四月银行从业资格考试公司信贷测评考试（附答案）

四月银行从业资格考试公司信贷测评考试（附答案）

一、单项选择题（共50题，每题1分）。

1、（）是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银行制订和实施

其营销策略的基础和前提。

A、产品策略

B、市场细分策略

C、市场定位策略

【参考答案】：A

【解析】：产品策略是商业银行公司信贷市场营销的起点，也是商业银

行制订和实施其他营销策略的基础和前提。故本题选Ao

2、我国银行开始计提呆账准备金，建立起呆账核销制度开始于（）o

A、1988年

B、1992年

C、1994年

【参考答案】：A

【解析】：1988年，我国银行开始根据财政部规定计提呆账准备金，从

而逐步建立起呆账核销制度。

3、资产转换理论的提出者是（）。

A、亚当•斯密

B、莫尔顿

C、凯恩斯

【参考答案】：B

【解析】：1918年，莫尔顿在《政治经济学杂志》上发表《商业银行与

资本形成》一文，提出了资产转换理论。

4、事业部制的组织形式有()的缺点。

A、营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通

B、成员不固定.有临时观念

C、相对需要较多具有高素质的专业人员来运作.出现矛盾时银行领导协

调起来也比较困难

【参考答案】：C

【解析】：事业部制是指在银行内部，对具有独立信贷产品市场、承担

独立责任和利益的部门实行分权管理的一种组织形式，分别设立各自的信贷

营销组织，该营销部门从属于具体信贷业务部门的领导。其缺点是相对需要

较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来也比较困

难。

5、银行在收取承担费时，不可以进行的行为是()o

A、借款人擅自变更提款计划的，银行应该查清原因并收取承担费

B、在借款人提款有效期内，如果借款人部分或全部未提款，则银行就应

该对未提部分在提款时自动注销

C、对于允许变更提款计划的，银行可以对借款人不收取贷款额度承担费

【参考答案】：B

【解析】：根据我国《贷款通则》的规定，银行不得对自营贷款或特定

贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同

中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务

部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借

款人在提款有效期内如部分或全额木提款，应提未提部分的贷款可根据借款

合同的规定收取承担费。在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人

的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。

6、商业银行经常提取的贷款损失准备金是()o

A、专项准备金

B、银行资本金

C、法定公积金

【参考答案】：A

【解析】：商业银行为应对贷款损失而提取的准备金一般有三种：普通

准备金、专项准备金、特别准备金。其中，普通准备金和专项准备金在日常

经营中要经常计提，特别准备金不经常提取，只有在遇到特殊情况，如政治

动荡、金融危机时才计提。银行资本金、法定公积金均不属于贷款损失准备

金。

7、贷款安全性调查中，银行业务人员必须对借款人的()作出判断。

A、稳定性

B、风险状况和资质

C、还款能力

【参考答案】：B

【解析】：没有试题解析

8、行业()的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者，而不应该

是来自商业银行。

A、启动阶段

B、成熟阶段

C、衰退阶段

【参考答案】：A

【出处】2014年下半年《公司信贷》真题

【解析】行业启动阶段的资金应当主要来自于企业所有者或风险投资者,

而不应该是来自商业银行。

9、下列对保证人资格审查的做法中，正确的是()o

A、应尽可能避免连环担保

B、自然人不可以作为公司贷款的保证人

C、只允许企业法入作保证人

【参考答案】：A

【解析】：审查保证人资格时应注意：保证人应是具有代为清偿能力的

企业法人或自然人，企业法人应提供其真实营业执照及近期财务报表；保证人

或抵押人为有限责任公司或股份制企业的，其出具担保时，必须提供董事会

同意其担保的决议和有相关内容的授权书。应尽可能避免借款人之间相互担

保或连环担保。

10、从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由()转化为实物

资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。

A、资产资本

B、金融资本

C、金融资产

【参考答案】：B

【解析】：从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本

转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。它包括两个方面的

内容：一是生产转换周期，二是资本转换周期。故本题选C。

11、下列关于专项准备金的说法，错误的是Oo

A、专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据其内在

损失程度或历史损失概叁计提的贷款损失准备金

B、专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额

C、专项准备金具有资本的性质

【参考答案】：C

【解析】：专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没有将

这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款组合中存

在的内在损失，不能再月于弥补银行未来发生的其他损失，其性质与固定资

产折旧相同。因而，专项准备金不具有资本的性质。故选D。

12、在信贷资金总量一定的情况下，信贷费金周转速度、流动性、安全

性、效益性的关系是()。

A、周转速度快，流动性就越强，安全性就越能得保证。但效益性较差

B、周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越差，效益性较差

C、周转速度慢，流动性就越差，安全性也就越好，效益性较好

【参考答案】：A

【解析】：在信贷资金总量一定的情况下，周转速度越快，流动性就越

范，安全性就越能得到保证，但效益性相应较差。。反之，信贷资金周转速

度越慢，流动性就越差，安全性也就越差，但效益性相应较好。故选A。

13、银行在对客户进行借款需求分析时，不需要关注的是()o

A、企业的借款需求原因.即所借款项的用途

B、企业还款的可靠程度

C、公司的治理结构

【参考答案】：C

【解析】：银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求

原因，即所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及公司的可靠程

度。

14、关于贷款损失准备金的计提原则，下列说法正确的是()o

A、根据审慎性原则，要及时将预计到的贷款损失如实地反映在账簿中

B、根据充足性原则，商业银行应保持与当天贷款的内在损失绝友相等的

准备金

C、在贷款损失实现过程中，银行应在一开始提足损失准备金，并保持此

水平

【参考答案】：A

【解析】：B项根据及时性原则，银行应在估计到贷款可能存在内在损失、

贷款的实际价值可能减少时就计提贷款损失准备金；C项根据充足性原则，商

业银行应随时保持足够弥补贷款内在损失的准备金，并非要求商行所保持的

准备金水平都与其当天贷款的内在损失绝对相等。只要商业银行能够定期对

贷款的内在损失评估，并根据内在损失程度的变化定期调整其准备金水平即

可；D项由于贷款损失的实现是一个渐进的过程，商业银行应在这一过程中，

按照及时性和充足性原则，针对不同期间对贷款内在损失的估价，提足准备

金，并非一开始提取绝对数额，在整个过程不再变化。

15、关于我国银行贷款分类的核心定义，下列说法错误的是()o

A、次级贷款是借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定

要造成较大损失的贷款

B、关注贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但其存在一些可

能对偿还贷款本息产生式利影响因素的贷款

C、正常贷款是指借款人能够严格履行合同，有充分把握偿还贷款本息的

贷款

【参考答案】：A

【解析】：根据我国《贷款风险分类指导原则》，正常贷款是指借款人

能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。损失

类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无

法收回，或只能收回极少部分。次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显

的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担,呆，也

可能会造成一定损失。A项属于损失贷款。

16、自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险

由()承担。

A、政府部门

B、监管机构

C、银行

【参考答案】：C

【解析】：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，

其风险由银行承担，并由4艮行收回本金和利息。

17、银行最重要的营销渠道是()o

A、网点营销

B、登门拜访营销

C、合作营销

【参考答案】：A

【解析】：网点机构是银行人员面对面向客户销售产品的场所，也是银

行形象的载体，迄今为止，网点机构营销仍然是银行最重要的营销渠道。

18、办理贷款重组的条件是()o

A、借款企业出现财务恶化或其他原因而出现还款困难

B、促进现金回收

C、重新制定贷款偿还方案

【参考答案】：B

【解析】：办理贷款重组的条件是：有利于银行贷款资产风险的控制及促

进现金回收，减少经济损失。

19、某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已处

置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，则抵债资产年处置率为()o

A、52.94%

B、48.23%

C、47.06%

【参考答案】：A

【解析】：解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率

二90/170X100%=52.94%o

20、商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，()始终是

其追求的主要目标。

A、信贷产品的全面化

B、实现利润最大化

C、良好的服务质量

【参考答案】：B

【解析】：商业银行是经营货币信用业务的特殊企业。作为企业，实现

利润最大化始终是其追求的主要目标。

21、下列关于档案管理，说法错误的是()o

A、信贷档案实行集中统一管理的原则

B、中长期贷款档案的管理，在结清后原则上需再保管10年

C、信贷档案采取分段管理，专人负责，按时交接，定期检查的管理模式

【参考答案】：B

【解析】：贷款档案的保管期限自贷款结清(核销)后的第2年起计算。

其中：①5年期，一般适用于短期贷款，结清后原则上再保管5年;②20年期,

一般适用于中、长期贷款，结清后原则上再保管20年;③永久，经风险管理

部及业务经办部门认定有特殊保存价值的项目可列为永久保存。

22、核保必须()人同去。

A、2

B、5

C、10

【参考答案】：A

【解析】：核保必须双人同去，尤其是对r初次建立信资关系的企业，

更应强调双人实地核保的制度。一人去有可能被保证人蒙骗，或与企业勾结

出具假保证，而双人能起到制约作用。

23、根据《贷款通则》的规定，银行出具贷款意向书和贷款承诺的具体

要求和格式版本可参见()O

A、央行统一制定的标准

B、银行业协会制定的标准

C、各商业银行内部标准

【参考答案】：C

【解析】：没有试题解析

24、根据真实票据理论，企业长期投资的资金不应来自()o

A、流动资金贷款

B、发行长期债券

C、发行新股票

【参考答案】：A

【解析】：根据真实票据理论，长期投资的资金应来自长期资源，如留

存收益、发行新的股票以及长期债券等。流动资金贷款属于短期资源，不应

是企业长期投资的资金来源。故本题应选A。

25、实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。

业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的()O

A、流通性

B、安全性

C、可行性

【参考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】常识题

26、以下属于财产保全的方式的是()。

A、诉前财产保全和诉中财产保全

B、诉前财产保全和诉后财产保全

C、强制财产保全和诉中财产保全

【参考答案】：A

【解析】：财产保全分为两种：诉中财产保全和诉前财产保全。诉中财

产保全是指可能因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行或者难

以执行的案件，人民法院根据债权银行的申请裁定或者在必要时不经申请自

行裁定采取财产保全措施；诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即

申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民

法院申请采取财产保全措施。故选A。

27、下列关于抵押物处理表述错误的是（）。

A、抵押物因为出险所得的赔偿金应存入商业银行指定的账户

B、抵押人转让或部分转让所得的价款应当存入商业银行专户，必须在到

期才能一并清偿所担保的债权

C、借款人要对抵押物出险后所得的赔偿数额不足清偿的部分提供新的担

保

【参考答案】：B

【解析】：抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的，商业银行必须要求

其提出书面申请，并经银行同意后予以办理。经商业银行同意，抵押人可以

全部转让并以不低于商业银行认可的最低转让价款转让抵押物的，抵押人转

让抵押物所得的价款应当优先用于向商业银行提前清偿所担保的债权或存入

商业银行账户；经商业钗行同意。抵押人可以部分转让抵押物的，所得的收

入应存入商业银行的专户或偿还商业银行债权，并保持剩余贷款抵押物价值

不低于规定的抵押率。抵押期间，抵押物因出险所得赔偿金（包括保险金和损

害赔偿金）应存入商业银行指定的账户，并按抵押合同中约定的处

28、事业部制的组织形式有（）的缺点。

A、营销部门与信贷业务部门之间不重视信息的横向沟通

B、成员不固定.有临时观念

C、相对需要较多具有高素质的专业人员来运作.出现矛盾时银行领导协

调起来也比较困难

【参考答案】：C

【解析】：解析：事业部制是指在银行内部，对具有独立信贷产品市场、

承担独立责任和利益的部门实行分权管理的一种组织形式，分别设立各自的

信贷营销组织，该营销部门从属于具体信贷业务部门的领导。其缺点是相对

需要较多具有高素质的专业人员来运作，出现矛盾时银行领导协调起来也比

较困难

29、在商业银行依法收贷过程中，按照法律规定，向仲裁机关申请仲裁

的时效为，向人民法院提起诉讼的时效为。()

A、2年；1年

B、2年;2年

C、1年;2年

【参考答案】：C

【解析】：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为I年，向人民法

院提起诉讼的时效为2年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。

30、银行在进行跨国贷款风险管理之前，一个关键的问题是()o

A、对国别风险进行细分

B、深入细致地研究每一种风险

C、根据银行自身国际贷款的规模和特征度量国别风险敞口

【参考答案】：C

【解析】：虽然有效管理国际贷款资产风险是银行风险管理的一项重要

内容，但由于不同银行间规模大小不同、跨国经营程度以及内部风险控制水

平都存在较大差异，因此如何根据银行自身国际贷款规模和特征度量国别风

险敞口就成为了一个关键的问题。

31、对于商业银行贷款客户，信贷人员应尽可能通过安排()方式进行

前期调查。

A、纸质邮件

B、面谈

C、同业访问

【参考答案】：B

【解析】：没有试题解析

32、符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须具有的功能不

包括（）

A、能够有效区分违约客户

B、不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速下降的趋势

C、能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频

率的误差控制在一定范围内

【参考答案】：B

【解析】：符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户信用评级必须能够有

效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加

速上升的趋势。

33、潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平和一定

的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大（）之和。

A、营销量

B、消费量

C、需求量

【参考答案】：A

【解析】：潜在的市场需求量是指在一定时期内，在一定行业营销水平

和一定的市场环境下，一个行业中所有企业可能达到的最大营销量之和。故

选A。

34、（）是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管理活动的主要动

力。

A、贷款安全性

B、贷款风险性

C、贷款效益性

【参考答案】：C

【解析】：贷款的效益性是指贷款经营的盈利情况，是商业银行经营管

理活动的主要动力。贷款的盈利水平是商业银行经营管理水平的综合反映，

同时也受外部环境众多因素的影响。

35、银行信贷业务n较少用到的担保形式为()o

A、质押

B、留置

C、定金

【参考答案】：C

【解析】：没有试题解析

36、“借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使用贷

款”属于()。

A、可疑类贷款

B、次级类贷款

C、关注类贷款

【参考答案】：C

【解析】：借款人经营管理存在较严重的问题，借款人未按规定用途使

用贷款属于关注类贷款的特征。

37、借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股吩有限

公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的()O

A、30%

B、50%

C、60%

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】借款人的借款资格中，除国务院规定外，有限责任公司和股份

有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的50%o

38、以下不属于项目的可行性研究同贷款项目评估的区别的是（）o

A、发起主体不同

B、范围和侧重点不同

C、方法不同

【参考答案】：C

【解析】：

【正确答案】：D试题解析：项目的可行怛研究同贷款项目评估的主要区

别表现在如下几个方面：（1）发起主体不同；（2）发生时间不同；（3）范围和侧

重点不同；（4）目的不同。故选D。

39、投资项目技术可行性分析的核心是（）。

A、设备价格评估

B、工艺技术方案分析

C、建筑安装方案评估

【参考答案】：B

【解析】：工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心,

工艺技术涉及标准的好坏和高低。对整个项目的设立及执行有决定性影响。

40、设备的配套性是指（）o

A、同类设备、器具之间的数量、各种技术指标和参数的吻合程度

B、相关设备、器具之间的数量、质量的吻合程度

C、相关设备、器具之间的数量、各种技术指标和参数的吻合程度

【参考答案】：C

【解析】：设备的配套性是指相关设备、器具之间的数量、各种技术指

标和参数的吻合程度，它是项目设备评估的一部分。

41、下列关于还款可能性分析中，说法不正确的是()o

A、银行设立抵押或保证的目的在于，当借款人不能履行还贷义务时，银

行可以取得并变卖借款人的资产或取得保证人的承诺

B、担保也需要具有法律效力，并且是建立在担保人的财务实力以及愿意

为一项贷款提供支持的基础之上

C、银行设立抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行不可以追索

债权

【参考答案】：C

【解析】：银行设主抵押或保证后，如果借款人不能偿还贷款，银行可

以依据抵押权或保证权追索债权。对贷款设定抵押或担保，可以使银行对借

款人进行控制。担保是银行防止遭受损失的保障措施，是银行为保证贷款足

够安全，在贷出资金周围设立的众多安全防护措施。故选D。

42、下列()不属亍国别风险管理体系的基本要素。

A、董事会和高级管理层的有效监控

B、完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程

C、完善的外部控制和审计

【参考答案】：C

【解析】：国别风险管理体系包括以下基本要素：董事会和高级管理层

的有效监控；完善的国别风险管理政策和程序；完善的国别风险识别、计量、

监测和控制过程；完善的内部控制和审计。

43、下列关于贷款担保中人的担保的说法，错误的是()o

A、担保人可以是法人，也可以是自然人

B、担保人将特定财产抵押给银行

C、若借款人未按期还款，担保人承担还款责任

【参考答案】：B

【解析】：贷款担保可分为人的担保和财产担保两种。人的担保主要指

由作为第三人的自然人或法人向银行提供的，许诺借款人按期偿还贷款的保

证。如果债务人未按期还款，担保人将承担还款的责任，

A、B、D三项正确。财产担保的担保人需将特定财产抵押给银行，人的担

保不适用。故选C。

44、()指公司赚取利润的能力。

A、营运能力

B、生产能力

C、盈利能力

【参考答案】：C

【解析】：盈利能力的分析就是通过一定的方法，判断借款人获取利润

的能力。

45、我国现有的外汇贷款币种不包括()。

A、日元

B、澳元

C、欧元

【参考答案】：B

【解析】：我国现有外汇币种包括美元、港元、日元、英镑与欧元。故

本题选C。

46、某银行于2002年向王先生办理了一笔房贷，合同约定总利息金额为

15万元。到2009年时，王先生总计偿还利息4万元，此时王先生请求提前还

贷，则银行Oo[2009年6月真题]

A、应按照实际的借款期限收取利息

B、有权要求王先生偿还剩余11万元利息

C、有权拒绝王先生请求

【参考答案】：B

【解析】：根据《人民币利率管理规定》，借款人在借款合同到期日之

前归还贷款时，银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。本题贷款合同约

定总利息15万元，王先生要求提前还款时，银行有权按原合同要求王先生继

续支付剩余的利息，总计11万元。

47、下列关于长期偿债能力指标说法错误的是()o

A、资产负债率说明客户总资产中债权人提供资金所占的比重

B、有形净资产债务率反映了企业可以随时还债的能力

C、利息保障倍数反映了企业获利能力对到期债务利息的保证程度

【参考答案】：B

【出处】2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】长期偿债能力指标包括：①资产负债率。资产负债率又称负债

比率，是客户负债总额与资产总额的比率。它说明客户总资产中债权人提供

资金所占的比重，以及客户资产对债权人权益的保障程度。②负债与所有者

权益比率。负债与所有者权益比率指负债总额与所有者权益总额的比例关系,

用于表示所有者权益对债权人权益的保障程度。该比率越低，表明客户的长

期偿债能力越强，债权人权益保障程度越高。③负债与有形净资产比率。负

债与有形净资产比率是指负债与

48、银行营销机构的组织形式不包括()o

A、直线职能制

B、合伙合作制

C、矩阵制

【参考答案】：B

【解析】：银行公司信贷营销组织的形式概括地说有直线职能制、矩阵

制、事业部制。

49、不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还()的贷款本

息的贷款。

A、人民银行

B、企业

C、商业银行

【参考答案】：C

【解析】：不良贷款是指借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银

行的贷款本息，或者已有迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还

商业银行的贷款本息而形成的贷款。

50、以下哪种情况=，银行可以申请债务人破产？()

A、多个债权人的企业，如果其他债权人已经抢先采取了法律行动，例如

强制执行债务人的财产

B、因债务人一方的行为或者其他原因，使判决不能执行

C、对于有法律效力的法律文书，债务人必须履行，但债务人拒绝履行

【参考答案】：A

【解析】：当债务人不能偿还到期债务而且经营亏损的趋势无法逆转时,

应当果断申请对债务人实施破产。尤其对于有多个债权人的企业，如果其他

债权人已经抢先采取了法律行动，例如强制执行债务人的财产，或者债务人

开始采取不正当的手段转移财产，此时债权银行应当考虑申请债务人破产，

从而达到终止其他强制执行程序、避免债务人非法转移资产的目的。

二、多项选择题(共15题，每题2分)

1、银行市场定位是将信贷产品在()确定一个恰当的位置。

A、产品质量上

B、客户心目中

C、经营者心目中

【参考答案】：B

【解析】：没有试题解析

2、下列关于项目协作机构分析的说法，错误的是()o

A、主要包含国家计划部门与主管部门、地方政府机构、业务往来单位三

个层次

B、应根据需要设置和调整地方机构.加强对项目的基层管理

C、应考察与项目有关的协作单位机构是否健全、规章制度是否完善以及

工作能力如何

【参考答案】：B

【出处】2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】在分析与项目有关的地方机构时，由于地方项目的开发往往从

地区角度出发，带有各自地区性目标，因此分析时应根据需要设置和调整地

方机构，加强对项目中层的管理。

3、《银团贷款业务指引》规定，在银团贷款中，借款人提前还款的，应

至少在最近一个预定还款日的()个营业日前通知代理行。

A、15

B、60

C、90

【参考答案】：B

【解析】：在银团贷款中，借款人提前还款的，应至少在最近一个预定

还款日的60个营业日前通知代理行。故选C。

4、以下不属于挪用贷款的一般情况的是()o

A、用贷款进行项目投资

B、用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营

C、借款企业挪用流动资金用于财政性开支

【参考答案】：A

【解析】：挪用贷款的情况一般包括：①用贷款进行股本权益性投资；

②用贷款在有价证券、期货等方面从事投机经营；③未依法取得经营房地产

资格的借款人挪用贷款经营房地产业务；④套取贷款相互借贷牟取非法收入;

⑤借款企业挪用流动资金搞基本建设或用于财政性开支或者用于弥补企业亏

损，或者用于职工福利。

5、对于长期销售增长的企业，下列比率最适合作为判断公司是否需要银

行借款依据的是OO

A、可持续增长率

B、成本节约率

C、生产效率

【参考答案】：A

【解析】：可持续增长率是公司在没有增加财务杠杆情况下可实现的长

期销售增长率，也就是指主要依靠内部融资可实现的增长率。在得到若干年

的可持续增长率之后，可将其与公司的实际销售增长率相比较，如果实际销

售增长率明显高于可持续增长率，表明仅靠内部融资难以长久支撑如此高的

销售增长率，即企业需要借款。但可持续增长率需在满足一定假设条件下才

可用。

6、下列对项目可行性研究报告与贷款项目评估区别的理解，错误的是

()O

A、项目可行性研究报告一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款

银行发起

B、项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问

题的研究

C、项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主

要用于银行贷款决策

【参考答案】：C

【解析】：项目可行性研究报告是项目业主进行投资决策、报批项目和

申请贷款的必备材料，除用来判断项目可行性外，主要是用于项目报批和贷

款申请。而项目评估报名主要是项目审批部门或贷款决策部门进行最终决策

的依据，因而项目评估报告是为项目审批和贷款决策服务的，主要用于项目

审批或贷款决策。

7、我国商业银行现行的普通准备金提取是按照贷款余额的Oo

A、1%

B、2%

C、3%

【参考答案】：A

【解析】：我国商业银行现行的按照贷款余额的1%提取的贷款呆账准备

金相当于普通准备金。故选A。

8、下列题目中，不计入资产负债表的是()o

A、投资收入

B、股本溢价

C、股权投资

【参考答案】：A

【解析】：解析：资产负债表反映的是企业资产、负债、所有者权益的

状况。

9、下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是Oo

A、对贷款担保的分析

B、借款人生产经营及经济效益情况

C、还款能力

【参考答案】：C

【解析】：对贷款担保的分析、借款人财务状况、借款人生产经营及经

济效益情况均是银行流动资金贷前调查报告内容要求，

A、B、C三项不符合题意。故选D。

10、下列不属于收款条件的是（）O

A、现货交易

B、预收货款

C、远期交易

【参考答案】：C

【解析】：收款条件主要包括三种：预收货款、现货交易和赊账销售。

11、（）反映了目标区域的总体盈利能力。

A、总资产收益率

B、利息实收率

C、信贷平均损失率

【参考答案】：A

【解析】：总资产收益率反映了目标区域的总体盈利能力，而贷款实际

收益率则反映了信贷业务的价值创造能力。

12、既应用定量分析，又结合专家判断等定性分析的预警方法是（）o

A、黑色预警法

B、统计预警法

C、红色预警法

【参考答案】：C

【解析】：在三种预警方法中，红色预警法重视定量分析与定性分析相

结合，其流程是:①对影响警素变动的有利因素与不利因素进行全面分析；②

进行不同时期的对比分析；③结合风险分析专家的直觉和经脸进行预警。

13、贷款合规性调查中，对借款人的借款目的进行调查是为了防范（）。

A、经营风险

B、信贷欺诈风险

C、投资风险

【参考答案】：B

【解析】：贷款合规性调查中，信贷业务人员调查借款人的借款目的主

要是为防范信贷欺诈风险，防止借款人骗取银行贷款。

14、在信贷授权的形式中，对固定资产贷款、并购贷款、流动资金贷款

等品种给予不同的权限，是按（）进行划分的。

A、授权人

B、授信品种

C、客户风险评级

【参考答案】：B

【解析】：没有试题解析

15、（）请求（）给付金钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他

债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令。

A、债权人、债务人

B、债权人、债权人

C、债务人、债权人

【参考答案】：A

【解析】：根据我国《民事诉讼法》的规定，债权人请求债务人洽付金

钱和有价证券，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权

的人民法院申请支付令。故选A。

三、判断题（共20题，每题1分）

1、市场利率是指由非政府部门的民间金融组织，如银行业协会等确定的

利率。（）

【参考答案】：错误

【解析】：市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。

2、在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在营运杠杆

较低的行业，这一情况更为严重。()[2010年5月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：在经济周期达到低点时，企业之间的竞争程度达到最大。在

营运杠杆较高的行业，这一情况更为严重。

3、一般经营杠杆越高，企业的盈亏平衡点越高，影响企业盈利水平的风

险也越高。()

【参考答案】：正确

【解析】：高经营杠杆行业中的企业需要达到较高水平的销售收入来抵

消较高的固定成本，故这些企业的盈亏平衡点普遍也较高，且影响盈利水平

的风险也越高。

4、通过分析借款人的资金结构，可以计算负债在资金来源中所占的比重,

有助于判断借款人偿债能力的强弱。

【参考答案】：正确

5、一般来说，客户所经营的行业分散有利于分散风险，商业银行应优先

给予信贷。()[2010年5月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：行业分散是指一个行业中拥有大量数目的竞争企业，这种行

业的竞争较激烈。信贷人员对于客户经营的行业分散、主营业务不突出的客

户应警觉。

6、反映客户短期偿债能力的比率主要有流动比率、速动比率和现金比率,

这些统称为偿债能力比今。()

【参考答案】：正确

7、信贷的重要物权凭证在存放保管时视同现金管理。()

【参考答案】：正确

【解析】：信贷的豆要物权凭证在存放保管时视同现金管理，可将其放

置在金库或保险箱(柜)中保管，指定双人分别管理钥匙和密码，双人入、出

库，形成存取制约机制。

8、项目技术评估主要是对项目所采用的技术是否先进进行评估。()