银行从业资格公司信贷基础题（附答案及解析）

银行从业资格公司信贷基础题(附答案及解析)

一、单项选择题(共50题，每题1分)。

1、信贷资产风险分类的实质是()O

A、评价债务人的信用等级

B、评价债务担保人的担保状况

C、评价债权被及时、足额偿还的可能性

【参考答案】：C

【解析】：信贷资产风险分类是商业银行按照风险程度将信贷资产划分

为的不同档次。其实质是根据债务人正常经营状况和担保状况，评价债权被

及时、足额偿还的可能性。

2、设定抵押的股票必须是()o

A、有价值的

B、可流通的

C、有管理权的

【参考答案】：B

【解析】：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，

其中对以股票设定质押的，必须是依法可流通的股票。

3、下列关于合同审核的说法，不正确的是()o

A、合同复核人员根据审批意见复核合同文本及附件填写的完整性、准确

性、真实性

B、合同文本复核人员应就复核中发现的问题及时与合同填写人员沟通

C、合同文本复核人员应就发现的问题及时建立复核记录，交由合同填写

人员签字确认

【参考答案】：A

【解析】：合同复核人员无须复核合同文本及附件填写的真实性，而只

需复核完整性、准确性、合规性，主要包括：文本书写是否规范；内容是否与

审批意见一致；合同条款填写是否齐全、准确；文字表达是否清晰；主从合

同及附件是否齐全等。

4、下列不属于速动资产的是()o

A、存货

B、短期投资

C、货币资金

【参考答案】：A

【解析】：速动资产包括货币资金、短期投资、应收票据、应收账款、

其他应收款项等，但存货、预付账款、待摊费用等则不应计入。

5、()是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动力。

A、贷款安全性

B、贷款风险性

C、贷款效益性

【参考答案】：C

【解析】：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管

理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，

同时也受外部环境众多因素的影响。

6、“全方位、高质量”的金融产品定位属于()o

A、客户心理定位

B、金融产品质量定位

C、产品战略定位

【参考答案】：B

【解析】：解析：公司信贷产品的属性，有的可以从客户心理上反映出

来，如经济实惠、因使月新的信贷产品而产生的领先意识；有的可以从金融

产品本身的价格水平来表现，如高价、低价等；有的表现为金融产品质量，

如替客户着想的态度、高效率的服务。”全方位、高质量''的金融产品定位

是金融产品质量定位。

7、以原有某信贷产品为模式，通过结合实际情况对原有信贷产品调整、

修改和补充而开发出新信贷产品的方法称为()O

A、仿效法

B、交叉组合法

C、创新法

【参考答案】：A

【解析】：银行应根据新产品的内容和特点，从本银行和目标市场出发,

选择和确定适当的开发方法。产品开发的方法多种多样，可归纳为三种：①仿

效法；②交叉组合法，是指对两个或多个现有产品加以重新组合，或加以改

进将几种产品组合在一起，提供给具有特殊需要的细分市场的客户一种新产

品；③创新法，是指依据市场上出现的新需求，开发出能满足这种需求的新

产品。

8、企事业单位支取工资、奖金等现金只能通过()账户进行。

A、临时存款账户

B、专用存款账户

C、基本存款账户

【参考答案】：C

【解析】：一个企事业单位只能选择一家限行的一个营业机构开立一个

基本存款账户，主要用于办理日常的转账结算和现金收付。企事业单位的工

资、奖金等现金的支取，只能通过该账户办理。

9、借款人应在提前还款日前()以书面形式向银行递交提前还款的申请。

A、30天或60天

B、20天或60天

C、10天或80天

【参考答案】：A

【解析】：借款人应在提前还款日前30天或60天以书面形式向银行递

交提前还款的申请。

10、在进行客户品质分析时，客户历史分析主要关注的内容不包括()O

A、成立动机

B、地址变更

C、以往重组情况

【参考答案】：B

【解析】：在进行客户品质分析时，客户历史分析主要关注的内容有成

立动机、经营范围、名称变更和以往重组情况。

11、保证一般会提高客户信用评级，但提高幅度不会超过()O

A、市场平均信用评级

B、担保人作为借款人时的评级

C、客户作为担保人时的评级

【参考答案】：B

【解析】：保证意味着企业偿还债务的能力增强，一般会提高客户信用

评级，但提高幅度不会超过对担保人作为借款人时的评级。

12、下列关于抵押物转让的说法，错误的是()o

A、在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，若未告知受让

人转让物已经抵押，则转让行为无效

B、抵押权应与其担保的债权分离而单独转让

C、抵押人转让抵押物所得的价款，应向银行提前清偿所担保的债权

【参考答案】：B

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】抵押权不得与其担保的债权分离而单独转让或者作为其他债权

的担保。故选C。

13、根据《中华人民共和国担保法》（以下简称《担保法》）的规定，

下列财产不可以抵押的是（）O

A、抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品

B、抵押人所有的房屋和其他地上定着物

C、自留地、自留山等集体所有的土地使用权

【参考答案】：C

【解析】：根据《担保法》规定，耕地、宅基地（但有特别规定的除外）。

自留地、自留山等集体所有的土地使用权不得抵押。

14、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，起诉前

申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正

式起诉。

A、7

B、15

C、30

【参考答案】：B

【解析】：财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后判决前申请，

起诉前申请财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施15天

内正式起诉。

15、（）是商业银行公司信贷市场营销的是点，也是商业银行制订和实

施其营销策略的基础和前提。

A、产品策略

B、市场细分策略

C、市场定位策略

【参考答案】：A

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行

制订和实施其营销策略的基础和前提。

16、信贷资金的第一重支付是指（）o

A、信贷资金首先由银行支付给使用者

B、经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回

到使用者手中

C、使用者将贷款本金和利息归还给银行

【参考答案】：A

【解析】：B项是指第二重支付；C项是指第一重归流；D项是指第二重

归流。

17、在行业风险分析当中，波特五力模型与行业风险分析框架均要考虑

的因素是（）。

A、行业成熟度

B、替代品威胁

C、买方讨价还价能力

【参考答案】：B

【解析】：波特五力模型考虑的因素有：①新进入者进入壁垒；②替代

品的威胁；③买方的讨价还价能力；④供方的讨价还价能力；⑤现有竞争者

的竞争能力。行业分析框架从七个方面来评价一个行业的潜在风险，这七个

方面分别是：①行业成熟度；②竞争程度；③替代品潜在威胁；④成本结构;

⑤经济周期（行业周期）；⑥行业进

18、成本的审查主要审查可研报告中成本的计算是否合规、合理，下面

是对某加工企业进行成衣审查时的计算，直接材料+直接工资+其他直接费用+

制造费(包括折旧费、修理费、其他费用)应为()

A、管理成本

B、制造成本

C、总成本

【参考答案】：B

【解析】：制造成本二直接材料+直接工资+其他直接费用+制造费(包括折

旧费、修理费、其他费月)。

19、按照贷款对象分类，不包括下列()o

A、生产企业贷款

B、外商投资企业贷款

C、固定利率贷款

【参考答案】：C

【解析】：按照借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分，利率可分

为浮动利率和固定利率贷款。D不是按贷款对象分类。

20、保证人和债权人没有约定保证责任期间的，从借款企业偿还借款的

期限届满之日起的()内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人

可以拒绝承担保证责任。

A、1个月

B、3个月

C、6个月

【参考答案】：C

【解析】：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有

约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当

要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。

21、根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定可否贷

款、贷款结构和附加条件属于（）的内容。

A、贷前调查

B、贷款审查

C、贷款审批

【参考答案】：B

【出处】2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】根据贷款方式、借款人信用等级、借款人的风险限额等确定是

否可贷款、贷款结构和附加条件属于贷款审查的内容。贷款审查内容还包括

对贷款的直接用途，借款人的资格条件、信用承受能力，主要领导人的工作

能力及组织管理能力，借款人偿还贷款的资金来源及偿债能力，贷款，呆证人

的情况、贷款抵（质）押物的情况等进行的审查。

22、客户评级的评价主体是（）o

A、专业评级机构

B、商业银行

C、注册会计师

【参考答案】：B

【解析】：

【正确答案】：C客户评级的评价主体是商业银行。故选C。

23、商业银行在取得抵债资产时，要冲减（）。

A、贷款本金

B、贷款本金与应收利息

C、抵押资产的价值

【参考答案】：B

【解析】：商业银行在取得抵债资产时，要冲减贷款本金与应收利息。

24、商业银行经常提取的贷款损失准备金是()o

A、专项准备金

B、银行资本金

C、法定公积金

【参考答案】：A

【解析】：商业银行为应对贷款损失而提取的准备金一般有三种：普通

准备金、专项准备金、特别准备金。其中，普通准备金和专项准备金在日常

经营中要经常计提，特别准备金不经常提取，只有在遇到特殊情况，如政治

动荡、金融危机时才计提。银行资本金、法定公积金均不属于贷款损失准备

金。

25、银行在对客户进行借款需求分析时，不需要关注的是()。

A、企业的借款需求原因.即所借款项的用途

B、企业还款的可靠程度

C、公司的治理结构

【参考答案】：C

【解析】：银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求

原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及公司的可靠程

度。

26、《贷款通则》从()起施行。

A、2003年8月1E

B、1996年8月1E

C、1999年8月1E

【参考答案】：B

【解析】：略。

27、下列对保证人资格审查的做法中，正确的是()o

A、应尽可能避免连环担保

B、自然人不可以作为公司贷款的保证人

C、只允许企业法人作保证人

【参考答案】：A

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】审查保证人资格时应注意：保证人应是具有代为清偿能力的企

业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人

或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会

同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借款人之间相互担

保或连环担保。

28、具有较强竞争刀产品的特点不包括（）。

A、性能先进

B、性价比高

C、无品牌优势

【参考答案】：C

【解析】：一般来说，那些性能先进、质量稳定、性价比高和具有明显

品牌优势的产品市场竞争力较强。故本题选D。

29、（）是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。

A、贷款金额

B、贷款利率

C、还款方式

【参考答案】：B

【出处】2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】贷款利率是贷款价格的主体，也是贷款价格的主要内容。

30、关于质押率的确定，说法错误的是（）。

A、应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，科学地确定质押

率

B、质物、质押权利价值的变动趋势可从质物的实体性贬值、功能性贬值

及质押权利的经济性贬值或增值三方面进行分析

C、对变现能力较差的质押财产应适当提高质押率

【参考答案】：C

【解析】：信贷人员应根据质押财产的价值和质押财产价值的变动因素，

科学地确定质押率。确定质押率的依据主要有：①质物的适用性、变现能力。

对变现能力较差的质押财产应适当降低质押率。②质物、质押权利价值的变

动趋势。一般可从质物的实体性贬值、功能性泛值及质押权利的经济性贬值

或增值三方面进行分析。故本题选D。

31、保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风险评审

档案分别提供拟销毁清些，贷款业务档案交业务经办部门及风险管理部门鉴

定，形成正式的贷款档案销毁清单，由()在正式清单上审批签字。

A、风险管理部门及行长办公室两方负责人

B、业务经办部门、风险管理部门及行长办公室三方负责人

C、业务经办部门及行长办公室

【参考答案】：B

【解析】：保存到期的20年期贷款档案由档案部门按贷款业务档案和风

险评审档案分别提供拟销毁清单，前者交业务经办部门及风险管理部门鉴定，

形成正式的贷款档案销毁清单，由业务经办部门、风险管理部门及行长办公

室三方负责人在正式清单上审批签字；后者交风险管理部门鉴定，由风险管

理部门及行长办公室负责人审批签字。

32、根据《商业银行服务价格管理办法》有关费率的规定，下列不属于

人民币基本结算类业务的是()O

A、银行汇票和银行承兑汇票

B、汇兑

C、代收水电费

【参考答案】：C

【解析】：解析：根据《商业银行服务价格管理办法》有关费率的规定，

人民币基本结算类业务包括：银行汇票、银行承兑汇票、本票、支票、汇兑、

委托收款等

33、下列选项中，不属于还款来源风险预警信号的是()o

A、还款来源分散

B、偿付来源与借款合同上的还款来源不一致

C、贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关

【参考答案】：A

【解析】：银行可通过财务报表来分析借款人的资金来源和运用情况，

确定偿还来源渠道，也可以通过观测贷款是否具有以下三个预警信号来判断

还款来源是否存在风险，即：①贷款用途与借款人原定计划不同；②偿付来

源与合同上还款来源不一致；③贷款目的或偿付来源与借款人主营业务无关。

34、关于信贷余额扩张系数，下列说法不正确的是()o

A、用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域风险的影响程度

B、指标过大则说明区域信贷增长速度过快

C、该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快而产生萎缩性风险

【参考答案】：C

【解析】：信贷余额扩张系数用于衡量目标区域因信贷规模变动对区域

风险的影响程度。指标小于0时，目标区域信贷增长相对较慢，负数较大意

味着信贷处于萎缩状态；指标过大则说明区域信贷增长速度过快。扩张系数

过大或过小都可能导致风险上升。该指标侧重考察因区域信贷投放速度过快

而产生扩张性风险。

35、下列不属于对贷款保证人的审查内容的是()。

A、是否具有合法资格和担保能力

B、保证担保的范围和时限

C、是否在银行开立了保证金专用存款账户

【参考答案】：C

【解析】：对贷款保证人的审查内容应主要注重以下几个方面：首先，

审查保证人的资格及其担保能力。这包括：①审查保证人是否具有合法的资

格，避免不符合法定条件的担保主体充当保证人；②审查保证人的资信情况,

核实其信用等级，一般而言，信用等级较低的企业不宜接受为保证人：③审

查保证人的净资产和担保债务情况，确定其是否有与所设定的贷款保，正相适

应的担保能力。其次，审查保证合同和保证方式，保证合同的要素是否齐全,

保证方式是否恰当。最后，审查保证担保的范围和保证的时限，保证担保的

范围是否覆盖了贷款的本金及其利息、违约金和实现债权的费用

36、对银行业金融机构开展绿色信贷提出了明确要求的文件是()。

A、《绿色信贷指引》

B、《商业银行法》

C、《贷款通则》

【参考答案】：A

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】银监会下发的《绿色信贷指引》，对银行业金融机构开展绿色

信贷提出了明确要求。

37、考察银行所用资源条件和经营目标能否与细分市场需求相吻合的分

析方式为()O

A、市场容量分析

B、市场机会分析

C、风险分析

【参考答案】：B

【解析】：没有试题解析

38、在信贷资金总量一定的情况下，信贷费金周转速度、流动性、安全

性、效益性的关系是()。

A、周转速度越快，流动性就越强，安全性就能得到保证，但效益性较差

B、周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差

C、周转速度越慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好

【参考答案】：A

【解析】：在信贷资金总量一定的情况下，信贷资金周转速度、流动性、

安全性、效益性的关系是周转速度越快，流动性就越强，安全性就能等到保

证，但效益性较差。

39、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，错误的

是。

A、损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金

B、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应

该区别出来逐笔计提

C、对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值

【参考答案】：C

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价值;

对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。

40、()不属于银行市场微观环境的范畴。

A、银行本身

B、区域文化

C、竞争对手

【参考答案】：B

【解析】：市场微观环境是指与企业运行直接发生影响的市场因素。微

观环境主要具体包括：①企业内部；②供应商；③中介单位；④顾客；⑤竞

争者；⑥公众。

41、企业外购一项团定资产，购买价格300万元，支付的运输费15万元,

保险费6万元，发生的安装成本4万元，并缴纳税金11万元。则该固定资产

的入账原值为()O

A、311万元

B、325万元

C、336万元

【参考答案】：C

【解析】：购入的固定资产原值按照购买价加上支付的运输费、保险费、

包装费、安装成本和缴纳的税金确定，则该固定资产的入账原值=300+15+

6+4+11=336(万元)。

42、还款能力的主要标志就是()o

A、借款人的生产能力

B、借款人的现金流量是否充足

C、担保人的担保条件是否良好

【参考答案】：B

【解析】：由于现金流量是偿还贷款的主要来源，因而还款能力的主要

标志就是借款人的现金流量是否充足。企业生产能力强不一定代表其现金流

量充足，如果企业有大量存货，依然无法拿出充足的现金还贷。

43、下列选项中具有保证人主体资格的是()o

A、国家机关

B、医院

C、担保公司

【参考答案】：c

【解析】：经商业银行认可的具有较强代为清偿能力、无重大债权债务

纠纷的以下单位和个人可接受为保证人：金融机构、从事符合国家法律、法规

的生产经营活动的企业法人、从事经营活动的事业法人、其他经济组织、自

然人、担保公司。

44、银行的促销方式不含()。

A、广告

B、公共宣传和公共关系

C、销售联盟

【参考答案】：C

【解析】：银行的促销方式主要有四种：广告、人员促销、公共宣传和

公共关系、销售促进。故本题选D。

45、对于一些金额小、数量多的贷款，要采取()的办法来计提贷款损

失准备金。

A、批量处理

B、固定比率

C、审查比率

【参考答案】：A

【解析】：对于一些金额小、数量多的贷款，要采取批量处理的办法。

因为影响这些贷款偿还的内部因素和外部因素非常接近，逐笔计算既不现实

也没必要。

46、()反映了目标区域的总体盈利能力。

A、总资产收益率

B、利息实收率

C、信贷平均损失率

【参考答案】：A

【出处】2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际收

益率则反映了信贷业务的价值创造能力。

47、下列银行确立授信额度的步骤中，位于“偿债能力分析”之后的是

［）O

A、分析借款原因与借款需求

B、评估关键风险和影响借款企业资产周转和债务清偿能力因素

C、整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，完成最后授信评审并

提交审核

【参考答案】：C

【解析】：银行确立授信额度的步骤为：①分析借款原因和借款需求；②

在一些情况下，大致评估长期贷款的进程；③讨论借款原因和具体需求额度;

④评估关键风险和所有影响借款企业的资产转换周期和债务清偿能力的因素;

⑤进行偿债能力分析；⑥整合所有的授信额度作为借款企业的信用额度，完

成最后授信评审并提交宙核。

48、2009年，美国的B银行有资产2000万美元，负债5000万美元，均

为浮动利率型，后因市场利率上升3个百分点，导致该银行资产收益增加60

万美元（3%X2000）、负债支付增加150万美元（3%X5000）,从而银行利

润减少了90万美元（60〜150）,此时B银行遭遇的是,属于o

A、汇率风险；国别风险

B、利率风险；国别风险

C、清算风险；市场风险

【参考答案】：B

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】银行利润的减少由利率上升导致，因而属于利率风险。利率风

险属于国别风险。

49、关于商业银行对大额不良贷款逐笔计提专项准备金的做法，错误的

是（）。

r损失类的贷款，应按贷款余额的io。%计提专项准备金

B、如果次级类贷款可能的还款来源是抵押品，相对明确并容易量化，应

该区别出来逐笔计提

c、对于单笔贷款计提准备金时，不需要扣除该笔贷款抵押品的价值

【参考答案】：C

【解析】：对于单笔贷款计提准备金时，应当扣除该笔贷款抵押品的价

值；对批量贷款计提准备金时，则不需要扣除。

50、贷款分类是银行定期对（）进行审查，并将审查的结果分析归类的

过程。

A、各种贷款的性质

B、信贷资产的种类

C、信贷资产的质量

【参考答案】：C

【解析】：贷款分类是指银行根据审慎的原则和风险管理的需要，定期

对信贷资产质量进行审查，并将审查的结果分析归类的过程。

二、多项选择题（共15题，每题2分）

1、关于对上市客户法人治理结构的分析，下列说法中正确的是OO

[2009年6月真题]

A、信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披露

的实际质量、是否存在家族决策等予以关注

B、要考察客户决策及运作是否以内部人或关键人为中心，内部人是否能

够轻易操纵股东大会、董事会和监事会

C、对信息披露，主要应关注披露形式是否达到要求

【参考答案】：B

【解析】：A项信贷人员无须关注家族决策，因为家族决策主要存在于民

营客户中，上市客户一般无此问题；B项在股权结构分析中，应主要关注流通

股的比重低、非流通股过于集中的问题，因为此时公司可能为大股东操控，

通过大量异常关联交易侵害债权人的利益；D项在信息披露质量考察中，应关

注客户信息披露内容的真实性、可靠性，形式是否达到要求次之。

2、商业银行信贷人员对贷款项目进行市场需求分析时，应重点考虑()o

A、项目产品的性能、价格及市场需求量

B、项目建设获得有权审批部门的批复情况

C、项目贷款抵质押品的质量和价格

【参考答案】：A

【解析】：要了解产品的需求，必须先了解该产品的性能、质量和规格

等指标在与国内外同类产品的竞争中具有哪些优势和劣势。产品本身的特征,

是其市场竞争成败的主要因素。

3、在抵押担保贷款中，()拥有抵押财产的所有权或部分所有权。

A、贷款银行

B、担保人

C、抵押人

【参考答案】：A

【解析】：抵押是指借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下，将

财产作为债权的担保，银行持有抵押财产的担保权益，当借款人不履行借款

合同时，银行有权以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。

4、为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸引更多客

户，银行必须在()上下功夫。

A、核心产品

B、基础产品

C、附加产品

【参考答案】：C

【解析】：为了使本行的公司信贷产品有别于其他银行的同类产品，吸

引更多客户，银行必须在扩展产品上下功夫，犷展产品又叫作附加产品。

5、银行营销组织的主要职能不包括()o

A、组织设计

B、组织运行

C、会计核算

【参考答案】：C

【解析】：银行营销组织是银行从事营销管理活动的载体，包括对营销

组织结构和营销组织行为的分析和研究，其主要职能包括：组织设计；人员

配备；组织运行。

6、从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由()转化为实物资

本，再由实物资本转化为金融资本的过程。

A、资产资本

B、金融资本

C、金融资产

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转

化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的内

容，一是生产转换周期，二是资本转换周期。

7、呆账发生后的处理原则不包括()o

A、自动核销

B、随时审核审批

C、及时转账

【参考答案】：A

【解析】：

【正确答案】：A呆账发生后，能够提供确凿证据、经审查符合条件的，

按随时上报、随时审核窗批、及时转账的原则处理，不得隐瞒不报、长期挂

账和掩盖不良资产。自动核销不是呆账发生后的处理原则。

8、下列关于银行对项目进行技术及工艺流程分析的说法，不正确的是

OO

A、产品技术方案分析无须考虑市场的需求状况

B、对生产工艺进行评估，要熟悉项目产品国内外现行工业化生产的工艺

方法的有关资料

C、对项目工艺技术方案进行分析评估的目的是分析产品生产全过程技术

方法的可行性

【参考答案】：A

【解析】：解析：产品技术方案分析一方面要分析产品方案和市场需求

状况；另一方面要分析拟建项目的主要产品和副产品所采用的质量标准是否

符合要求。分析产品的质量标准，应综合考虑市场需求、原料品种、工艺技

术水平、经济效益等因素，并将选定的标准与国家标准、国际常用标准进行

对比。工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技

术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。对项目

工艺技术方案进行方案评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可

行性，并通过不同工艺方案的比较.分析其技术方案是否是综告效果最

9、银行营销机构的组织形式不包括()o

A、直线职能制

B、合伙合作制

C、矩阵制

【参考答案】：B

【解析】：【正确答案】：C银行营销组织的形式包括直线职能制、矩阵

制、事业部制，合伙合作制不属于银行营销机构的组织形式。故选C。

10、抵押物价值的变动趋势不包括()。

A、实体性贬值

B、技术性贬值

C、经济性贬值

【参考答案】：B

【解析】：抵押物价值的变动趋势。一般可从下列方面进行分析：

(1)实体性贬值.即由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。

(2)功能性贬值，即由于技术相对落后造成的贬值°

(3)经济性贬值。即由于外部环境变化引起的贬值或增值。

11、()预警法侧重定量分析。

A、黑色

B、黄色

C、蓝色

【参考答案】：C

【出处】2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的

严重程度，具体分为两种模式：①指数预警法，即利用警兆指标合成的风险

指数进行预警。②统计预警法，是对警兆与警素之间的相关关系进行相关分

析，确定其先导长度和先导强度，再根据警兆变动情况，确定各警兆的警级,

结合警兆的重要性进行警级综合，最后预报警度。

12、利率风险与汇宓风险都属于()o

A、市场风险

B、经营风险

C、非系统性风险

【参考答案】：A

【解析】：市场风险是指因股市价格、利率、汇率等的不利变动而导致

证券价值遭受损失的风险，利率风险与汇率风险都属于市场风险的特殊形式。

13、红色预警法重视的是()o

A、定量分析与风险分析

B、定量分析与定性分析相结合

C、警兆指标循环波动特征的分析

【参考答案】：B

【解析】：红色预警法重视定量分析与定性分析相结合。其流程是：首

先对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；其次进行不同时期

的对比分析；最后结合风险分析专家的直觉和经验进行预警。

14、按法律规定，在依法收贷过程中，银行向仲裁机关申请仲裁的时效

为()。

A、1年

B、3年

C、5年

【参考答案】：A

【解析】：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年。

15、下列关于计算可持续增长率的公式的说法，错误的是()o

A、ROE为资本回报率

B、RR为红利支付率

C、RR反映了剩余利润

【参考答案】：B

【解析】：RR为留存比率，RR=1-红利支付率，C项错误。故选C。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、商业银行对逾期或挤占挪用的贷款从发现之日起按照罚息利率计收罚

息，直到清偿本息为止。

【参考答案】：错误

【解析】：逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚

息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息，而不是发

现之日起。

2、净现值率主要用于投资额不等的项目之间的比较，净现值率越大，表

明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。

【参考答案】：正确

【出处】2014年上半年《公司信贷》真题

3、商业银行的信贷风险处置按照阶段划分，可以分为预控性处置与实质

性处置°()

【参考答案】：错误

【解析】：风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消

除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为

预控性处置与全面性处置。

4、商业银行对于应计提的贷款损失准备金的计算，建立在对贷款整体分

析的基础上。()

【参考答案】：错误

【解析】：商业银行对于应计提的贷款损失准备金的计算，建立在对贷

款逐笔或分组分析的基础上。

5、项目生产经营期间所支付的利息不仅应计入产品总成本中，而且在编

制全部投资现金流量表时也应计入现金支出中。()

【参考答案】：错误

【解析】：项目生产经营期间所支付的利息应计入产品总成本中，但在

编制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部投资为计

算基础，利息支出不作为现金支出，而在编制自有资金现金流量表时，借款

利息应作为现金流出。

6、公司信贷客户市场细分的方法中.按照产业生命周期的不同.可划分

为新兴产业和夕阳产业。()

【参考答案】：错误

【解析】：按照产业生命周期的不同，可划分为朝阳产业和夕阳产业。

7、贷款发放审查作为贷时审查的核心工作，银行必须严格掌握审查的要

点，充分防范贷款执行阶段的风险。O

【参考答案】：正确

【解析】：贷款发放审查作为贷时审查的核心工作，银行必须严格掌握

审查的要点，充分防范贷款执行阶段的风险。

8、公司进行债务重构标志着公司面临经营危机。()

【参考答案】：错误

【解析】：公司用长期融资来取代短期融资进行债务重构，一般是为了

平衡融资结构，其原因可能是由于快速发展，公司需要将原来的部分短期融

资转化为长期的营运资本，以达到更合理的融资结构。而并不意味着公司面

临经营危机。

9、采用高额定价策略的银行公司信贷产品通常要有较高的需求价格弹性。

1)[2012年6月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：高额定价策略可以帮助银行在较短时间内实现预期的盈利目

标，收回投资，降低经营风险。但它要发挥作用，必须满足以下条件:①该产

品的需求价格弹性低，即使价格高也可以拓展很多重要客户；②银行要对产

品的优点和性能大力宣传，做好广告营销，使客户尽快、全面地了解该产品,

提高产品在市场上的认知度；③市场准入的门槛很高或者竞争者的反应不是

很及时，产品的问世不