2025年基金从业人员资格考试易错题带答案

2025年基金从业人员资格考试易错题带答案1.关于开放式基金的申购赎回，以下表述正确的是（）。A.投资人提交申购申请，申购成立B.基金份额登记机构收到申购款项，申购生效C.投资人交付申购款项，申购成立D.投资人交付申购款项，申购生效答案：C解析：投资人申购基金份额时，必须全额交付申购款项，投资人交付申购款项，申购成立；基金份额登记机构确认基金份额时，申购生效。所以A选项申购申请提交不代表申购成立；B选项收到款项不是申购生效的标志；D选项交付款项是申购成立而非生效。2.以下属于基金信息披露禁止行为的是（）。Ⅰ.信息披露义务人将不存在的事实在基金信息披露文件中予以记载Ⅱ.承诺收益Ⅲ.对货币基金的年化收益率进行前瞻性预测Ⅳ.登载其他组织的推荐性文字A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：B解析：基金信息披露的禁止行为包括：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏（Ⅰ属于虚假记载）；对证券投资业绩进行预测（不允许对未来业绩预测，但对过去业绩描述是可以的，对货币基金年化收益率前瞻性预测虽有一定特殊性，但也不符合规范）；违规承诺收益或者承担损失（Ⅱ）；诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字（Ⅳ）等。虽然不鼓励对未来收益进行预测，但单纯说对货币基金年化收益率进行前瞻性预测表述不准确且没有完全禁止的绝对说法，Ⅲ不符合题意。所以答案选B。3.关于基金销售机构的职责规范，以下表述错误的是（）。A.客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年B.基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料C.基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素D.基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，不应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务答案：D解析：基金销售机构与基金管理人签订的书面销售协议，应当包括基金销售信息交换及资金交收权利与义务等内容，所以D选项表述错误。A选项，客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年，该说法正确；B选项，基金募集申请获得中国证监会核准前，不得向公众公布基金宣传推介材料，这是为了规范基金销售活动，防止误导投资者，说法正确；C选项，基金销售机构在进行客户风险等级划分时，综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素是合理且必要的，以准确评估客户风险承受能力。4.某投资者通过场外投资1万元申购某上市开放式基金，假设基金管理人规定的申购费率为1.5%，申购当日基金份额净值为1.025元，则其可得到的申购份额为（）份。A.9611.92B.9611.83C.9611D.9612答案：A解析：首先计算净申购金额，净申购金额=申购金额/（1+申购费率），即10000/（1+1.5%）≈9852.22元。然后计算申购份额，申购份额=净申购金额/申购当日基金份额净值，即9852.22/1.025≈9611.92份。所以答案是A。5.关于基金职业道德规范中诚实守信的基本要求，以下说法正确的是（）。A.不正当竞争B.公平合法有序竞争C.内幕交易和操纵市场D.欺诈客户答案：B解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，要公平合法有序竞争，反对不正当竞争。A选项不正当竞争违反了诚实守信要求；C选项内幕交易和操纵市场是不诚信的行为；D选项欺诈客户也是违背诚实守信的。所以正确答案是B。6.关于基金销售费用，以下表述正确的是（）。A.基金销售机构可以和基金管理人协议约定，按照交易量提取一定的客户维护费B.基金销售机构提取的客户维护费从基金管理费中列支C.对于不同的投资人，基金销售机构可以在基金招募说明书规定的范围内，采用不同的费率D.以上说法都正确答案：D解析：A选项，基金销售机构可以和基金管理人协议约定，按照交易量提取一定的客户维护费，这是常见的做法；B选项，基金销售机构提取的客户维护费从基金管理费中列支，这符合相关规定；C选项，对于不同的投资人，基金销售机构可以在基金招募说明书规定的范围内，采用不同的费率，比如针对不同资金量的投资者设置不同的费率等。所以以上说法都正确，答案选D。7.基金管理人应在基金份额发售的（）前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：A解析：基金管理人应在基金份额发售的3日前公布招募说明书、基金合同及其他有关文件。所以答案是A。8.以下不属于基金客户个性化服务内容的是（）。A.做好客户动态分析B.接受客户委托，代理客户进行投资决策C.提供市场行情分析资讯，揭示市场风险D.加强客户沟通，了解客户深度需求答案：B解析：基金销售机构不能接受客户委托，代理客户进行投资决策，这违反了相关规定和职业道德要求。A选项做好客户动态分析可以更好地了解客户需求和投资情况，属于个性化服务；C选项提供市场行情分析资讯，揭示市场风险，能为不同客户提供有针对性的信息，是个性化服务的体现；D选项加强客户沟通，了解客户深度需求，有助于为客户提供更贴合其需求的服务。所以答案选B。9.以下关于基金托管人的职责，说法错误的是（）。A.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户B.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见C.安全保管基金财产D.编制基金财务会计报告答案：D解析：编制基金财务会计报告是基金管理人的职责，而不是基金托管人的职责。基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见等。所以答案选D。10.基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载（）。A.从合同生效之日起计算的业绩B.自合同生效当年开始所有完整会计年度的业绩C.当年上半年的业绩D.最近10个完整会计年度的业绩答案：D解析：基金宣传推介材料登载过往业绩，基金合同生效10年以上的，应当登载最近10个完整会计年度的业绩，所以答案是D。11.关于货币市场基金的利润分配，以下说法错误的是（）。A.当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益B.每周五进行利润分配时，将同时分配周六和周日的利润C.投资者于周五申购或转换转入的基金份额享有周五、周六、周日的利润D.每日进行利润分配答案：C解析：投资者于周五申购或转换转入的基金份额不享有周五、周六、周日的利润，而投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五、周六、周日的利润。A选项，当日申购的基金份额自下一个工作日起享有基金的分配权益，说法正确；B选项，每周五进行利润分配时，将同时分配周六和周日的利润，这是货币市场基金常见的利润分配方式；D选项，货币市场基金一般每日进行利润分配。所以答案选C。12.下列关于基金管理人内部控制的有效性原则，说法正确的是（）。A.内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节B.内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行并发挥作用C.各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、固有财产、其他财产的运作应当分离D.内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善答案：B解析：有效性原则是指内部控制必须讲求效率和效果，所有的控制制度必须得到贯彻执行并发挥作用。A选项描述的是健全性原则，即内部控制应当包括公司的各项业务、各个部门或机构和各级人员，并涵盖到决策、执行、监督、反馈等各个环节；C选项描述的是独立性原则，各部门和岗位职责应当保持相对独立，基金财产、固有财产、其他财产的运作应当分离；D选项描述的是适时性原则，内部控制制度应根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善。所以答案选B。13.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C解析：基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年，与销售业务有关的其他资料自业务发生当年起至少保存15年。所以答案是C。14.以下关于封闭式基金的表述，错误的是（）。A.封闭式基金的规模是固定的B.由基金公司直销、商业银行代销C.在证券交易所上市交易D.通过证券公司进行委托买卖答案：B解析：封闭式基金在证券交易所上市交易，通过证券公司进行委托买卖，其规模是固定的。而封闭式基金一般不通过基金公司直销、商业银行代销这种方式，开放式基金通常会有基金公司直销、商业银行代销等销售渠道。所以答案选B。15.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）内进行基金募集。A.3个月B.6个月C.12个月D.36个月答案：B解析：基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请。所以答案是B。16.关于基金管理人的内部控制活动，以下做法错误的是（）。A.不同基金的资产分别核算B.重要业务部门和岗位物理隔离C.基金会计担任公司会计D.基金资产和公司资产独立运作答案：C解析：基金会计和公司会计应该分开，不能由基金会计担任公司会计，以保证基金资产和公司资产的独立核算和运作，防止利益冲突和风险传递。A选项不同基金的资产分别核算，有助于准确反映各基金的财务状况和经营成果；B选项重要业务部门和岗位物理隔离可以有效防范风险；D选项基金资产和公司资产独立运作是保障基金财产安全和投资者利益的重要原则。所以答案选C。17.某基金的年化收益率为18%，年化标准差为25%，市场组合的年化收益率为12%，年化标准差为16%，无风险收益率为5%，则该基金的夏普比率为（）。A.0.52B.0.56C.0.64D.0.72答案：B解析：夏普比率的计算公式为：夏普比率=（基金的平均收益率-无风险收益率）/基金收益率的标准差。将题目中的数据代入公式，可得夏普比率=（18%-5%）/25%=0.52。所以答案是B。18.以下不属于基金市场营销特殊性的是（）。A.专业性B.服务性C.有形性D.适用性答案：C解析：基金市场营销的特殊性包括专业性、服务性、适用性、持续性等。基金产品是无形的，不具有有形性。所以答案选C。19.基金销售人员在为投资者办理基金开户手续时，以下做法错误的是（）。A.有效识别投资者身份B.向投资者介绍账户开设流程及注意事项C.了解投资者的投资目标、风险承受能力等情况D.为投资者推荐收益最高的基金产品答案：D解析：基金销售人员不能单纯为投资者推荐收益最高的基金产品，因为收益高往往伴随着高风险，应该根据投资者的投资目标、风险承受能力等情况为投资者推荐合适的基金产品。A选项有效识别投资者身份是办理开户手续的基本要求；B选项向投资者介绍账户开设流程及注意事项有助于投资者顺利开户；C选项了解投资者的投资目标、风险承受能力等情况是提供合适投资建议的前提。所以答案选D。20.关于基金合同的主要内容，以下说法错误的是（）。A.基金合同中应约定基金的运作方式，例如封闭式、开放式或者其他方式B.基金合同应明确约定基金份额持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则C.基金合同不需要约定基金的投资范围和投资策略D.基金合同应列明基金资产估值的原则和方法答案：C解析：基金合同需要约定基金的投资范围和投资策略，这是基金合同的重要内容之一，它明确了基金的投资方向和方式，对投资者了解基金的风险和收益特征非常重要。A选项基金合同中应约定基金的运作方式，如封闭式、开放式等，这是确定基金基本特征的内容；B选项基金合同应明确约定基金份额持有人大会的召集、议事及表决的程序和规则，保障基金份额持有人的合法权益；D选项基金合同应列明基金资产估值的原则和方法，确保基金资产估值的公平、准确。所以答案选C。21.以下属于基金托管人职责的是（）。Ⅰ.安全保管基金财产Ⅱ.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户Ⅲ.对所托管的不同基金财产分别设置账户Ⅳ.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金托管人的职责包括安全保管基金财产；按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的独立和安全；保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都属于基金托管人的职责，答案选D。22.某基金在2019年1月1日的净值为1元，在2019年12月31日的净值为1.1元，期间该基金进行了分红，每份分红0.05元，则该基金在2019年的收益率为（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：C解析：基金收益率的计算公式为：（期末净值-期初净值+分红）/期初净值×100%。将题目中的数据代入公式，可得（1.1-1+0.05）/1×100%=15%。所以答案是C。23.基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重（）的匹配，将基金销售给适合的投资者。A.基金产品风险和基金投资人风险承受能力B.基金产品收益和基金投资人风险承受能力C.基金产品期限和基金投资人资金规模D.基金产品规模和基金投资人购买能力答案：A解析：基金销售机构在销售基金和相关产品的过程中，应注重基金产品风险和基金投资人风险承受能力的匹配，将基金销售给适合的投资者，这就是基金销售的适用性原则。B选项单纯强调收益和风险承受能力匹配不够全面，还要考虑产品本身风险特征；C选项基金产品期限和资金规模不是主要的匹配因素；D选项基金产品规模和购买能力也不是核心匹配内容。所以答案选A。24.关于基金管理人的合规管理，以下说法错误的是（）。A.合规管理是一种风险管理活动B.合规管理的目标是促进基金管理人全面风险管理体系的建设C.合规管理主要是对基金管理人的法律风险进行管理D.合规管理的内容包括检查、通报、评估、处置等答案：C解析：合规管理不仅仅是对基金管理人的法律风险进行管理，还包括对基金管理人的经营活动是否符合法律法规、监管要求、行业规范以及内部规章制度等方面的管理，涉及到各类风险。A选项合规管理是一种风险管理活动，通过建立合规制度、进行合规检查等方式来防范和控制风险，说法正确；B选项合规管理的目标是促进基金管理人全面风险管理体系的建设，保障基金管理人的稳健运营，说法正确；D选项合规管理的内容包括检查、通报、评估、处置等环节，以确保合规工作的有效开展。所以答案选C。25.以下关于基金信息披露的说法，错误的是（）。A.基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露B.基金信息披露的原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则C.基金信息披露的作用主要是防止利益冲突与利益输送、有利于投资者的价值判断、降低证券市场的信息不对称、有效防止信息滥用D.基金信息披露可以采用口头形式进行答案：D解析：基金信息披露必须采用书面形式，不能采用口头形式，以保证信息的准确性、完整性和可追溯性。A选项对基金信息披露的定义描述正确；B选项基金信息披露的原则包括真实性、准确性、完整性、及时性和公平性原则，这些原则确保了信息披露的质量；C选项基金信息披露的作用阐述也是正确的。所以答案选D。26.某投资者赎回上市开放式基金1万份基金份额，持有时间为1年半，对应的赎回费率为0.5%，赎回当日基金份额净值为1.025元，则其可得净赎回金额为（）元。A.10198.75B.10250C.10200D.10300答案：A解析：首先计算赎回总额，赎回总额=赎回份额×赎回当日基金份额净值，即10000×1.025=10250元。然后计算赎回费用，赎回费用=赎回总额×赎回费率，即10250×0.5%=51.25元。最后计算净赎回金额，净赎回金额=赎回总额-赎回费用，即10250-51.25=10198.75元。所以答案是A。27.基金管理人的内部控制机制的层次包括（）。Ⅰ.员工自律Ⅱ.各部门主管的检查监督Ⅲ.公司管理层对人员和业务的监督控制Ⅳ.董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金管理人内部控制机制一般包括四个层次：一是员工自律；二是各部门主管（包括监察稽核）的检查监督；三是公司管理层对人员和业务的监督控制；四是董事会或者其领导下的专门委员会的检查、监督、控制和指导。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都正确，答案选D。28.以下关于基金销售适用性的实施保障，说法错误的是（）。A.基金销售机构应当制定基金产品和基金投资人匹配的方法，在销售过程中由销售业务信息管理平台完成基金产品风险和基金投资人风险承受能力的匹配检验B.基金销售机构应当建立健全普通投资者回访制度，对购买基金产品或者服务的普通投资者定期抽取一定比例进行回访C.基金销售机构应当建立完善的基金销售业务基本信息管理体系，妥善保管基金份额持有人的开户资料和与销售业务有关的其他资料D.基金销售机构可以不设置专门的岗位负责基金销售适用性的实施答案：D解析：基金销售机构应当设置专门的岗位或者配备专门的人员负责基金销售适用性的实施，对基金销售适用性相关制度和程序的执行情况进行日常监控。A选项基金销售机构制定匹配方法，通过销售业务信息管理平台完成匹配检验，有助于准确匹配产品和投资者；B选项建立健全普通投资者回访制度，定期回访普通投资者，能了解投资者情况和需求；C选项建立完善的基本信息管理体系，妥善保管相关资料，保障投资者信息安全和销售业务规范。所以答案选D。29.关于货币市场基金的特点，以下说法错误的是（）。A.风险低B.流动性好C.收益率一般高于股票型基金D.是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具答案：C解析：货币市场基金风险低、流动性好，是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具。但一般情况下，货币市场基金的收益率低于股票型基金，因为股票型基金投资于股票市场，潜在收益较高但风险也较大。所以答案选C。30.基金份额登记机构的主要职责不包括（）。A.负责基金份额的登记B.建立并管理投资人的基金账户C.代理发放红利D.基金资金清算答案：D解析：基金份额登记机构的主要职责包括负责基金份额的登记；建立并管理投资人的基金账户；代理发放红利；保管基金份额持有人名册等。基金资金清算是基金托管人的职责之一，而不是基金份额登记机构的职责。所以答案选D。31.以下属于基金职业道德教育的途径的是（）。Ⅰ.岗前职业道德教育Ⅱ.岗位职业道德教育Ⅲ.基金业协会的自律Ⅳ.树立基金职业道德典型A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金职业道德教育的途径包括岗前职业道德教育、岗位职业道德教育；基金业协会的自律可以规范行业行为，促进职业道德建设；树立基金职业道德典型能起到示范和引导作用。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都属于基金职业道德教育的途径，答案选D。32.某基金的贝塔系数为1.2，市场组合的收益率为10%，无风险收益率为4%，则该基金的预期收益率为（）。A.11.2%B.12%C.13.2%D.14%答案：A解析：根据资本资产定价模型，基金的预期收益率=无风险收益率+贝塔系数×（市场组合收益率-无风险收益率）。将题目中的数据代入公式，可得预期收益率=4%+1.2×（10%-4%）=4%+7.2%=11.2%。所以答案是A。33.基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供（）。A.基金合同B.招募说明书C.基金产品资料概要D.以上都是答案：D解析：基金销售机构在销售基金产品时，应当向投资者提供基金合同、招募说明书、基金产品资料概要等文件，让投资者充分了解基金产品的相关信息，包括基金的投资目标、投资范围、风险收益特征等。所以答案选D。34.关于基金管理人的合规文化建设，以下说法错误的是（）。A.合规文化建设是合规风险管理的一部分，同时也是企业文化建设的一部分B.公司内部要有清晰的责任制和问责制，以及相应的激励约束机制C.合规文化建设要充分发挥人的主观能动性，将合规理念贯穿到每一业务操作环节和所办理的每笔业务中D.合规文化建设主要是公司高层的事情，与普通员工无关答案：D解析：合规文化建设不仅仅是公司高层的事情，与普通员工密切相关，合规文化建设需要全体员工的共同参与和努力。A选项合规文化建设既是合规风险管理的一部分，也是企业文化建设的一部分，正确阐述了其定位；B选项公司内部建立清晰的责任制和问责制以及激励约束机制，有助于推动合规文化建设；C选项将合规理念贯穿到业务操作和每笔业务中，体现了合规文化建设的实际要求。所以答案选D。35.以下关于开放式基金认购与申购的区别，说法错误的是（）。A.认购是在基金募集期内购买基金份额的行为，申购是在基金合同生效后购买基金份额的行为B.认购费率一般低于申购费率C.认购份额要在基金合同生效时确认，申购份额通常在T+2日内确认D.认购基金份额通常要达到一定规模才可以赎回，申购基金份额没有这样的限制答案：B解析：一般情况下，认购费率低于申购费率，但也有特殊情况，有些基金为了鼓励投资者在基金合同生效后申购，会设置较低的申购费率，所以不能绝对地说认购费率一般低于申购费率。A选项对认购和申购的时间界定描述正确；C选项认购份额在基金合同生效时确认，申购份额通常在T+2日内确认，符合相关规定；D选项认购基金份额可能存在一定规模要求才可以赎回，而申购基金份额一般没有这样的限制。所以答案选B。36.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当（）。A.拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告B.继续执行，事后通知基金管理人，并及时向中国证监会报告C.拒绝执行，立即通知基金管理人，但不需要向中国证监会报告D.继续执行，事后通知基金管理人，但不需要向中国证监会报告答案：A解析：基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规和其他有关规定，或者违反基金合同约定的，应当拒绝执行，立即通知基金管理人，并及时向中国证监会报告。这是为了保障基金财产的安全和投资者的合法权益，防止违规操作造成损失。所以答案选A。37.以下属于基金销售机构的客户服务方式的是（）。Ⅰ.电话服务中心Ⅱ.邮寄服务Ⅲ.自动传真、电子信箱与手机短信Ⅳ.“一对一”专人服务A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ答案：D解析：基金销售机构的客户服务方式包括电话服务中心、邮寄服务、自动传真、电子信箱与手机短信、“一对一”专人服务、互联网的应用、媒体和宣传手册的应用、讲座、推介会和座谈会等。所以Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ都属于基金销售机构的客户服务方式，答案选D。38.某基金的投资组合中包含股票、债券和现金，其投资比例分别为60%、30%和10%，股票的预期收益率为15%，债券的预期收益率为8%，现金的预期收益率为2%，则该基金的预期收益率为（）。A.10.4%B.11.6%C.12.8%D.13.2%答案：B解析：根据投资组合预期收益率的计算公式，投资组合预期收益率=股票投资比例×股票预期收益率+债券投资比例×债券预期收益率+现金投资比例×现金预期收益率。将题目中的数据代入公式，可得预期收益率=60%×15%+30%×8%+10%×2%=9%+2.4%+0.2%=11.6%。所以答案是B。39.基金管理人的合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行的职责不包括（）。A.制定并执行风险为本的合规管理计划B.审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性C.组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南D.对发生的合规风险事件进行独立调查和处理答案：D解析：对发生的合规风险事件进行独立调查和处理通常是督察长的职责，而不是合规管理部门的职责。合规管理部门应制定并执行风险为本的合规管理计划；审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性；组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南等。所以答案选D。40.关于基金销售费用的监管，以下说法错误的是（）。A.基金销售机构不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励B.基金销售机构可以对不同的投资人适用不同的销售费率C.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用D.基金销售机构可以自行提高或降低基金销售费用答案：D解析：基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用，不得自行提高或降低基金销售费用。A选项基金销售机构不得在基金销售协议之外支付或变相支付销售佣金或报酬奖励，这是为了规范销售费用的支付；B选项基金销售机构可以在规定范围内对不同的投资人适用不同的销售费率，如针对不同资金量的投资者设置不同费率；C选项按约定收取销售费用是合规要求。所以答案选D。41.以下关于基金合同生效的说法，正确的是（）。A.开放式基金募集的基金份额总额符合《证券投资基金法》规定的，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金合同生效B.封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金合同生效C.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集，超过6个月基金合同不能生效D.基金合同生效后，基金管理人可以在规定的期限内不办理基金备案手续答案：B解析：封闭式基金募集的基金份额总额达到核准规模的80%以上，并且基金份额持有人人数达到200人以上，基金合同生效；开放式基金需满足募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币，基金份额持有人的人数不少于200人，基金合同生效，A选项表述不完整。基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集，超过6个月开始募集，原注册的事项未发生实质性变化的，应当报中国证监会备案；发生实质性变化的，应当向中国证监会重新提交注册申请，并非超过6个月基金合同不能生效，C选项错误。基金合同生效后，基金管理人应当在规定的期限内办理基金备案手续，D选项错误。所以答案选B。42.基金销售人员在为投资者提供投资建议时，以下做法正确的是（）。A.向投资者承诺保证本金不受损失B.向投资者充分揭示投资风险C.不考虑投资者的风险承受能力，推荐高收益的基金产品D.隐瞒基金产品的费用情况答案：B解析：基金销售人员在为投资者提供投资建议时，应当向投资者充分揭示投资风险，让投资者了解投资的潜在风险和收益情况。A选项向投资者承诺保证本金不受损失是不合法的，任何投资都存在风险，不能做出这样的承诺；C选项不考虑投资者的风险承受能力，推荐高收益的基金产品，可能会使投资者面临超出其承受能力的风险；D选项隐瞒基金产品的费用情况，侵犯了投资者的知情权。所以答案选B。43.关于基金管理人的内部控制制度，以下说法错误的是（）。A.内部控制制度应当涵盖公司经营管理的各个环节，不得留有制度上的空白或漏洞B.内部控制制度应当符合国家法律法规和监管要求，并具有一定的前瞻性C.内部控制制度应当以合理的成本实现最佳的控制效果D.内部控制制度一旦制定，就不能进行修改答案：D解析：内部控制制度需要根据国家政策、法律及经营管理的需要适时修改完善，以适应不断变化的市场环境和公司发展需求，不能一成不变。A选项内部控制制度涵盖公司经营管理各个环节，确保全面性，防止出现制度漏洞；B选项符合国家法律法规和监管要求，并具有前瞻性，能保障制度的合法性和适应性；C选项以合理成本实现最佳控制效果，体现了内部控制的效益性原则。所以答案选D。44.以下属于基金信息披露的临时报告的是（）。A.基金年度报告B.基金半年度报告C.基金季度报告D.基金份额持有人大会决议答案：D解析：基金年度报告、基金半年度报告、基金季度报告属于定期报告，而基金份额持有人大会决议属于临时报告，当发生可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响的事件时，需要进行临时报告披露。所以答案选D。45.某投资者持有一只基金，2023年1月1日的基金份额净值为1.2元，2023年12月31日的基金份额净值为1.3元，期间该基金没有分红，则该基金在2023年的净值增长率为（）。A.8.33%B.9.09%C.10%D.11.11%答案：A解析：基金净值增长率的计算公式为：（期末净值-期初净值）/期初净值×100%。将题目中的数据代入公式，可得（1.3-1.2）/1.2×100%≈8.33%。所以答案是A。46.基金销售机构的客户身份识别应遵循的原则不包括（）。A.了解你的客户B.客户身份资料和交易记录保存C.客户身份识别的持续性D.公开客户信息答案：D解析：基金销售机构的客户身份识别应遵循了解你的客户、客户身份资料和交易记录保存、客户身份识别的持续性等原则。公开客户信息违反了客户信息保密原则，会侵犯客户的隐私和权益。所以答案选D。47.关于基金托管人的内部控制，以下说法错误的是（）。A.基金托管人应建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施B.基金托管人应将自有资产和基金资产严格分开C.基金托管人可以自行决定运用基金财产进行投资D.基金托管人应建立有效的内部稽核监督制度答案：C解析：基金托管人没有自行决定运用基金财产进行投资的权利，基金的投资决策由基金管理人负责，基金托管人主要负责监督基金管理人的投资运作是否符合法律法规和基金合同的规定。A选项建立完善的岗位责任制度和规范的岗位管理措施，有助于提高工作效率和质量；B选项将自有资产和基金资产严格分开，保障基金资产的独立性和安全性；D选项建立有效的内部稽核监督制度，能及时发现和纠正内部控制中的问题。所以答案选C。48.以下属于基金市场营销宏观环境的是（）。A.人口环境B.经济环境C.技术环境D.以上都是答案：D解析：基金市场营销的宏观环境包括人口环境、经济环境、技术环境、政治法律环境、社会文化环境等。人口环境影响基金市场的潜在客户群体；经济环境如经济增长、利率、通货膨胀等因素会影响投资者的投资决策；技术环境的发展会改变基金销售和服务的方式。所以答案选D。49.基金管理人应当在每个季度结束之日起（）个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。A.10B.15C.20D.30答案：B解析：基金管理人应当在每个季度结束之日起15个工作日内，编制完成基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。