银行从业资格考试水平抽样检测含答案

银行从业资格考试水平抽样检测含答案

一、单项选择题（共60题，每题1分）。

1、以海关监管期内的动产申请质押贷款的，须由（）出具同意质

押证明文件。

A、出质人

B、董事会

C、负责监管的海关

【参考答案】：C

【解析】：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合

法，以海关监管期内的动产作质押的，须由负责监管的海关出具同意质

押的证明文件，否则不允许质押。

2、目前，我国银行信贷管理一般实行集中授权管理，统一授信管

理，（）,贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务

风险。

A、审贷分离，统一审批

B、审贷分离，分级审批

C、审贷结合，集中审批

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

3、企力2000年流动资产合计为3000万元，其中存货为1500万元,

应收账款1500万元，流动负债合计2000万元，则该公司2000年速动

比率为（）。

A、0.78

B、0.75

C、0.74

【参考答案】：B

【解析】：答案为co速动资产二流动资产-存货=3000-1500=1500,

速动比率二速动资产/流动负债合计二1500/2000=0.75

4、个人征信系统的网络管理流程中涉及的机构不包括()

A、中国人民银行征信中心

B、中国人民银行分支机构

C、商业银行的分支机构

【参考答案】：B

【解析】：本题考查个人征信系统的网络管理流程中涉及的机构一

中国人民银行征信中心、商业银行总行、商业银行的分支机构。

5、治理通货紧缩的对策不包括()o

A、扩大有效需求

B、增加税收

C、引导公众预期

【参考答案】：B

【解析】：增加税收属于紧缩的财政政策，是治理通货膨胀的对策。

6、国家赋予拟定外汇市场的管理办法，监督管理外汇市场的运作

秩序，培育和发展外汇市场职责的金融监管机构是OO

A、中国人民银行

B、中国证监会

C、国家外汇管理局

【参考答案】：C

【解析】：国家外汇管理局是依法进行外汇管理的行政机构，是国

务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。

7、代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于商业银行代理

业务中哪一类操作风险点？（）

A、外部事件

B、系统缺陷

C、内部流程

【参考答案】：C

【解析】：代理业务是商业银行中间业务的一类，指商业银行接受

客户委托，代为办理客户指定的经济事务、提供金融服务并收取一定费

用的业务。其主要操作风险点包括人员因素、外部事件、内部流程、系

统缺陷。代理合同文件存在瑕疵、错误和误导销售，属于内部流程操作

风险点。

8、某客户在办理外汇业务时，向银行工作人员询问如何能在规定

的5万美元额度之外将多余的3万美元现钞兑换成人民币（结汇）。该工

作人员的做法不妥当的是（）。

A、为避免在“监管规避”方面违规.告诉客户没有任何办法

B、建议客户若不急用.明年初再来结汇

C、建议客户在不急用的情况下可选择购买有关外汇产品

【参考答案】：A

【解析】：该客户行为并不涉及“监管规避”问题，只是一般的业

务问题.因此从业人员应尽力解决。

9、根据《商业银行法》规定，商业银行违反规定提高或者降低利

率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，违法所得50万

元以上的，处违法所得OO

A、200万兀的罚款

B、1倍以上5倍以下的罚款

C、50万元以上200万元以下罚款

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】根据《商业银行法》规定，商业银行违反规定提高或者降

低利率以及采用其他不正当手段，吸收存款，发放贷款的，违法所得

50万元以上的，处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。

10、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全程的风险预测过程

C、全新的风险管理方法

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。全面风险管理模式理念和方法的特点有：全

球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新

的风险管理方法以及全员的风险管理文化等。

11、现金清收准备主要包括()O

A、常规清收和资产保全

B、债权维护和财产清查

C、债权维护和常规清收

【参考答案】：B

【解析】：现金清收准备主要包括债权维护和财产清查，而资产保

全属于债权维护。

12、商业银行建立了一套科学的授信限额管理系统，能够根据客户

信息自动授予限额，则在其他条件相同的情况下，该系统不可能发生的

情形是()o[2009年10月真题]

A、客户信用等级越高，限额越高

B、客户历史信誉状况越好，限额越高

C、客户资产负债率越高，限额越高

【参考答案】：C

【解析】：D项，资产负债率二(负债总额/资产总额)X100%,其

值越大，意味着该客户的偿债能力越低，因此对其授予的限额也应越低。

13、银行公司信贷产品投入市场后也会经历一个产生、发展与衰亡

的过程，其生命周期可以分为四个阶段，其中没有OO

A、成长期

B、衰退期

C、重整期

【参考答案】：C

【解析】：解析：银行公司信贷产品的生命周期可以分为四个阶段:

介绍期、成长期、成熟期和衰退期。

14、办理贷款重组的条件是()o

A、借款企业出现财务恶化或其他原因而出现还款困难

B、促进现金回收

C、重新制定贷款偿还方案

【参考答案】：B

【解析】：办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控

制及促进现金回收，减少经济损失。

15、商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的,

下列有关限额管理的说法，不正确的是OO

A、在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其

他或有负债

B、商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承

受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原

有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

C、从银行管理的层面，限额的制定过程体现了商业银行董事会对

损失的容忍程度，反映了商业银行在信用风险管理上的政策要求和风险

资本抵御以及消化损失的能力

【参考答案】：A

【解析】：A项，在限额管理中，给予客户的授信额度应当包括贷

款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。

16、下列关于央行票据的描述，不正确的是()o

A、央行票据为中国人民银行发行的

B、央行票据发行时将向市场投放资金

C、央行票据到期时将放出基础货币

【参考答案】：B

【解析】：发行央行票据是在吸收市场资金。

17、以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？()

A、交易对手信用风险暴露的计量

B、交易对手信用风险暴露数据

C、交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计

量

【参考答案】：B

【解析】：交易对手信用风险的计量主要包括三部分:①交易对手

信用风险暴露的计量；②对交易对手信用风险的定价；③交易对手违约

风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用

风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。

18、下列关于成长型基金的表述，错误的是()o[2011年10月

真题]

A、一般经常分红派息给投资者

B、重视基金的长期成长

C、投资对象常常为风险较大的金融产品

【参考答案】：A

【解析】：成长型基金重视基金的长期成长，强调为投资者带来经

常性收益；成长型基金投资对象常常是风险较大的金融产品；成长型基

金资产中，现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场；成长型基金

一般不会直接将股息分配给投资者，而是将股息再投资于市场，以追求

更高的回报率。

19、商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的重要

特性和与产品有关的重要事实，在()最醒目位置提示风险，说明最不

利的投资情形和投资结果。［2012年6月真题］

A、最后一页

B、首页

C、文中任意部分

【参考答案】：B

【解析】：根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题

的通知》的规定，商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产

品的重要特性和与产品有关的重要事实，在首页最醒目位置揭示风险，

说明最不利的投资情形和投资结果，对于无法在宣传和介绍材料中提供

科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品，不得在宣传和介绍材料

中出现“预期收益率”或“最高收益率”字样。

20、商业银行拍卖抵债金额()万元(含)以上的单项抵债资产应

通过公开招标方式确定拍卖机构。

A、500

B、1000

C、1500

【参考答案】：B

【解析】：抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置。选择拍

卖机构时，要在综合考虑拍卖机构的业绩、管理水平、拍卖经验、客户

资源、拍卖机构资信评定结果及合作关系等情况的基础上，择优选用。

拍卖抵债金额1000万元（含）以上的单项抵债资产应通过公开招标方

式确定拍卖机构。

21、”同行业竞争者、潜在的新加入的竞争者、替代产品、购买者

和供应商”是决定整个市场或其中任何一个细分市场的长期内在吸引力,

这是（）

A、波特理论

B、5Ps亚当？斯密理论

C、SWOT分析方法

【参考答案】：A

【解析】：波特认为有五种力量决定整个市场或其中任何一个细分

市场的长期的内在吸引力。这五个群体是同行业竞争者、潜在的新加入

的竞争者、替代产品、购买者和供应商。细分市场的吸引力分析就是对

这五种威胁银行长期嬴利的主要因素作出评估。

22、关于到期日之前的期权价值，下列表述正确的是（）°

A、美式看涨期权的最大价值小于欧式看涨期权的最大价值

B、美式看涨期权的最大价值大于欧式看涨期权的最大价值

C、欧式看跌期权的最大价值大于美式看跌期权的最大价值

【参考答案】：C

【解析】：美式看涨期权的最大价值等于欧式看涨期权的最大价值,

美式看跌期权的最大价值小于欧式看跌期权的最大价值。

23、以下关于二手个人住房贷款的说法中，正确的是（）o

A、商业银行最主要的合作单位是房地产经纪公司

B、一家银行只能选择一家代理人作为长期合作伙伴

C、在放贷过程中，经纪公司起到全程担保的作用

【参考答案】：A

【解析】：对于二手个人住房贷款，商业银行最主要的合作单位是

房地产经纪公司，两者之间其实是贷款产品的被代理人与代理人的关系。

B项：一家经纪公司通常是几家银行二手房贷款业务的代理人；C项：

银行也会寻找多家公司作为长期合作伙伴；D项：在放贷过程中，经纪

公司起到阶段性担保的作用，确保整个房产权利和钱款交易转移的安全

性。

24、下列属于内部欺诈的有()。

A、自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际

错误的方式工作

B、意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，不

能正确处理面对的情况

C、意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商

业银行的利益

【参考答案】：C

【解析】：意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺

陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。

25、假定银行总体经济资本为C,有3个分配单元，对应的非预期

损失分别为CVaRl,CVaR2,CVaR3,如果该商业银行采用基于非预期损

失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为()o

A、CVaR3

B、CXCVaR3/(CVaRl+CVaR2+CVaR3)

C、CVaR3/(CVaRl+CVaR2+CVaR3)

【参考答案】：B

【解析】：假定银行总体经济资本为C,有3个分配单元，对应的

非预期损失分别为CVaR1、CVaR2、CVaR3,如果该商业银行采用基于#

预期损失占比的经济资本配置方法，则第3个单元对应的经济资本为

CXCVaR3/(CVaR1+CVaR2+CVaR3),所以C项正确。

26、下列关于抵押物转让的说法，错误的是()。

A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告

知受让人转让物已经抵押，则转让行为无效

B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让

C、抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债

权

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他

债权的担保。故选Cc

27、以下属于理财顾问服务的是()。［2013年11月真题］

A、销售储蓄存款产品

B、对外营销宣传活动

C、提供财务分析与规划服务

【参考答案】：C

【解析】：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、

投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。它是一种针对个人客户的

专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣

传和推介等一般性业务咨询活动。

28、以下不是黄金价格的因素是()o

A、供求关系及均衡价格

B、利率

C、经济增长水平

【参考答案】：c

【解析】：黄金价格影响因素：供求关系及均衡价格、通货膨胀、

利率、汇率。

29、在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的

最根本驱动力是()O

A、客户利益

B、资本

C、金融监管机构的要求

【参考答案】：B

【解析】：资本是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的

动力来源。在商业银行的经营管理活动中，风险管理始终都是由代表资

本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。

30、目前，各家银行计算整存整取定期存款利息的方法是()o

A、复利计息

B、逐笔计息

C、通用计息

【参考答案】：B

【解析】：目前各家银行多使用积数计息法计算活期存款利息，使

用逐笔计息法计算整存整取定期存款利息。

31、一般来说，流动性与偿还期限()o

A、负相关

B、无关

C、不确定

【参考答案】：A

【解析】：一般来说，流动性与偿还期限成反比，而与债务人的信

用能力成正比。偿还期越短、债务人信誉越高，流动性越大。

32、根据银监会《关于调整商业银行个人理财业务管理有关规定的

通知》，商业银行保证收益理财计划业务的市场准入，应适用（）。

[2010年5月真题]

A、报告制

B、注册制

C、备案制

【参考答案】：A

【解析】：根据《国务院关于第四批取消和调整行政审批项目的决

定》（国发[2007]33号）的有关规定，取消原《商业银行个人理财

业务管理暂行办法》中对商业银行发行保证收益性质的理财产品需要向

中国银监会申请批准的相关规定，改为实行报告制。

33、一般而言，下列属于人民币理财产品特点的是（）o

A、期限固定，收益稳定

B、高收益，高风险

C、期限不固定，收益波动较大

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】人民币理财产品、信托产品投资期限固定，收益稳定，适

合有较大数额闲置资金的投资者购买。

34、已知某只基金的投资资产中现金持有量较小，则该只基金最有

可能是（）。

A、开放式基金

B、国际基金

C、成长型基金

【参考答案】：c

【解析】：A项，开放式基金必须保留足够应付投资者随时赎回要

求的现金，不能将现金全部用于长期投资；BC两项与资产中现金持有

量无必然联系；D项，成长型基金强调为投资者带来经常性收益，资产

中现金持有量较小，大部分资金投资于资本市场。

35、2004年10月29日，中国人民银行决定，金融机构(城乡信

用社除外)()存款利率。

A、只能有一个

B、可以下浮

C、可以自由浮动

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】2004年10月29日，中国人民银行决定放开人民币存款

利率的下限，允许金融机构(城乡信用社除外)下浮存款利率。

36、下列有关违约概率的说法，正确的是()o

A、违约频率是指贷款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还银

行贷款本息或履行相关义务的可能性

B、计算违约概率的1年期限与财务报表周期完全一致

C、贷款期限能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。

【参考答案】：B

【解析】：违约概率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求

偿还银行贷款本息或履行相关义务的可能性。《巴塞尔新资本协议》中,

违约概率被具体定义为借款人1年内的累计违约概率与3个基点中的较

高者。违约概率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性。

37、下列关于非法吸收公众存款罪的说法不正确的是()o

A、侵犯的客体是国家的银行管理制度

B、自然人犯本睾数额巨大或有其他严重情节的，处三年以下有期

徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以上二十万元以下罚金

C、单位犯本罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员

和其他直接责任人员依照相关规定进行处罚

【参考答案】：B

【解析】：C项，根据《刑法》第一百七十六条规定，犯非法吸收

公众存款罪的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处二万元以

上二十万元以下罚金；数额巨大或有其他严重情节的，处三年以上十年

以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金。

38、在计量信用风险的方法中，《巴塞尔新资本协议》中标准法的

缺点不包括()O

A、过分依赖于外部评级

B、对于缺乏外部评级的公司类债权统一给予100%的风险权重，缺

乏敏感性

C、与1988年《巴塞尔资本协议》相比，提高了信贷资产的风险敏

感性

【参考答案】：C

【解析】：提高敏感度是标准法的优点而不是缺点。故选D。

39、()是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承

兑汇票或本票进行无追索权的贴现。

A、信用证

B、保理

C、福费廷

【参考答案】：C

【解析】：见福费廷的定义。

40、处于补缺式地位的商业银行资产规模(),提供的信贷产品

()O

A、很大；较少

B、很小；较少

C、较小;很多

【参考答案】：B

【解析】：处于补缺式地位的商业银行资产规模很小，提供的信贷

产品较少，集中于一个或数个细分市场进行营销。

41、在个人理财顾问服务的风险管理中，()应提供独立的风险评

估报告，并定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析

与评估。

A、外部审计部门

B、业务部门

C、内部审计部门

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《个人理财》真题

【解析】商业银行高级管理层应充分认识建立银行内部监督审核机

制对于降低个人理财顾问服务法律风险、操作风险和声誉风险等的重要

性，应至少建立个人理财业务管理部门内部调查和审计部门独立审计两

个层面的内部监督饥制，并要求内部审计部门提供独立的风险评估报告,

定期召集相关人员对个人理财顾问服务的风险状况进行分析评估。

42、新国家助学贷款管理办法的贷款额度为每人每学年最高不超过

O元。

A、3000

B、6000

C、9000

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】新国家助学贷款管理办法的贷款额度为每人每学年最高不

超过6000元，总额度按正常完成学业所需年度乘以学年所需金额确定。

具体额度由借款人所在学校的总贷款额度，学费、住宿费和生活费标准

以及学生的困难程度确定。每所院校的贷款总量根据全国和省级国家助

学贷款管理中心确定的指标控制。

43、抵押权人与抵押人协议以抵押财产所得的价款优先受偿，协议

损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或者应当知道撤销事由

之日起()请求人民法院撤销该协议。

A、3个月内

B、1年内

C、2年内

【参考答案】：B

【解析】：协议损害其他债权人利益的，其他债权人可以在知道或

者应当知道撤销事由之日起一年内请求人民法院撤销该协议.

44、最适合长期投资的融资方式为()o

A、发行债券

B、股权性融资

C、商业信用

【参考答案】：B

【解析】：长期投资属于一种战略投资，其风险较大，因此最适当

的融资方式是股权性融资。

45、行业发展的各个阶段，按照商业银行信贷风险的程度从高到低

排列，依次为()。［2010年5月真题］

A、启动阶段、衰退阶段、成长阶段、戊熟阶段

B、启动阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段

C、衰退阶段、启动阶段、成长阶段、戌熟阶段

【参考答案】：A

【解析】：处在启动阶段的行业代表着最高的风险，处在成长阶段

的行业代表中等程度的风险，处在成熟阶段的行业代表着最低的风险，

处在衰退阶段的行业代表相对较高的风险。行业发展的各个阶段信贷风

险从高到低排列为启动阶段、衰退阶段、成长阶段、成熟阶段。

46、撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起()行使。

A、1年内

B、2年内

C、5年内

【参考答案】：A

【解析】：撤销权自债权人知道或者应当知道撤销事由之日起1年

内行使。

47、下列关于《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》的说法中,

错误的是()O

A、明确个人信用数据库是中国人民银行组织商业银行建立的全国

统一的个人信用信息共享平台

B、规定了个人信用数据库采集个人信用信息的范围和方式

C、规定商业银行和征信服务中心在采集信息时应结合自身的主观

判断

【参考答案】：C

【解析】：《个人信用信息基础数据库管理暂行办法》明确了个人

信用数据库是中国人民银行组织商业银行建立的全国统一的个人信用信

息共享平台.规定了信用信息保密原则、采集个人信用信息的范围和方

式、个人信用信息的客观性原则，即个人信用数据库采集的信息是个人

信用交易的原始记录，商业银行和征信服务中心不得增加任何主观判断

等。故选Do

48、某银行2010年年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在

2010年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为

1000亿元，期初正常类贷款期间因正常回收减少了500亿元，则正常

类贷款迁徙率为（）o

A、6.0%

B、10.5%

C、因数据不足无法计算

【参考答案】：B

【解析】：正常类贷款迁徙率二期初正常类贷款向下迁戕金额/（期

初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额）X100%,其中期初

正常类贷款向下迁徙金额即报告期末关注类、次级类、可疑类、损失类

的贷款余额之和。正常类贷款迁徙率=1000+（10000—500）X100%=

10.5%o

49、基金份额总额不固定，而且可以在基金合同约定的时间和场所

申购或著赎回的基金是（）c

A、契约型基金

B、封闭式基金

C、开放式基金

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】开放式基金的基金份额总额不固定，封闭式基金份额固定。

50、根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可

否贷款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。

A、贷前调查

B、贷款审查

C、贷款审批

【参考答案】：B

【出处】：2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确

定是否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内

容还包括对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要

领导人的工作能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债

能力，贷款保证人的情况、贷款抵(质)押物的情况等进行的审查。

51、以下关于金融市场特点表述错误的是()o[2010年10月真

题]

A、市场交易价格的一致性

B、市场交易活动的分散性

C、市场商品的特殊性

【参考答案】：B

【解析】：金融市场的特点主要有：①市场商品的特殊性；②市场

交易价格的一致性；③市场交易活动的集中性；④交易主体角色的可变

性。

52、保证期间是指()主张权利的期限。

A、保证人向借款人

B、债权人向保证人

C、债权人向债务人

【参考答案】：B

【解析】：保证期间是指保证人承担保证责任的起止时间，从权利

人的实体权利发生之时开始计算是指债权人根据法律规定和合同的约定

向保证人主张权利的期限。

53、以下关于费率的说法中，不正确的是()o

A、费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格

B、费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、

开证费等

C、商业银行办理收付类业务可以向委托方以外的其他单位或个人

收费

【参考答案】：C

【解析】：解析：费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格，

一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率的类型较多，主要包

括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。商业银行办理收

付类业务实行“谁委托、谁付费”的收费原则，不得向委托方以外的其

他单位或个人收费。

54、有的商业银行设立客户贷款服务中心或金融超市是为了()。

A、控制信贷风险

B、增强竞争力

C、减少贷款环节

【参考答案】：C

【解析】：为了提高业务效率、减少贷款环节，有的商业银行设立

客户贷款服务中心或金融超市，实行一站式全程服务，为个人贷款提供

了极大的便利，也为我国个人贷款业务的规范发展创造了良好的内部环

境。

55、以下说法不正确的是()o

A、重估储备是指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行

重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额部分

B、混合资本债券是指商业银行发行的带有一定股本性质，又带有

一定债务性质的资本工具

C、重估储备可以列入附属资本，但是计入附属资本的部分不超过

重估储备的60%

【参考答案】：c

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】重估储备计入附属资本的部分不超过重估储备的70%0

56、由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期

偿还贷款的保证属于OO

A、人的担保

B、抵押担保

C、质押担保

【参考答案】：A

【解析】：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种：前者是由作

为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保

证；后者是以债务人或第三人的不动产、动产或权利财产为担保。

57、对借款人当前经营情况进行调查是对贷款的()进行调查。

A、合法合规性

B、效益性

C、流动性

【参考答案】：B

【解析】：解析：贷款效益性调查的内容包括：对借款人过去3年

的经营效益情况进行调查；对借款人当前经营情况进行调查；对借款人

过去和未来给银行带来的综合效益情况进行调查。

58、下列选项中不是网上银行功能的是()o

A、信息服务功能

B、直接营销功能

C、综合业务功能

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】网上银行功能包括：信息服务功能、展示与查询功能、综

合业务功能。对于个人贷款营销而言，网上银行的主要功能就是网上咨

询、网上宣传以及初步受理和审查。

59、下列对现金流量的理解，正确的是（）o

A、是存量的概念，反应一段时间内现金的发生额

B、可分为经营活动的现金流量、投资活动的现金流量和融资活动

的现金流量

C、计算时，要以资产负债表为基础，根据利润表期初期末的变动

数调整

【参考答案】：B

【解析】：现金流量反映的是企业一定时期内现金的流入流出变化

量，属于流量的概念。它不讨论现金及现金等价物之间的变动（如用多

余现金购买债券）因为这不影响客户偿债能力,属于现金管理。现金流

量的具体内容主要有经营活动的现金流量、投资活动的现金流量、融资

活动的现金流量。由于企业每期现金流量主要由每期收益取得和费用支

出导致，收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表

中有关科目的变动，所以在计算现金流量时，应以利润表为基础，根据

资产负债表期初期末的变动数进行调整。

60、关于风险识别的常用方法描述正确的是（）。

A、分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B、可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间

结构等影响因素的是分解分析法

C、资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的

方法

【参考答案】：B

【解析】：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风

险种类，所以A不正确；制作风险清单是商业银行识别风险的最基本、

最常用的方法，采用类似于备忘录的形式，所以BD错误。将复杂的风

险分解为多个相对简单的风险因素，从中识别可能造成严重风险损失的

因素，例如，可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率

期间结枸等影响因素的是分解分析法，所以C项正确。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、针对特定时段，计算到期资产（现金流入）和到期负债（现金

流出）之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充

足的方法是（）O

A、流动性比率/指标法

B、久期分析法

C、缺口分析法

【参考答案】：C

【解析】：C项，久期分析法经常被用来评估利率变化对商业银行

流动性状况的影响。

2、退休养老规划中，退休养老收入的来源不包括（）。

A、社会养老保险

B、个人储蓄投资

C、工资收入

【参考答案】：C

【解析】：退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业

年金和个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会

养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户

退休后的生活品质要求。

3、某公司某年主营业务收入3000万元，主营业务成本2000万元,

营业费用200万元，管理费用150万元，财务费用50万元，投资收入

300万元，营业税率5%,所得税率25%,该公司该年主营业务利润、利

润总额和净利润分别为（）。［2010年5月真题］

A、650、750、562.5

B、1000.750、562.5

C、850、750、562.5

【参考答案】：A

【解析】：主营业务利润二3000-2000-200-3000X5%=650（万元）；

营业利润二650T50-50=450（万元），利润总额=450+300=750（万元）；

净利润=750—750X25%=562.5（万元）。

4、提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计划，提

前偿还（）,由借款人提出申请，经贷款行同意，缩短还款期限的行为。

A、本息

B、全部或部分贷款

C、部分贷款

【参考答案】：B

【解析】：提前归还贷款指借款人希望改变贷款协议规定的还款计

划，提前偿还全部或部分贷款，由借款人提出申请，经贷款行同意，缩

短还款期限的行为。故选C。

5、下列行为中，（）违反了保护商业机密与客户隐私的规定。

A、与同业工作人员交流对某些客户的评价，但未透露客户的具体

数据

B、了解调查申请贷款客户的信用记录、财务经营状况

C、与同事通过电子邮件发送银行在网上已公布的财务数据

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】保护客户隐私要求从业人员不能与同业人员交流相关的客

户信息。A项虽然未透露具体数据，但对客户的评价也可能涉及客户的

信息和隐私，因而不可与同业人员交流；B项符合规定；C项调查贷款

申请者的相关情况是银行人员进行贷款审批的必要程序，也是风险控制

的必然要求；D项网站上已公布的数据属于公开数据，不涉及泄露商业

机密。

6、应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表示为

OO

A、RAROC=业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资

本

B、RAROC=业务单位或交易的息税前收益/业务单位或交易的资金成

本

C、RAROC二业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的资金成

本

【参考答案】：A

【解析】：应用于市场风险管理的经风险调整的收益率可以简单表

示为：RAROC二业务单位或交易的税后净利润/业务单位或交易的经济资

本。其中。税后净利润二收益-预期损失。故选A。

7、某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲

裁委员会申请了仲裁，但对仲裁裁决不服，则其应该自收到裁决书之日

起（）日内，向人民法院起诉。

A、5

B、10

C、15

【参考答案】：C

【解析】：根据《银行业从业人员职业操守》中关于“争议处理”

的规定，因被所在机构开除、除名、辞退或因工资、福利发生的争议，

在内部调解不成的情况下，从业人员也可以向专门的劳动争议仲裁委员

会申请仲裁。当事人对仲裁裁决不服的，自收到裁决书之日起十五日内,

可以向人民法院起诉；期满不起诉的，裁决书即发生法律效力。

8、个人贷款的对象是（）。

A、法人

B、自然人

C、经济组织

【参考答案】：B

【解析】：个人贷款对象仅限于自然人，而不包括法人。合格的个

人贷款申请者必须是具有完全民事行为能力的自然人。

9、银监会的准入职责不包括（）o

A、机构准入

B、人员准入

C、市场准入

【参考答案】：C

【解析】：银监会对金融机构的准入职责主要表现为：①机构准入;

②业务范围准入；③人员准入；④股东变更审查。

10、企业基础分析是对企业（）的分析。

A、历史、规模、组织、技术水平

B、历史、组织、财务状况

C、历史、组织、经营状况

【参考答案】：A

【解析】：企业基础分析主要分析企业的历史、规模、组织、技术

水平等，借此了解企业的特点，判断其是否适应项目的技术水平和满足

生产力发展的要求。

11、以下关于商业银行开展个人理财业务基本条件的表述，错误的

是()O[2010年10月真题]

A、具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B、具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系

C、信誉良好，近一年内未发生损害客户利益的重大事件

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第四十八

条规定，商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备以下条件：①具

有相应的风险管理体系和内部控制制度；②有具备开展相关业务工作经

验和知识的高级管理人员、从业人员；③具备有效的市场风险识别、计

量、监测和控制体系；④信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重

大事件；⑤中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

12、下列对项目可行性研究报告与贷款项目评估区别的理解，错误

的是()o

A、项目可行性研究报告一般由项目业主发起，贷款项目评估一般

由贷款银行发起

B、项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或

关心问题的研究

C、项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究

报告主要用于银行贷款决策

【参考答案】：C

【解析】：项目可行性研究报告是项目业主进行投资决策、报批项

目和申请贷款的必备材料，除用来判断项目可行性外，主要是用于项目

报批和贷款申请。而项目评估报告主要是项目审批部门或贷款决策部门

进行最终决策的依据，因而项目评估报告是为项目审批和贷款决策服务

的，主要用于项目审批或贷款决策。

13、有整合营销传播先驱之称的是()o

A、帕累托

B、麦格雷戈

C、舒尔茨

【参考答案】：C

【解析】：有整合营销传播先驱之称的是舒尔茨。

14、中国农业发展银行的贷款管理办法，由()另行制定。

A、财政部

B、中国人民银行

C、国务院

【参考答案】：B

【解析】：中国农业发展银行属于国家政策性银行。国家政策性银

行、外资金融机构的贷款管理办法，由中国人民银行另行制定。

15、()是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社会公示的方

式，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事人在一定的

期间向法院申报票据权利。

A、公示催告

B、挂失止付

C、背书

【参考答案】：A

【解析】：公示催告是指人民法院根据票据权利人的申请，以向社

会公示的方式，将丧失的票据加以公示，催促不明利害关系的有关当事

人在一定的期间向法院申报票据权利，如不在规定的期间向法院申报，

就不能以相关的票据权利请求法律保护。公示催告应向票据支付地的基

层人民法院申请。票据丧失后，也可挂失止付和提起民事诉讼。

16、商业银行应当根据理财产品风险评级、潜在客户群的风险承受

能力评级，为理财产品设置适当的单一客户销售起点金额。下列关于这

方面说法错误的是()O

A、风险评级为一级和二级的理财产品，单一客户销售起点金额不

得低于5万元人民币

B、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于

20万元人民币

C、风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于

30万元人民币

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第三十八条规

定，风险评级为五级的理财产品，单一客户销售起点金额不得低于20

万元人民币。

17、中国建设银行深圳分行的“女子特色银行”“汽车银行”和

“口岸银行”，体现了银行市场定位原则中的()原则。

A、发挥优势

B、突出特色

C、可以盈利

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人贷款》真题

【解析】突出特色。银行在进行市场定位时，一方面要突出外部特

色，即银行根据自己的资本实力、服务和产品质量等确定一个与其他银

行不同的定位，如将自己定位为客户“身边的银行”、“信赖的银行”，

强调信誉实力和网点实力；另一方面要突出内部特色，在同一银行甚至

同一城市中的一家银行，也可以根据所处地理位置或自身服务等特点，

区分出不同的特色设置分支机构，如中国建设银行深圳分行的“女子特

色银行”、“汽车银行”、“口岸银行”，有的银行还开设“大学生银

行”等。

18、个人征信系统是我国社会信用体系的重要基础设施，是在国务

院领导下，由()组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。

A、中国银联

B、银监会

C、中国人民银行

【参考答案】：C

【解析】：个人征信系统又称消费者信用信息系统，主要为消费信

贷机构提供个人信用分析产品。个人征信系统(个人信用信息基础数据

库)是我国社会信用体系的重要基础设施，是在国务院领导下，由中国

人民银行组织各商业银行建立的个人信用信息共享平台。该数据库采集、

整理并保存个人信用信息，为金融机构提供个人信用状况查询服务，为

货币政策和金融监管提供有关信息服务。故选D。

19、商业银行先要和公积金管理中心签订(),取得公积金个人住

房贷款业务的承办权之后才能接受委托办理公积金个人住房贷款业务。

[2009年10月真题]

A、委托贷款通知书

B、委托放款协议书

C、住房公积金贷款业务委托协议书

【参考答案】：C

【解析】：银行要先和公积金管理中心签订《住房公积金贷款业务

委托协议书》，取得公积金个人住房贷款业务的承办权之后才能接受委

托办理公积金个人住房贷款业务。根据委托协议及公积金管理中心的具

体要求，接受当地公积金管理中心委托，承办银行受托办理公积金借款

咨询和申请，经办人员会告知借款人必须符合当地公积金管理中心规定

的住房公积金贷款条件。

20、下列关于合同审核的说法，不正确的是()o

A、合同复核人员根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、

准确性、真实性

B、合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员

沟通

C、合同文本复核人员应就发现的问题及时建立复核记录，交由合

同填写人员签字确认

【参考答案】：A

【解析】：合同复核人员无须复核合同文本及附件填写的真实性，

而只需复核完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范；

内容是否与审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是

否清晰；主从合同及附件是否齐全等。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、理财师在开展业务时可以完全用E-mail代替电话。()

【参考答案】：错误

【解析】：E-maiI有它的优势，但有酎电话可以产生一对一亲自

接触的效果，并能及时收到反馈，对推动特定事项进展有更高的效率。

2、根据《合同法》的规定，当事人订立合同应具有要约邀请、要

约和承诺三个阶段。()

【参考答案】：错误

【解析】：当事人订立合同，采取要约承诺方式，只需要具有要约

和承诺两个阶段，要约邀请不是必须的。

3、投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的最基本

问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。()

【参考答案】：正确

【解析】：投资组合选择是投资者进行金融经营活动所必须面对的

最基本问题之一，也是金融经济学研究的核心问题。

4、为避免普通准备金与专项准备金重复计算，应以全部贷款扣除

已提取专项准备金后的余额为计提贷款损失准备金的基数。()

【参考答案】：正确

5、无论是短期贷款还是中长期贷款，都必须一视同仁，因此法人

客户所提供的文件并没有多少的差别。()

【参考答案】：错误

【解析】：短期贷款和中长期贷款应该区另I］对待：①对于短期贷款,

应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款；②

对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现

金流量以偿还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足够的

融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以偿还贷款利息。

6、货币市场是专门融通短期资金和交易期限在一年以内（包考一

年）的有价证券市场。（）［2009年10月真题］