十二月下旬银行从业资格同步检测卷（含答案）

十二月下旬银行从业资格同步检测卷(含答案)

一、单项选择题(共60题，每题1分)。

1、投资风险全部由银行承担的是()O

A、保本固定收益理财产品

B、保本浮动收益理财产品

C、非保本浮动收益理财产品

【参考答案】：A

【解析】：保本固定收益理财产品，银行支付全额本金和固定收益,

银行承担全部投资风险。

2、商业银行应加强()管理，对双方的往来和违约记录并存喈。

A、授信文档

B、存款种类

C、工作人员

【参考答案】：A

【解析】：商业银行应加强授信文档管理，对借贷双方的权利、义

务、各种形式的往来及违约纠正措施记录并存档。

3、下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是()o

A、期权有效期限越长，期权价值越大

B、无风险利率越小，期权价值越大

C、标的资产市场价格越高，期权价值越大

【参考答案】：B

【解析】：C项，无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价

值越小。

4、依照《中华人民共和国民法通则》的规定，宣告失踪或死亡，

以其财产或遗产清偿后，仍未能还清的贷款称为OO

A、损失贷款

B、可疑贷款

C、关注贷款

【参考答案】：A

【解析】：本题考查损失贷款的概念。

5、我国的中央银行是()o

A、中国银行

B、中国人民银行

C、中国工商银行

【参考答案】：B

【解析】：我国的中央银行是中国人民银行。

6、项目可行性报告是()进行投资决策、报批项目和申请贷款的

必备材料，因此.项目可行性研究除了判断项目的可行性外，主要是用

于项目报批和贷款申请。

A、项目业主

B、贷款人

C、担保人

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《公司信贷》真题

【解析】项目可行性报告是项目业主进行投资决策、报批项目和申

请贷款的必备材料，因此，项目业主进行的项目可行性研究除了判断项

目的可行性外，主要是用于项目报批和贷款申请。项目的可行性研究一

般是由项目业主委托有资格的单位承担。

7、按照管理运作方式的不同，银行的,个人理财业务分为（）o

A、个人理财服务和综合理财服务

B、简单理财服务和复合理财服务

C、理财顾问服务和综合理财服务

【参考答案】：C

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第七条的

规定，商业银行个人理财业务按照管理运作方式不同，分为理财顾问服

务和综合理财服务。

8、某基金经理构建了一个充分分散的股票投资组合，尽管市场有

下跌的可能，但他既不想卖掉手上持有的部分股票来减少风险，又不想

错过市场上升的好行情，那么给他最好的建议是（）。

A、买进一个指数看跌期权

B、卖出一个指数看跌期权

C、买进一个指数看涨期权

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人理财》真题

【解析】买入一个指数看跌期权，当市场下跌时，可以获得期权带

来的收益来弥补股价下降带来的损失；当市场上升时，放弃执行期权，

但可以获得股票价格上升带来的收益。

9、个人征信系统所收集的个人信用信息中的信用交易信息中，不

包括（）。

A、银行信贷信用信息汇总

B、准贷记卡汇总信息

C、配偶身份

【参考答案】：C

【解析】：根摭相关规定，ABC二项均为个人信用信息中的信用交

易信息；D项属于个人信用信息中的个人基本信息，因此D符合题意，

是正确答案。

10、个人住房装修贷款不能用于()O

A、支付家庭装潢的施工款

B、支付相关的装修材料和厨卫设备款

C、购买家用电器

【参考答案】：C

【解析】：个人住房装修贷款是指银行向自然人发放的、用于装修

自用住房的人民币担保贷款。个人住房装修贷款可以用于支付家庭装潢

和维修工程的施工款、相关的装修材料和厨卫设备款等。D项适用于个

人耐用消费品贷款。

11、()是审慎银行监管的核心。

A、资本监管

B、现场检查

0\风险评级

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】资本监管是审慎银行监管的核心

12、()的收益主要来源是价差收益。

A、凭证式国债

B、记账式国债

C、电子式储蓄国债

【参考答案】：B

【解析】：价差收益是债券投资者买卖债券形成的价差收入或价差

亏损，或在二级市场买入债券后一直持有到期，兑付实现的损益。价差

收益一般只有可上市交易的记账式国债可以获得，由于债券价格波动同

样有涨有跌，因此价差收入也可能是负值，即债券买卖也可能产生亏损。

13、根据《银行业从业人员职业操守》，银行从业人员应当()o

A、利用客户对银行销售产品的风险承担者的误解实现产品销售

B、将产品的优点和缺点全面介绍给客户

C、利用职务便利为客户谋求便利

【参考答案】：B

【解析】：

A、B、D三项均违反了职业操守中“风险提示”和“信息披露”原

则。

14、()是银行业金融机构建立长期、有效发展机制的基石。

A、有效的贷后管理工作

【3、有效的协议承诺

C、有效的贷放分控工作

【参考答案】：A

【解析】：有效的贷后管理工作有助于银行业金融机构提高风险管

理水平、防范风险于未然、控制信贷资产质量，是银行业金融机构建立

长期、有效发展机制的基石。

15、在分析固定资产扩张引起的贷款需求时，()是一个相当有用

的指标。

A、销售收入/净固定资产

B、净固定资产/净利润

C、净固定资产剩余寿命

【参考答案】：A

【解析】：通过分析销售和净固定资产的发展趋势，银行可初步了

解公司的未来发展计划和设备扩张需求间的关系，此时销售收入/净固

定资产比率就是一个相当有用的指标。通常来讲，如果该指标较高或不

断增长，则说明固定资产的使用效率较高。但当其超过一定比率之后，

生产能力与销售增长就变得相当困难了，此时销售增长所要求的固定资

产扩张便可成为企业借款的合理理由。

16、已知某商业银行的资本总额为20亿，核心资本为5亿，附属

资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的资本要求为

20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率

的计算公式，该商业银行的资本充足率为：（）

A、25%

B、2%

C、9%

【参考答案】：B

【解析】：资本充足率二（资本-资本扣除项）/（风险加权资产

（操作风险资本市场风险资本）*12.5）资本二核心资本附属资本

17、下列关于银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是Oo

A、必须每季度披露风险管理政策

B、必须提高信息披露的相关性

C、必须保持合理频度

【参考答案】：A

【解析】：A项，巴塞尔《新资本框架协议》（第三稿）规定，第

三支柱规定的披露频率应该为每半年进行一次，有关银行风险管理目标

及政策、报告系统及各项口径的一般性概述的定性披露可每年一次，考

虑到新协议增强风险敏感度、在资本市场上更频繁地报告的总体趋势，

国际活跃的大银行和其他大银行（及其主要分支机构）必须按季度披露

一级资本充足率、总的资本充足率及其组成成分。

18、就银行管理角度来看，()更好地反映了银行的风险状况和资

本需求，对银行风险变动具有更高的敏感性.目前已经成为先进银行广

泛应用的管理工具。

A、账面资本

B、经济资本

C、信用资本

【参考答案】：B

【解析】：就银行管理角度来看，相对于监管资本，经济资本更好

地反映了银行的风险状况和资本需求.对银行风险变动具有更高的敏感

性，目前已经成为先进银行广泛应用的管理工具。

19、下列关于专项准备金的说法，错误的是。

A、专项准备金是根据贷款风险分类结果，对不同类别的贷款根据

其内在损失程度或历史损失概率计提的贷款损失准备金

B、专项准备金反映的是贷款账面价值与实际评估价值的差额

C、专项准备金具有资本的性质

【参考答案】：C

【解析】：专项准备金反映了贷款的内在损失，尽管在账务上还没

有将这部分内在损失冲销，但实际上专项准备金已经用于弥补目前贷款

组合中存在的内在损失，不能再用于弥补银行未来发生的其他损失，其

性质与固定资产折旧相同。因而，专项准备金不具有资本的性质。故选

Do

20、下列哪项不属于造成商业银行操作风险的外部因素？()[2012

年10月真题]

A、外部突发事件

B、行业竞争激烈

C、经营环境变化

【参考答案】：B

【解析】：商业银行是在一定的政治、经济和社会环境中运营的，

经营环境的变化、外部突发事件等都会影响其正常的经营活动甚至造成

损失，由此造成的操作风险被称为外部事件。

21、在公司治理中，()是至关重要的，其有效性会保证董事会及

高级管理层职能的实现。

A、审计

B、计划

C、管理

【参考答案】：A

【解析】：本题考查的是审计在公司治理中的重要性。

22、银行账户()是指因利率水平、期限结构等要素的不利变动，

而导致银行账户发生的风险损失。

A、信用风险

B、操作风险

C、利率风险

【参考答案】：C

【解析】：银行账户利率风险是指因利率水平、期限结构等要素发

生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。

23、中国邮政储蓄银行的挂牌时间是()o

A、2005年10月27日

B、2007年3月20日

C、2012年1月21日

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】2005年10月27日，中国建设银行在香港联合交易所上

市。2006年12月31日，经国务院同意银监会正式批准中国邮政储蓄

银行成立；2007年3月20日，中国邮政储蓄银行挂牌；2012年1月

21日，中国邮政储蓄银行整体改制为股份有限公司。

24、项目财务分析的基础性工作是()

A、财务预测的审查

B、盈利能力分析

C、清偿能力分析

【参考答案】：A

【解析】：财务预测的审查是对项目可研报告财务评价的基础数据

的审查，是项目财务分析的基础性工作。

25、下列关于基金申购的说法，错误的是()o

A、基金申购是指投资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额

的行为

B、投资者于T日申购基金成功后，正常情况下，T+2日起可赎回

该部分基金份额

C、基金申购采取“未知价”原则

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人理财》真题

【解析】(1)基金申购是指投资者在基金存续期内基金开放日申

请购买基金份额的行为。(2)投资者在进行基金申购时可根据基金所

开办的收费模式，选择申购前收费份额类别或申购后收费份额类别。

(3)投资者于T日申购基金成功后，基金注册登记人于T+1日为投资

者增加权益并办理注册登记手续，投资者于T+2日起可赎回该部分基金

份额。对于基金的申赎时间安排，投资者需要注意基金招募说明书。

(4)基金申购采取“未知价”原则，投资者申购以申购日(

26、个人商用房贷款的还款来源主要是()o

A、商用房的租金收入和借款人的其他经营收入

B、个人商用房的资产增值

C、借款人的工资、薪金收入

【参考答案】：A

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】商用房主要是用于盈利的经营性房屋，与普通个人住房贷

款以工资、薪金收入作为主要还款来源不同，商用房贷款(特别是金额

较大的商用房贷款)的还款来源主要是借款人的经营性收入，包括租金

收入和其他经营收入等。

27、下列选项中，不属于个人住房贷款产品的是()o[2009年10

月真题]

A、商业性个人住房贷款

B、法人商用房按揭贷款

C、个人住房组合贷款

【参考答案】：B

【解析】：个人住房贷款指银行向自然人发放的用于购买、建造和

大修理各类型住房的贷款，包括自营性个人住房贷款、公积金个人住房

贷款和个人住房组合贷款。个人住房贷款主要适用于个人，而法人商用

房按揭贷款适用于企业法人、其他经济组织。

28、在声誉风险评估中，商业银行通常需要做出预先评估的风险事

件，以下不属于该事件的是Oo

A、市场对商业银行的盈利预期

B、市场利率短期内剧烈波动

C、监管机构责令整改的不利信息和事件

【参考答案】：B

【解析】：通常需要做出预先评估的风险事件包括：①市场k商业

银行的盈利预期；②商业银行改革/重组的成本/收益：③监管机构责令

整改的不利信息/事件；④影响客户或公众的政策性变化等。

29、下列不属于中小企业私募债特征的是()o

A、中小企业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券

公司自己做方案，就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信

用产生较大影响

B、中小企业私募债，不可补充企业流动资金

C、中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求低，发

行条件宽松

【参考答案】：B

【解析】：中小企业私募债作为理财工具具有以下特征：①中小企

业私募债的一大关键特点是不用行政许可，直接由证券公司自己做方案,

就可以推向市场，证券公司的信用往往对私募债的信用产生较大影响；

②募集资金用途没有任何限制，非常灵活，可以偿还贷款，也可补充企

业流动资金；③中小企业私募债发行主体为中小微企业，发行资质要求

低，发行条件宽松。

30、银行从业人员不知道自己的行为是否属于利益冲突。这时他的

正确选择是OO

A、假装不知情进行业务办理

B、按规定向上级主管报告

C、委托同事代办

【参考答案】：B

【解析】：存在潜在冲突情形时应向所在机构管理层主动说明利益

冲突情况及处理利益冲突建议。因此当不确定是否存在利益冲突时，要

向上级报告并说明。

31、()是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统,

以及外部事件所造成损失的风险。

A、操作风险

B、策略风险

C、政策风险

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《个人贷款》真题

【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工和信息

科技系统，以及外部事件所造成损失的风险。操作风险包括法律风险，

但不包括策略风险和声誉风险。

32、下列因素与资金周转周期延长所引起的贷款需求无关的是()o

[2009年10月真题]

A、存货周转天数

B、现金周转天数

C、应收账款周转天数

【参考答案】：B

【解析】：对于经营周期和资金周转周期的长度，特别是资金周转

周期的延长引起的借款需求与应收账款周转天数、存货周转天数和应付

账款周转天数有关。因为应收账款周转天数、存货周转天数和应付账款

周转天数的延长将直接导致企业资金周转周期的延长，从而引起借款需

求的增加。

33、自我评估法的主要目标是()o

A、鼓励各级机构制定与业务战略目标配套的评估机制

B、鼓励各级机构建立良好的操作风险管理氛围

C、鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理

【参考答案】：C

【解析】：答案为D。对自我评估法主要目标的考查。自我评估法

的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。

34、以下属于理财顾问服务的是()o[2013年11月真题]

A、销售储蓄存款产品

B、对外营销宣传活动

C、提供财务分析与规划服务

【参考答案】：C

【解析】：理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、

投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。它是一种针对个人客户的

专业化服务，区别于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣

传和推介等一般性业务咨询活动。

35、巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采用()

计算信用风险资本要求，使监管资本与经济资本在理念上取得了一

致.也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型。

A、内部评级法

B、权重法

C、内部模型法

【参考答案】：A

【解析】：巴塞尔委员会吸纳了国际大银行的先进做法，提出了采

用内部评级法计算信用风险资本要求.使监管资本与经济资本在理念上

取得了一致，也为商业银行提供了一种新的经济资本计量模型.

36、抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效日，或

法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日，为抵债资产取得日，不

动产和股权应自取得日起年内予以处置；动产应自取得E1起年内予以

处置。()

A、1；2

B、2；1

C、2；2

【参考答案】：B

【解析】：抵债资产收取后应尽快处置变现，应以抵债协议书生效

日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日，为抵债资产取得

日，不动产和股权应自取得日起2年内予以处置；除股权外的其他权利

应在其有效期内尽快处置，最长不得超过自取得日起的2年；动产应自

取得日起I年内予以处置。

37、下列关于流动性比率/指标的说法，正确的是()o

A、流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存储的流动性越

高，应付流动性需求的能力也就越强

B、对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依

赖度为50%很正常

C、贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商

业银行的流动性风险

【参考答案】：C

【解析】：A项，流动资产与总资产的比率越低，表明商业银行存

储的流动性越低，应付流动性需求的能力也就越弱；B项，易变负债与

总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金:

C项，对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，但对主动

负债比例较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。

38、在风险识别的环节中，()是深入理解各种风险的成因及变化

规律。

A、分析风险

B、评估风险

C、预测风险

【参考答案】：A

【解析】：风险识别包括感知风险和分析风险两个环节，其中，分

析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。

39、商业银行采用标准法，应当以各业务条线的()为基础计量操

作风险资本要求。

A、总收入

B、平均收入

C、预期收入

【参考答案】：A

【解析】：商业银行采用标准法，应当以各业务条线的总收入为基

础计量操作风险资本要求。操作风险资本要求等于各条线三年总收入的

平均值乘上一个固定比例再加总。

40、商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合()的规定。

A、国务院

B、银行业监督管理机构

C、银行业协会

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】商业银行高级管理层成员的任职资格需要符合银行业监督

管理机构的规定。

41、行长不得担任贷审会的成员，但可指定()副行长担任贷审会

主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。

A、1名

B、3名

C、5名

【参考答案】：A

【解析】：【答案】A

【解析】行长不得担任贷审会的成员，但可指定1名副行长担任贷

审会主任委员，但该主任委员不得同时分管前台业务部门。

42、假设商业银行的一个资产组合由相互独立的两笔贷款组成(如

下表所示)，则该资产组合一年期的预期损失为()万元。［2010年5

月真题］

A、28

B、36

C、4

【参考答案】：B

【解析】：根据预期损失的计算公式，预期损失二违约概率(PD)

X违约损失率(LGD)义违约风险暴露(EAD),则该资产组合的一年期

预期损失为：1%X3000X(1-60%)+2%X(1-40%)X2000=36(万元)。

43、由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭

受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危

机。

A、操作风险

B、流动性风险

C、信用风险

【参考答案】：B

【解析】：答案为c。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行

自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏

洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹

措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。

44、钱先生在2016年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月

1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为0.72%,

暂免征收利息税，他能取回的全部金额是()元。

A、1000.53

B、1000.56

C、1000.48

【参考答案】：B

【解析】：若使用积数计息法，则按实际天数每日累计账户余额，

以累计积数乘以日利率计算利息。计息公式：利息二累计计息积数X日

利率。其中，累计计息积数:每日余额合计数,日利率(%。)二年利率

(%)4-360o计算过程中，利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。

本题中，计息天数为28天。因此，钱先生取回的全部金额为：1000+

1000X28/360X0.72%=1000.56(元)。

45、国际收支逆差与国际储备之比超过限度()时，说明风险较大。

A、75%

B、100%

C、150%

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其

国际收支逆差的能力，一般限度是150%,超过这一限度说明风险较大。

46、一般而言，下列可作为银行活期储蓄的良好替代品是()o

[2014年6月真题]

A、货币市场基金

B、股票型基金

C、人民币理财产品

【参考答案】：A

【解析】：货币市场基金具有很强的流动性，收益高于同期银行活

期，甚至高于中、短期定存，是银行储蓄的良好替代品，其投资期限固

定，收益稳定，适合有较大数额闲置资金的投资者购买。

47、下列不符合银行业从业人员职业操守中的“了解客户”规定的

是()。

A、为没有有效身份证的熟悉客户新开账户

B、大额取款要求客户提供身份证件

C、了解客户的财务状况

【参考答案】：A

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】常识题

48、关于个人贷款的贷后管理，下列说法错误的是()o

A、贷款人应定期跟踪分析评估借款人履行借款合同约定内容的情

况

13、一年以上的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限

C、对于未按照借款合同约定偿还的贷款，贷款人应采取措施进行

清收，或者协议重组

【参考答案】：B

【解析】：根据《个人贷款管理暂行办法》第39条规定，一年以

内(含)的个人贷款，展期期限累计不得超过原贷款期限；一年以上的个

人贷款，展期期限累计与原贷款期限相加，不得超过该贷款品种规定的

最长贷款期限。因此项说法错误。

49、在波特五力模型中，下列选项中不能反映买方具有比较强的讨

价还价能力的是()o[2010年5月真题]

A、购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖方销

售量的很大比例

B、购买者有能力实现后向一体化，而卖方不可能实现前向一体化

C、卖方各企业的产品各具有一定特色，以至于买主难以转换或转

换成本太高，或者很难找到可与供方企业产品相竞争的替代品

【参考答案】：c

【解析】：一般来说，满足如下条件的购买者可能具有较强的讨价

还价能力：①购买者的总数较少，而每个购买者的购买量较大，占了卖

方销售量的很大比例；②卖方行业由大量相对来说规模较小的企业所组

成；③购买者所购买的基本上是一种标准化产品，同时向多个卖主购买

产品在经济上也完全可行；④购买者有能力实现后向一体化，而卖主不

可能实现前向一体化。

50、在计算操作风险经济资本配置的标准法中，B值代表各产品

线的操作风险暴露。巴塞尔委员会对各类产品线给出了对应系数，下列

()产品线的B因子等于18%。

A、零售商业银行业务

B、支付和结算

C、零售经纪

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《风险管理》真题

【解析】各业务条线的操作风险资本系数(B)如下：(1)零售

银行、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%0(2)

商业银行和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%。(3)公司

金融、支付和清算、交易和销售以及其他业务条线的操作风险资本系数

为18%o

51、个人理财在国外的发展过程中，()通常被认为是个人理财业

务的形成与发展时期。

A、20世纪30年代到60年代

B、20世纪60年代到80年代

C、20世纪60年代到90年代

【参考答案】：B

【解析】：个人理财在国外的发展大致经历了以下几个阶段：①20

世纪30年代到60年代的萌芽时期；②20世纪60年代到80年代的形

成与发展时期；③20世纪90年代中后期以后的成熟时期。

52、当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信用原

则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则属于Oo

A、实际履行原则

B、协作履行原则

C、全面履行原则

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】当事人不仅适当履行自己的合同债务，而且应基于诚实信

用原则的要求协助对方当事人履行其债务的履行原则属于协作履行原则。

53、设备贷款的还款方式中，比较常用的方式不包括()o

A、等额本息还款法

B、到期一次还本法

C、等额累进还款法

【参考答案】：C

【解析】：本题考查设备贷款的还款方式，比较常用的是等额本息

还款法、等额本金还款法和到期一次还本法。

54、根据巴塞尔新资本协议的规定，商业银行交易账户中的头寸通

常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可参照()定价。

[2011年10月真题]

A、公允价值

B、模型

C、预期损失

【参考答案】：B

【解析】：交易账户中的项目通常按市场价格计价(盯市)，当缺

乏可参考的市场价格时，可以按模型定价(盯模)，按模型定价是指将

从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值。

当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。

55、目前世界上最大的外汇交易中心是()o

A、东京

B、伦敦

C、新加坡

【参考答案】：B

【出处】：2013年下半年《个人理财》真题

【解析】交易量较大的外汇市场在伦敦、纽约、东京、苏黎世、新

加坡、香港、法兰克福等著名的国际金融中心。其中，伦敦是世界最大

的外汇交易中心，东京是亚洲地区最大的外汇交易中心，纽约则是北美

洲最活跃的外汇市场。

56、我国商业银行贷款风险分类最核心的内容是()o

A、借款人的信用等级

B、贷款偿还的可能性

C、借款人的财务状况

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《公司信贷》真题

【解析】我国贷款风险分类的标准最核心的内容即贷款偿还的可能

性，主要受借款人还款能力和还款意愿的影响，其中还款能力占主导地

位。

57、投资者持有1份三个月到期的美式股票看跌期权

(PutOption),其执行价格为28元，期权费为8元。如果当前股票价

格为22元，则该期权的内在价值为()元。［2012年10月真题］

A、6

B、14

C、-2

【参考答案】：A

【解析】：期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能

获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内

在价值。当看跌期权的执行价格高于当时的实际价格时，该期权为实值

期权，内在价值二28-22二6(元)。

58、商业银行公司治理的核心是()o

A、所有权与经营权分离的情况下，完善商业银行内部组织结阂权

力分配体系

B、所有权与经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而

提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制

C、所有权与经营权分离的情况下，实现公司权力的分配与制衡，

增强核心竞争力

【参考答案】：B

【解析】：商业银行公司治理的核。是所有权与经营权分离的情况

下，为妥善解决委托代理关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督

制衡机制，所以C项正确。

59、金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款()的局

限。

A、收益较低

B、流动性差

C、审核手续繁琐

【参考答案】：B

【解析】：从流量经营的视角看，资产证券化盘活了存量信贷资产，

从表内和表外两个方向扩大信用投放的覆盖面，提高表内外资产的周转

率和收益率。

60、客户在办理存款时不约定存款期限，支取时提前一定时向通知

银行约定支取日期和支取金额的存款是Oo

A、定期存款

B、活期存款

C、通知存款

【参考答案】：C

【出处】：2013年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】通知存款是指客户存款时不必约定存期，支取时需提前通

知银行，约定支取存款日期和金额方能支取的一种存款品种。

二、多项选择题（共20题，每题2分）

1、下列不属于贷款合法性、合规性调查的内容的是（）O

A、认定借款人的法人资格

B、考察借款人是否建立了良好的公司治理机制

C、认定担保人的法定代表人签名的真实性和有效性

【参考答案】：B

【解析】：解析：贷款的合法合规性是指银行业务人员对借款人和

担保人的资格合乎法律、合乎规章制度和信贷政策的行为进行调查、认

定。调查的内容应包括：①认定借款人、担保人法人资格；②认定借款

人、担保人的法定代表人、授权委托人、法人公章、签名的真实性和有

效性，并依据授权委托书所载明的代理事项、权限、期限认定授权委托

人是否具有签署法律文件的资格、条件；③对须董事会决议同意借款和

担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、

合法性和有效性；④对抵押物、质押新清单所列抵(质)押肠品或权利的

合法性、有效性进行认定：

2、商业银行采用统计分析方法核算经济资本时，所选取的置信水

平—，经济资本规模—,各种损失能被资本金吸收的可能性也—O

()[2009年10月真题]

A、越高；越大；越高

B、越低；越小；越高

C、越高；越大；越低

【参考答案】：A

【解析】：信用风险经济资本在数值上等于信用风险资产可能造成

的非预期损失。置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数

额也越大。

3、()不是全面风险管理模式的特征。

A、全球的风险管理体系

B、全程的风险预测过程

0\全新的风险管理方法

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。全面风险管理模式理念和方法的特点有：全

球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新

的风险管理方法以及全员的风险管理文化等。

4、我国的国有商业银行目前开展经营活动的主要目的是()o

A、获取利润

B、执行国家政策

C、促进社会经济发展

【参考答案】：A

【解析】：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，

以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。

5、下列属于内部欺诈的有()o

A、自己意识不到缺乏必要的知识/技能，按照自己认为正确而实际

错误的方式工作

B、意识到自己缺乏必要的知识/技能，但由于颜面或其他原因，不

能正确处理面对的情况

C、意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺陷危害商

业银行的利益

【参考答案】：C

【解析】：意识到自己缺乏必要的知识/技能，并进而利用这种缺

陷危害商业银行的利益属于内部欺诈。

6、基金管理人、代销机构应当建立健全档案管理制度，保管基金

份额持有人的开户资料和与销售业务有关的资料的保存期不得少于()

年。［2013年11月真题］

A、10

B、15

C、5

【参考答案】：B

【解析】：根据《商业银行理财产品销售管理办法》第六十五条的

规定，基金销售机构应当建立健全档案管理制度，妥善保管基金份额持

有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料。客户身份资料自业务关

系结束当年计起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发

生当年计起至少保存15年。

7、不属于常用的风险价值法的是()o

A、历史模拟法

B、蒙特卡洛模拟法

C、情景分析法

【参考答案】：C

【解析】：目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方

差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。

8、商业银行向个人发放的无须提供特别担保的人民币贷款是()o

A、无担保流动资金贷款

B、个人信用贷款

C、个人抵押授信贷款

【参考答案】：B

【出处】：2014年上半年《个人贷款》真题

【解析】这是个人信用贷款的定义。

9、战略风险管理的基本假设不包括()o

A、如果采取适当的措施，风险可以完全避免

B、准确预测未来风险事件的可能性是存在的

C、如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展

机会

【参考答案】：A

【解析】：商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战

略风险管理的基本假设:①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；

②预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；③如果对未来风险

加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。

10、操作风险报告的主要内容不包括()。

A、信息系统

B、损失事件

C、诱因和对策

【参考答案】：A

【出处】：2013年上半年《风险管理》真题

【解析】操作风险报告的内容都应当包括风险状况、损失事件、诱

因与对策、关键风险指标、资本金水平五个主要部分

11、我国证券公开发行实行的是()O

A、核准制

B、引荐制

C、注册制

【参考答案】：A

【解析】：根据《证券法》第十条第一款规定，公开发行证券，必

须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机

构或者国务院授权的部门核准；未经依法核准，任何单位和个人不得公

开发行证券。据此，我国证券公开发行实行的是核准制。

12、在商业银行资产负债表中，“存放中央银行款项“属于Oo

A、长期资产

B、所有者权益

C、流动资产

【参考答案】：C

【出处】：2014年下半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】我国商业银行的现金资产主要包括三项：一是库存现金，

二是存放中央银行款项，三是存放同业及其他金融机构款项。现金资产

属于流动资产。

13、按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来()的贴现值。

A、现金流入

B、现金流量

C、净现金流量

【参考答案】：C

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】按照净现值法。贷款价值的确定主要依据对未来净现金流

量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，

贷款盈利的净现值也会得到确认。

14、关于久期缺口，下列叙述不正确的是()o

A、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场

价值将减少

久久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化就越不敏感

C、久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债

率乘积的差额

【参考答案】：C

【解析】：D项，久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久

期和资产负债率乘积的差额。

15、假定股票市场一年后可能出现5种情况，每种情况所对应的概

率和收益率如下表所示：

A、18.25%

B、11.25%

C、11.75%

【参考答案】：C

【解析】：通过加权平均计算可以得出，预期收益率

二0.05X50%+0.20X15%+0.15X(-10%)+0.25X(-

25%)+0.35X40%=11.75%o故选D。

16、对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象为()o

A、资产负债表

B、收入表

C、银行资产

【参考答案】：A

【解析】：对于商业银行而言，传统资产负债管理的对象即是银行

的资产负债表。传统资产负债管理的内涵是：根据外部形势变化及发展

战略要求，以资本约束为核心，以资产负债组合管理为基本工具，对资

产负债表中的资产、负债和权益的总量、结构及组合配置进行全面、动

态和前瞻性的规划、调节和控制的整个过程。

17、李小姐于2013年6月1日在银行新开立了一个存款账户，并

存入一笔10000元的活期存款。假定年利率为1%,利息税率为5%,采

用积数计息法计息。该客户于2013年6月18日通过ATM机查询账上余

额。假设期间没有进行任何存取，查询也无须付费，则李小姐将在ATM

机上看到的数字是()元。

A、10004.72

B、10004.42

C、10000.00

【参考答案】：C

【出处】：2014年上半年《法律法规与综合能力》真题

【解析】活期存款是在每季末月20日结息，次日付息。该客户在

2013年6月18日查询存款金额时，还未到该季度的结息日，因此她只

能在ATM机上看到其本金10000.00元。

18、下列关于抵押物估价的正确说法是()o

A、可以由抵押人自行评估

B、可委托具有评估资格的中介机构给予评估

C、可以由抵押人委托给政府物价部门进行估价

【参考答案】：B

【出处】：2013年上半年《公司信贷》真题

【解析】由于我国的法律还未就抵押物估价作出具体规定，一般的

做法是由抵押人与银行双方协商确定抵押物的价值，委托具有评估资格

的中介机构给予评估或银行自行评估。

19、商业银行向某客户提供一笔3年期的贷款1000万元，该客户

在第1年的违约率是0.8%,第2年的违约率是1.4%,第3年的违约率

是2.现。假设客户违约后，银行的贷款将遭受全额损失。则该笔贷款

预计到期可收回的金额为Oo[2010年5月真题]

A、925.47万元

B、957.57万元

C、985.62万元

【参考答案】：B

【解析】：根据死亡率模型，该客户能够在3年到期后将本息全部

归还的概率为:(1-0.8%)X(1-1.4%)X(1-2.1%)=95.7572%,则该

笔贷款预计到期可收回的金额为：1000X95.7572%U957.57(万元)。

20、()是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策,

对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

A、操作风险

B、战略风险

C、法律风险

【参考答案】：B

【解析】：答案为C。本题考查的是战略风险的定义。美国货币监

理署(0CC)认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对

行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的影响。

三、判断题(共20题，每题1分)

1、商业银行的风险管理部门应当与合规部门、内部审计部门共同

制定并执行风险管理策略。()[2009年10月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：风险管理部门在高管层(首席风险官)的领导下，负责

建设完善包括风险管理政策制度、工具方法、信息系统等在内的风险管

理体系，组织开展各项风险管理工作。风险管理部门要具有独立性。

2、商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，基于对

合作双方的信任，不必再对相关产品的风险收益预测数据进行验证。()

【参考答案】：错误

【解析】：根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第五十四

条规定，商业银行提供的理财产品组合中如包括代理销售产品，应对所

代理的产品进行充分的分析，对相关产品的风险收益预测数据进行必要

的验证。商业银行应根据产品提供者提供的有关材料和对产品的分析情

况，按照审慎原则重新编写有关产品介绍材料和宣传材料。

3、理财师在开展业务时可以完全用E-mail代替电话。()

【参考答案】：错误

【解析】：E-maiI有它的优势，但有时电话可以产生一对一亲自

接触的效果，并能及时收到反馈，对推动特定事项进展有更高的效率。

4、商业银行记入交易账户的头寸，其交易目的在交易之初就应当

被确定，并且不得随意进行调整。()[2009年10月真题]

【参考答案】：正确

【解析】：记入交易账户的头寸具有明确的、与银行交易策略一致

的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。

交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。

5、假如目前同期储蓄存款利率为3.5%,那么保证收益理财计划

可以向投资者承诺年收益率为8%且无附加条件保证收益。()[2013

年6月真题]

【参考答案】：错误

【解析】：根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四

条规定，保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证

收益，应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户

承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。商业银行不得承诺或变相承

诺除保证收益以外的任何可获得收益。

6、监管资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本。()

【参考答案】：错误

【解析】：经济资本是商业银行用于弥补非预期损失的资本，监管

资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水

平相匹配的资本。

7、远期利率合约的债务人是防止利率下降的一方，债权人是防止

利率上升的一方。()

【参考答案】：错误

【解析】：远期利率合约的债务人是防止利率上升的一方，债权人

是防止利率下降的一方。债务人可以通过使用远期利率合约，固定未来

的债务成本，规避了利率可能上升的风险；债权人也通过远期利率合约，

保证未来的投资收益，规避了利率可能下降的风险。

8、还款资金来源应在贷款申请时明确，一般情况下通过正常