立后的各

企业，按照分立时所占资本或资产比例或协议，对原借款人所欠贷款

承担清偿责任。对设立子公司的借款人，应当要求其子公司按所得资

本或资产的比例承担和偿还母公司相应的贷款债务。（九）贷款人对产

权有偿转让或申请解散的借款人，应当要求其在产权转让或解散前必

须落实贷款债务的清偿。（十）贷款人应当按照有关法律参与借款人破产

财产的认定与债权债务的处置，对于破产借款人已设定财产抵押、质

押或其他担保的贷款债权，贷款人依法享有优先受偿权；无财产担保

的贷款债权按法定程序和比例受偿。

9、在非强制变现的情况下，按买卖双方自主协商的价格确定贷款价值

的方法是（）。【